投资与理财案例及答案
公司理财与投资案例分析(doc 12页)
公司理财与投资案例分析(doc 12页)《公司理财与投资》案例：美国安然事件超高增长的阴暗秘密——制造概念吸引投资者，通过关联企业间的“对倒”交易不断创造出超常的利润，巨额债务和风险却隐而不彰——一部财务报表操纵大全。
——安然公司是一个典型的“金字塔”式关联企业集团，共包含3000多家关联企业。
这在美国巨型公司中并不鲜见。
促使安然崩溃原因的关键，在于安然与这些关联企业的关联交易及相关信息披露上均出现极大问题。
——第一，安然关联企业及信托基金以安然的不动产(水厂、生产设施等)作抵押，向外发行流通性证券或债券。
但在这些复杂的合同关系中，通常包括一些在特定情况下安然必须以现金购回这些债券或证券的条款。
不幸的是，在美国加利福尼亚州2000年以来延绵不绝的电力供应危机及其给能源市场带来的震荡中，这些条款达到了“触发”的门槛，安然的现金情况于是急剧恶化。
——第二，安然将许多与关联企业签署的合同保为秘密，把大量债务通过关联企业隐藏起来，运用关联交易大规模操纵收入和利润额，采用模糊会计手法申报财务报表。
这些欺诈、误导股东的手法于2001年11月被披露后，市场对安然完全丧失信心，投资者将安然股价推到低于1美元的水平。
这是受害者给施害者的惩罚，也是最终埋葬安然的的改革，不但放开价格管制，而且允许能源用户可以签订长期能源供应合同。
这些措施大大加剧了美国能源市场的竞争局面。
1989年，价格改革覆盖了石油开采和提炼的每一个环节。
随着盈利波动性的上升，安然的债券一度被降为“垃圾债券”。
——在市场剧变之际，安然公司面临的挑战包括：——如何寻找业务增长点来扩大规模，并保持利润增长的稳定性？——如何维持稳定的现金流以巩固偿债能力？——如何寻找一个健康的财务杠杆率，既有利于融资需要，又能保持管理层对投资项目的稳定控制？——安然采取的策略之一，便是利用关联企业结构，并“革新性”地使用财务手段来避免直接的企业负担，同时灵活地扩大企业规模。
投资理财案例分析完整版
投资理财案例分析完整版案例概述：在当前的投资理财市场中，房地产与股票市场被广大投资者广泛关注和选择。
本文将通过一个案例分析，探讨一个投资者在房地产和股票市场中的投资策略和结果。
案例分析：投资者A是一位有着一定财力的企业家，在投资理财方面持有高风险偏好。
他通过分散投资的方式，将一部分资金投入房地产市场，另一部分投入股票市场。
在房地产市场方面，A选择在市中心购买了一栋商业写字楼和一套高档住宅。
这两笔投资加起来占据了A投资资金的80%。
A选择投资房地产的原因是他认为房地产是相对稳定的投资品种，并且可以获得稳定的租金收入。
此外，A也认为购房是一种价值投资，房价上涨会带来资产增值的机会。
在股票市场方面，A选择在多个行业中投资，并采取了价值投资和成长投资相结合的策略。
A选择购买了一些具备稳定盈利和高分红的蓝筹股，以及一些潜力股。
他通过基本面分析和技术分析，选出了一些有潜力的股票，并在合适的时机买入和卖出。
投资一年后，我们来看A的投资收益情况。
在房地产市场中，A的商业写字楼收益稳定，租金回报率为7%，而高档住宅的租金收入也较为稳定。
此外，由于房价上涨，A的房地产资产增值了20%。
在股票市场方面，A的投资收益有了一定的波动。
由于市场整体走势较好，蓝筹股的股价上涨了10%，并且还分红了5%。
但是，由于股票市场的风险较大，A的一些潜力股表现一般，甚至有些亏损。
综合来看，A在房地产和股票市场的投资都取得了一定的收益。
然而，我们可以看出，房地产市场的收益相对较为稳定，而股票市场的收益则有较大的波动。
这符合市场的一般情况，房地产市场相对稳定，但收益较低，而股票市场风险较大，但收益有可能更高。
结论：从这个案例可以看出，在投资理财中，分散投资是非常重要的。
将资金分散到不同的投资品种和市场中，可以降低整体风险，并提高投资回报率。
对于房地产投资者来说，除了稳定的租金收入外，还可以获得房价上涨带来的资产增值。
对于股票投资者来说，选择潜力股和蓝筹股相结合的投资策略，可以获得长期稳定的股息和高额资本收益。
冯先生冯太太家庭综合理财案例及其参考答案.doc
冯先生冯太太家庭综合理财案例及其参考答案冯先生与冯太太生活在一个国际化大都帀，今年均32岁，冯先生在外资企业做管理丁作，刀薪12, 000元（税前），冯先生还有120000元的年终奖（税前）；妻子是某大学副教授，月薪6, 000元（税前）。
二人每月按照税前工资的10%缴纳“三险一金”。
冯太太学校分给冯太太一套80平米的住宅，目前市价80万元，用于出租。
2006年冯太太喜得一对双胞胎儿了，为了获得更大的生活空间，冯先生2007年1月收付30万贷款购买了一套价值150万元的120平米住房一套，采用等额木息还款方式，贷款当月开始还款，贷款期限20年。
冯先生家庭财务支岀比较稳定，除了基本的伙食、交通通讯费用外，就是不定期的服装购置和旅游支出，儿了出生后每月需各种营养、衣物用品费用1500元，二人有一辆市值20 万元的中档汽车，每月各种养布费用约1500元。
冯太太办的美容卡每年需耍12000元，夫妇平均每月的日常生活开支为3000元，冯先生应酬较多，家庭应酬支出平均每月2000元，每年旅游支出1万元。
夫妇二人对金融投资均不是十分在行，两年前经人介绍购买了20万元的股票，一度增值到40万元，凶此冯先生2007年初又追加投资20万元，结果经历了股市暴跌，目前市值仅余25万元。
出股票外，冯先牛家庭里有即将到期的定期存款50万元，活期存款10万元。
家庭期望的年投资冋报率为6%冯先生夫妻除房贷外口前无其他贷款。
除了单位缴纳的“三险一金”外夫妻二人没有投保其他商业保险。
目前，冯先生想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题：1、冯先生考虑到目前家庭侨车使用年头已久，并且儿了长大后，侨车空间已不够使用，因此希望购买一辆价值40万元的别克三厢汽车。
2、冯先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足，还需耍补充哪些保险。
3、孩了是夫妻二人的希望，他们希望儿了能茁壮成长，接受良好的教育。
由于小学和中学阶段教育开支并不太人，因此冯先生想请理财规划师着重为其解决儿了的高等教育费用问题。
理财规划书王先生马先生综合理财规划方案（答案）
理财规划书王先生马先生综合理财规划方案(答案)导读：就爱阅读网友为您分享以下“马先生综合理财规划方案(答案)”的资讯，希望对您有所帮助，感谢您对 的支持!案例参考答案:外企中层成长型家庭理财规划马先生与董女士均为外企职员，家中有一个8岁男孩，夫妇俩的税后家庭年收入约为40万元。
2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，马先生没有提前还贷的打算。
夫妇俩在股市的投资约为70万（现值）。
银行存款25万左右；每月用于补贴双方父母约为2000元；每月房屋按揭还贷2000元，家庭日常开销在3000元左右，孩子教育费用1年约1万元左右。
为提高生活情趣，马先生有每年举家外出旅行的习惯，约12000元左右。
夫妇俩对保险不了解，希望得到专家帮助。
董女士有在未来5年购买第二套住房的家庭计划（总价格预计为80万元）。
此外，为接送孩子读书与自己出行方便，夫妇俩有购车的想法，目前看好的车辆总价约在30万。
夫妇俩想在十年后（2015年）送孩子出国念书，综合考虑各种因素后每年需要10万元各种支出，共6年（本科加硕士）。
请为马先生家庭设计理财规划综合方案。
1、客户财务状况分析：（1）编制客户资产负债表客户资产负债表（2）编制客户现金流量表客户现金流量表（3）客户财务状况的比率分析①客户财务比率表②客户财务比率分析：：从以上的比率分析中，我们可以看出：结余比率高达0.74，说明客户有很强的储蓄和投资能力可以进一步提高。
投资与净资产比率一般在0.5左右，这位客户的投资略显不足。
清偿比率高达0.95，一方面说明客户的资产负债情况及其安全，同时也说明客户还可以更好的利用杠杆效应以提高资产的整体收益率。
负债收入比率为0.05，低于参考值0.4，说明客户的短期偿债能力可以得到保证；即付比率2.5，高于参考值0.7，客户随时变现资产偿还债务的能力很强，但过高的数值显示该客户过于注重流动资产，财务结构仍不尽合理，流动性比率也同样说明了这个问题。
个人理财案例及解答
个⼈理财案例及解答个⼈理财案例及解答⼀、消费⽀出规划案例谢先⽣今年27岁，在⼀家汽车销售公司⼯作，每⽉税后收⼊为9500元。
他的妻⼦林⼥⼠今年也是27岁，⽬前在某健美俱乐部担任教练，每⽉税后收⼊为6000元。
过去3年他们⼀直租房居住，每⽉房租为2200元。
除了房租，他们每⽉的⽇常⽀出均压缩在2000元左右，经过⼏年的积累，他们攒了30万元购房准备⾦，打算在近期购买⼀套总价56万元的两居室住房。
他们的计划贷款40万元，年利率6%，20年付清，但不知如何安排还款⽅式为好。
请结合上述情况对两种主要还款⽅式进⾏详细⽐较，并为谢先⽣选定还款⽅式。
（⼀）客户财务分析1、收⼊⽀出分析谢先⽣家庭⽉收⼊15500元，⽀出2000元，⽉结余13500元，年结余162000元。
2、等额本息、等额本⾦两种还款⽅式的⽐较（⼆）理财建议结合谢先⽣家庭年龄结构较年轻，收⼊颇丰，结余较⾼；但职业不稳定的情况。
建议采⽤等额本⾦还款⽅式。
⼆、⼦⼥教育规划案例张先⽣和张太太有⼀个10岁的孩⼦，预计17岁上⼤学，21岁送孩⼦到澳⼤利亚去留学两年，⽬前去澳⼤利亚留学两年的费⽤为6万澳元，预计学费每年上涨5%。
张先⽣家庭作为⼀个中等收⼊家庭，孩⼦上⼤学的费⽤肯定没有问题，但是，对于店铺的⾼额开⽀，在张先⽣夫妇看来并不是很容易的事情，需要提前规划。
请为张先⽣夫妇设计⼀个⼦⼥教育规划⽅案。
（参考汇率：1澳元=6.15元⼈民币）（⼀）教育费⽤需求分析1、教育费⽤估算假定：澳⼤利亚留学两年的费⽤为6万澳元，学费每年上涨5%，汇率：1澳元=6.15元⼈民币。
按后付年⾦模式计算，11年后留学费⽤总额为：N=11，I/Y=5，PV= -60000计算得出FV=102620.36×6.15=631115元⼈民币。
2、计算每年应准备⾦额。
假定：投资的平均实际报酬率为6%，按后付年⾦模式计算，每年储备⾦额：FV=631115，N=11，I/Y=6，计算得出PMT= -42154元。
金融理财~案例分析
四、综合案例分析题案例分析题一盈芳，36岁，外资企业工作，年税后收入27万元。
老公，4０岁，国外自由职业者，年税后收入3万美元。
儿子2岁。
家有住房1套价值80万元。
父母60岁，有退休工资、社保，健康尚可。
家庭目前无小车。
家庭年收入51.75万元，但不稳定。
家里现有活期存款55万元，定期存款2万元、5万美元短期保本基金，外借6万元，养老金账户5万元，住房公积金已提出，但在职期每年有约10万元进账。
盈芳单位交纳养老、医疗、失业保险，子女享有门诊住院费用报销。
丈夫无保险。
补充资料：5万元不包栝丈夫的生活开支。
他的年生活开支0.8万美元。
移居目地美国。
丈夫目前发展一般，年收入不低于3万美元，满足一家三口的生活尚可。
做生意的预期年收益不低于8万美元。
理财需求：家庭日常生活固定年支出5万元。
在国内不打算再买房。
儿子马上要进幼儿园，年支出1万元。
健美、美容年支出0.3万元，旅游、休闲年支出0.5万元。
丈夫近期准备在国外开展生意需2万美元的投资资金。
生意顺利，妻子和儿子打算在2年后移居国外。
国内现有住房打算给父母养老。
需在国外购1套40万美元的房子。
给一家三口购买各类保险。
为儿子储备在国外上大学的教育基金。
要求：1、对客户财务状况进行简要分析；2、提出理财组合建议。
答案：1、理财建议分析：盈女士拟在先生投资创业成功后移居美国，并计划在美国购房，为儿子筹措在国外接受高等教育的经费。
基于这些预期，在私人财务的打理上，既要注重私人投资资本在国际间的流动性和变现性，又要注重私人投入资本的安全性和可预见性，以期达成预定的财务和生活目标。
盈女士一家，在国内属中高收入家庭，与之相适应，其即期消费水平也应高一些。
如健美、旅游休闲等消费应上调一些，以使自己的生活更加快乐、滋润。
在避险方面，盈女士一家要做的事儿还真不少，如重大疾病保险，盈女士和先生已到切入的最佳年龄段了。
但是，目前国内这类保险在大幅调价后，已经很贵了。
同时，盈女士将移居美国，在国内购买此类终身保险，也将给赔付办理带来不便，因此，可在移民后再作定夺。
个人理财案例及解答
个人理财案例及解答案例一：小明的理财计划小明是一名25岁的职场新人，他希望能够通过理财实现财务自由。
他目前的月收入为3000元，没有家庭负担。
解答：1.建立紧急备用金：根据一般的理财建议，小明应该先建立一个用于应急的备用金，以应对突发事件。
根据他目前的月收入，他可以将每月的3%存入紧急备用金账户，以应对紧急状况。
这样，每个月小明应该存入90元。
2.健康保险：健康保险是一个重要的投资，可以在万一发生意外或患病时保护财务安全。
小明应考虑购买合适的健康保险，根据他目前的经济状况和个人要求选择合适的保险计划。
3.积极投资：一旦建立了紧急备用金和购买了合适的健康保险，小明就可以开始积极投资。
他可以开始进行长期投资，例如购买股票、基金或房地产等。
他的投资目标可以是为了在未来实现财务自由。
4.教育和职业发展：小明可以考虑提高自己的专业技能，参加相关的培训课程或进修学习，以提升自己在工作市场上的竞争力，从而达到更高的收入水平。
5.规划养老金：尽早规划养老金是一个明智的选择。
虽然小明目前还很年轻，但是通过每月缴纳养老金，他可以为退休后的生活做好准备。
案例二：李先生的理财规划李先生是一名35岁的上班族，他有一个妻子和一个孩子，月收入为8000元。
他希望通过理财规划来实现自己的财务目标。
解答：1.生活开支控制：李先生首先需要了解自己的开支情况，并制定一个合理的预算。
他可以通过记录每一个月的开支来了解自己的消费习惯，然后找到合适的方式来控制和减少不必要的开支。
3.教育和儿童教育金：李先生应该考虑为孩子的教育储备一笔钱。
他可以在孩子出生后尽早开始储备，并为此设立一个专门的教育基金。
4.房屋贷款：如果李先生计划购买房屋，他应该考虑房屋贷款。
他需要了解自己的负债能力，并计算自己每个月可以用于还贷的金额。
同时，他应该选择合适的贷款期限和贷款利率。
5.养老金规划：李先生应该尽早开始规划自己的养老金。
他可以通过购买养老保险或进行长期投资来实现这个目标。
投资与理财 作业及答案.doc
作为一名大学生，即将脱离父母的经济支持而步入社会；请问在一个较长的时间段内主要面临哪些理财规划目标？假设你毕业后的工资为6000元/月，并且以每年10%的速度在增加，直到2万元/ 月的工资水平后便不再增长。
请结合你所学理财规划知识详细论证该如何投资才能实现上述所列目标。
要求：在论证过程中要尽可能结合我国当前的经济形式以及证券市场上各类投资品的收益状况。
参考答案：就我而言，作为一名大学生，即将脱离父母的经济支持而进入社会，在一段较长的时间内，我会面临以下的理财规划目标：（对于这个十年的规划是针对大学生毕业参加工作至结婚后的几年的这段时期。
）十年内的规划目标第一点：个人进修与加强职业培训的费用。
这阶段内，有自己独立的收入，尽管出奇收入水平不高，但还没有太多的经济负担，可支配收入比较的多。
这段时期是投资自己的大好时期，个人进修与加强自己的职业能力，对未来的发展做积极的准备。
第二点：结婚费用。
虽然说双方的父母可以出钱作为结婚的费用。
但是，就我个人而言，还是希望用自己的能力来完成这一人生的大事。
第三点：买房。
如果说结婚是头等大事，那么买房就是为了头等大事做的准备。
第四点：买车。
为了生活的方便，以及生活的质量，买车应该被考虑在内。
但是，并不是必须的。
第五点：赡养父母的费用。
父母有他们自己的工资，但是，赡养的费用还是要出的。
如何的使用，是由他们自己决定的。
第六点：孩子的初期教育费用。
在结婚后的几年内，最重要的就是孩子初期的教育费用。
而，这段时间又是教育孩子的最好时间。
因此，教育的费用相对来说是很重要的，又比较高的。
第七点：旅游支出。
作为刚刚毕业的青年，出去开阔自己的视野，增长自己的阅历是什么都无法替代的。
再加上，在以后的生活中，只有这在一段的时期内，自己的精力最充沛，思想最活跃，生活的比较轻松的。
所以，无论如何，旅游的费用是要留出来的。
第八点：房租（未婚时）。
详细的理财目标如下表：项目金额（元）培训费用10, 000/年普租（未婚1。
投资理财案例分析
投资理财案例分析投资理财是指将资金投入到各种金融产品或实物资产中，以获取预期收益的行为。
在当今社会，投资理财已经成为许多人获取财富的重要途径。
然而，投资理财也是一个需要谨慎对待的领域，需要我们根据市场情况和个人风险承受能力做出明智的选择。
在进行投资理财时，我们需要根据自己的实际情况和风险偏好来选择合适的投资产品。
下面，我将通过一个实际案例来进行投资理财分析，希望能够给大家一些启发和帮助。
某投资者小王，是一名普通的上班族，每月有一定的闲置资金。
在进行投资理财时，他首先考虑到自己的风险承受能力并不是很高，因此在选择投资产品时更倾向于低风险、稳健的理财方式。
经过对比和分析，小王决定将部分资金投入到银行的定期存款中，以获取固定的利息收益。
他选择了一家信誉良好的银行，将资金投入到了一年期的定期存款产品中，年利率为4%。
这样，小王可以在一年后获得一定的利息收益，同时也保证了本金的安全性。
除了定期存款，小王还考虑到通货膨胀的影响，他希望能够通过投资股票来获取更高的收益。
然而，考虑到自己对股市的了解并不深，小王并没有盲目地进行股票投资，而是选择了购买一只稳健的股票基金。
他通过对比各家基金公司的业绩和费用，最终选择了一只长期稳健增长的股票基金进行投资。
这样一来，小王可以通过基金经理的专业操作来获取股市投资的收益，同时也分散了投资风险。
除了金融产品，小王还考虑到了房地产投资。
他在城市的繁华地段购买了一套小户型的公寓，并将其出租给了有稳定工作的租客。
通过租金收益和房产增值，小王可以获得稳定的房地产投资收益。
通过以上案例分析，我们可以看到，小王在进行投资理财时，注重了风险控制和收益稳健。
他根据自己的风险承受能力选择了低风险的定期存款，同时也通过股票基金和房地产投资来获取更高的收益。
这种多元化的投资方式，不仅可以降低投资风险，还可以获取更多的收益。
总的来说，投资理财需要我们根据自身情况和市场情况进行合理的选择，同时也需要注重风险控制和收益稳健。
个人理财案例及解答
个人理财案例及解答案例背景：小明是一名25岁的大学毕业生，目前在一家小型公司工作，月薪为5000元。
小明没有家庭负担，每月的生活开销大约为3000元。
他希望通过理财来增加自己的财富，并为将来的大型开支，例如购房和退休做准备。
解答方案：1.组建紧急储备金：首先，小明应当建立一个紧急储备金账户，用于应对突发的紧急开支，例如医疗费用或车辆维修费用。
建议小明将月薪的30%-50%存入这个账户，直到账户余额达到3-6个月的生活开销金额。
这个账户应当是高流动性的，例如活期存款。
2.还清高息负债：如果小明有任何高利息的负债，例如信用卡债务或个人贷款，应当优先还清这些负债。
高息负债会削弱个人财务状况，因此清理掉这些负债对增加净资产是至关重要的。
3.开设投资账户：小明可以考虑开设一个股票和债券投资账户，通过投资来增加财富。
然而，考虑到小明的月薪较低，他应当谨慎选择投资方式，并确保投资风险可控。
例如，他可以选择购买低风险的指数基金，或者通过定投的方式分散风险。
4.开立养老账户：尽早规划退休账户是非常重要的。
小明可以考虑在当地开立一个私人养老金账户，并每月存入固定金额。
此外，他还可以利用公司提供的养老金计划，参加雇主匹配的养老金计划并最大限度地享受公司提供的福利。
5.职业发展和教育：为了长远考虑，小明需要不断提升自己的职业技能和知识水平。
他可以考虑参加相关的培训和教育课程，以提高自己的职业竞争力和薪资待遇。
6.购房计划：如果小明计划购房，他需要提前规划，并且积累足够的首付款。
为了实现这个目标，小明可以使用合适的购房工具，例如住房公积金，或者制定一个每月的储蓄和投资计划来积累购房资金。
综上所述，小明可以通过建立紧急储备金、还清高息负债、开设投资账户、开立养老账户、职业发展和教育以及购房计划等方式来实现个人理财目标，增加个人财富，并为将来的大型开支做准备。
根据个人情况，他可以适当调整每个方面的具体细节以实现自己的财务目标。
理财规划(综合案例分析)
答案：小赵的保险目标不能实现。当小赵购买20万的火灾保险时，公寓遭受的损失只有2/3能获得赔偿，并且赔偿限额在20万以内，即使公寓遭受的损失在20万以下。小赵的选择，要么是购买30万保额的火灾保险，要么是自己承担部分风险。
01
保险规划建议书的制作步骤：①、收集客户信息②、分析客户现有保单③、分析保险需求④、提供产品选择方案⑤、及时根据市场及客户目标调整保险规划与方案
02
该题包含的知识点及分量：
03
你是一家独立理财顾问公司的理财顾问，准备在某高档社区举办一场高端客户的理财讲座，由于该社区客户多以私营企业主为主，他们都对于个人理财规划十分陌生，但他们都 迫切需要理财规划服务，请你从为高端客户服务入手，说明什么是个人理财规划，个人理财规划的能为客户提供什么服务，并为客户解释个人理财规划的流程和步骤。
陈小姐今年32岁，离异，带一个八岁的小孩，目前家庭资产状况为储蓄12万元，定期定额购买基金每月3000元，股票市值36万元，投资连结保险（激进型）每年6000元，万能寿险每年2000元，陈小姐最担心两件事情，孩子的教育和自己的养老，陈小姐现在每月支出6000元，退休后由于没有小孩负担，她想至少需要每月4000元，她希望孩子至少能大学毕业（22岁），现在国内高校的学费需要每年1万元（学费增长率为6%），陈小姐不知道她现在的资产配置能否满足自己养老和孩子大学费用，你作为一名理财规划师，请你帮她分析她的目标并做出合理的资产配置。（假设陈小姐55岁退休，预计寿命80岁，通货膨胀率为4%，假设退休后投资收益率刚好抵御通货膨胀率）
小赵有一套他拥有产权的单身公寓，价值30万元。由于害怕遭受火灾而蒙受损失，小赵准备为这套公寓购买火灾保险。但小赵估计公寓遭受20万以上的损失可能性很小，因此小赵计划购买保额为20万的火灾保险，这样公寓遭受20万以下的火灾损失都可以获得全额赔偿。小赵的保险目标能实现吗？如果不能，他可能的选择有哪些？请你按照制作理财规划建议书的一般步骤说明如何单独制作一份保险规划建议书。
个人投资理财的经典案例分析
: 个人投资理财的经典案例分析财富手记undefined出于工作的需要，两人的应酬比较多，所以小两口每个月的基本生活开销在5500元左右，平均每月还要负担200元左右的医疗费。
定存到期欲换新驹王好夫妇现在只有一辆便宜的奥拓车(目前价值约4万元)。
到今年5月份，他们存的总共21万元的定期存款就要到期了，目前预备把这部分钱拿出来换一辆20万元以内的新车。
他们想着，挣了那么些钱，还不是为了改善生活质量，换一部好一点的轿车，用起来舒服，面子上也好看些。
投资的房产怎么办王好夫妇现有的住房市场价约为85万元。
去年夏天，他们买了一套总价102万元的新房，今年8月份可以拿到房钥匙了。
由于这套房子买时只交了首付款，余额是向银行贷款进行的投资，这样每个月给他们增加了5500元的还款负担。
王好想用那房子开家美容院自己当老板，但丈夫觉得自己做老板也不是那么轻松的，还是租出去坐着收租金比较方便。
到现在两个人还在犹豫中，未做出最后决定。
余钱如何投资两人目前除了存钱、买车、买房，基本上还没怎么接触过其他理财和投资的手段。
基金、股票、债券从未碰过。
除了拥有现金和活期存折中的9万元之外，两人还各投了一份10万元保障额的寿险，每年保费支出为5300元。
如何在工作状况好，收入超出预计的情况下将余钱进行投资，以便保证将来的生活，对于他们来说可以算是家庭理财中根本的困惑了。
家庭资产配置建议目前家庭财务状况和理财目标分析A．财务状况分析综观王好家庭的收支情况和资产状况，总体来说还是不错的。
既有不错的收入(尽管稳定性有所不足)，也积累了相当数量的家庭资产，有房有车，勉强可以算一个中产了。
从家庭资产的配置来看也基本合理，家庭债务属于良性的合理范围。
但细究起来还是可以看到有两点不足。
一个是房产资产占家庭资产的比重稍高了一点，达到了85％，金融资产比例不到14％。
不过因为该家庭的现金流非常充裕，所以流动性问题并不大，而且随着每年收入的节余，金融资产的比例会逐步增加，该问题将会逐步解决。
投资与理财 案例及答案
2011年8月8日，王先生与张女士喜结良缘，步入了婚姻的殿堂。
王先生今年30岁，国企中层管理人员，月薪15000元(税前)，年终奖12万元(税前)，张女士今年27岁，某私企员工，月薪6000元(税前)，年终奖2万元(税前)，二人每月按照税前工资的10%缴纳“三险一金”。
王先生于2010年1月初，购买一套95平米房屋用于结婚使用，目前市价为100万元，购房时总价为90万元，首付30万元，公积金贷款为25万元，商为贷款为35万元，均采用等额本息贷款方式，贷款当月开始还贷，贷款期限为20年。
王先生家庭的日常伙食费为3000元/月左右，交通费为200元/月，通讯费为500元/月，家庭应酬支出为1200元/月，购买衣物支出为2000元/季，张女士每年美容支出为15000元/年，旅游支出为10000元/年，赡养双方父母支出4800元/年。
王先生并不熟悉股票投资，2010年购买了30万元的股票，目前市值仅为10万元。
除股票外，王先生家里有即将到期的定期存款20万元，活期存款8万元，家庭期望的年投资回报率为8%，王先生夫妻除房贷外，目前无其他贷款，除了单位缴纳的“三险一金”外，夫妻二人没有投保其他商业保险。
目前，王先生想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题：1. 如何对现金等流动资产进行有效的管理;2. 王先生夫妇决定明年1月份购买一辆总价为10万元的轿车一辆;3. 王先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足，还需要补充哪些保险;4. 王先生夫妇打算两年后要小孩，希望将来孩子到国外读大学，预计需要80万元的留学费用;5. 养老是王先生夫妇较为关心的规划之一，如何筹集到500万元的养老金又不影响孩子教育金的积累;提示：月支出均化为年支出的十二分之一；工资薪金所得的免征额为3500元；银行贷款利率为6.55%；公积金贷款利率为4.50%；信息收集时间为2011年12月31日；计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。
个人理财题库练习案例
个人理财题库练习案例1. 引言在如今经济发展迅速的社会中，个人理财能力对每个人来说都至关重要。
通过合理的理财规划，我们可以更好地管理个人财务，并实现财务目标。
为了提高理财能力，下面将介绍一些个人理财的题库练习案例，帮助读者加强对理财知识的理解和应用。
2. 案例一：投资组合规划假设你有10万元的资金，希望在2年内实现盈利最大化。
根据资金的风险承受能力和收益预期，如何合理配置投资组合是一个重要的问题。
请根据以下信息，设计投资组合并计算预期收益和风险。
- 股票A：预期年收益率15%，风险系数1.2- 债券B：预期年收益率5%，风险系数0.8- 货币基金C：预期年收益率3%，风险系数0.2根据资金的风险承受程度，你可以根据自己的判断和风险偏好，将资金按比例投资于不同的资产中，并通过预期收益和风险系数的计算，评估投资组合的预期收益和风险水平。
3. 案例二：购房融资计划假设你计划在未来3年内购买一套价值50万元的房产，并计划使用部分自有资金和贷款来完成购房。
以下是相关信息：- 自有资金：20万元- 银行提供的贷款利率：4.5%，贷款期限10年根据以上信息，你需要设计一个融资计划，包括自有资金和贷款的使用比例、还款方式以及每月的还款金额。
同时，还需要计算在贷款期限结束后所需还款总额和总利息。
4. 案例三：退休金储备计划假设你希望在退休后每月获得3000元的养老金，并且希望在退休前的30年内储备足够的资金以实现这一目标。
以下是相关信息：- 退休前预期年收益率：6%- 退休后预期年收益率：4%根据给定的年收益率和每月需要的养老金金额，在退休前开始储备资金，并计算每月需要储备多少资金。
另外，还需要计算储备资金总额和退休后的年收入。
5. 案例四：紧急备用金储备计划紧急备用金是个人财务中必不可少的一部分。
假设你希望有一个足够的备用金账户，以应对紧急的支出和突发事件。
以下是相关信息：- 每月支出：15000元- 紧急备用金账户希望覆盖的月数：6个月- 银行储蓄利率：0.3%根据每月的支出和希望覆盖的月份，计算需要储备多少资金。
个人理财案例一 答案
秦飞家庭购买保险投资行为不是很妥当，投保计划有些本末倒置保险的作用是出险后提供经济帮助秦飞简简单单的一句话让我们对父爱、母爱有了更切实的体会，不过这也道出了广大父母的投保误区——孩子先于自己、重于自己。
保险的作用其实并不是防范风险、抵抗灾难，而是在风险过后提供一定的经济支持。
换言之，投保并不能降低风险发生的概率，只能为出险后的家庭经济提供一定帮助。
从保险的这一作用出发，我们就能明白，为什么“家庭支柱”才是最需要保障的人。
因为家庭支柱一旦倒下，对家庭经济的影响将是最大的，此时整个家庭就需要借助保险来“恢复元气”。
而除非你的孩子是童星，为家庭财富增长发挥重要作用，不然，过多地为孩子投保而忽视自身保障并不科学。
可以说，父母先为自己投保再考虑子女并非“自私”、“无情”，而是一种理智的责任心的体现。
只有自身保障充分了，子女未来的生活才能有所依靠。
家庭顶梁柱最该买保险就以秦飞家为例，他和太太支撑起一个三口之家，两者的作用相当，因此任何一方生病、意外或是其他事故都会给家庭经济造成影响。
所以，两人应该先为自己投保，且保险配置上不应有太大差距。
在为宝宝投保教育金保险前，28岁的他们不妨先为自己投保人身意外伤害险附加意外医疗险、定期寿险和健康保险，如医疗费用型、医疗补贴型产品，等到经济基础再牢固一些，还可以考虑重大疾病险等等。
目前的家庭经济尚在起步阶段，保障型的产品（不返本）较储蓄型的更为合适一些，因为同样的保险金额、保障能力，前者的保费会便宜许多。
而万能险、投连险、养老险、护理险等产品都需要比较丰厚的财力支持，可以暂不考虑。
保险金额的确定因人而异，传统的有家庭需求法：保险金额=最后支出+家庭五年内生活费用+教育基金+未缴贷款+其他应支付款项。
可以看出，这种方面将家庭负债和五年内的开支全部涵盖在内。
当然，这只是一个参考值，各个家庭还应从需求、保费支付能力等出发订出保额。
虽然宝宝现在体质较弱，又是全家的希望，但从经济角度考虑，出险后对家庭财富的影响很小，因此只要适当配置一些保险即可，无需追求“全覆盖”。
个人投资理财案例分析
个人投资理财案例分析精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- --个人投资理财案例分析同样是按期存入固定金额，使用不同储蓄方式，一年下来利息相差三倍多。
银行理财人士指出，存钱也有大学问，巧用合适的储蓄方式，可在保证资金流动性基础上，获得最大收益。
“储蓄是所有投资理财的基础。
”某国有银行湖北省分行财富管理中心财富经理认为，在目前相对低利率时代，单纯的活期或定期存款，都无法兼顾资金流动性和收益。
市民可巧用三种储蓄方式，在保证用钱灵活性的基础上，让存款轻松“加息”。
案例一: 每月节余较固定，可循环储蓄小余每月节余都有2000多元，一年下来，发现工资卡上只有100多元利息。
“物价涨得这么快，存款利息完全跟不上CPI的脚步，这可怎么办啊,”看着工资卡上的存款余额，小余一脸无奈。
建议，像小余这样的年轻白领，可在每月发工资后，将固定节余整存整取一年期，这样一年下来就有12张单子，一年后每月都有一张单子到期。
若需要用钱，可把钱取出，无需用钱，则可把到期存款加上当月节余一起再存起来，这样既保证了资金流动性，也享受了比活期高的利息。
比如每月节余2000元，如放在工资卡里存活期，一年后只有24126元，而循环储蓄，一年后则变成24540元，利息多出三倍多。
点评:绝大多数白领的工资都直接打在卡上，通常是用多少取多少，每月节余部分放在卡里吃活期利息，不利于资本积累。
循环储蓄可让资金具备一定灵活性，同时获得最大收益。
案例二: 一笔钱分两笔存，一年期半年“到期”郑先生夫妇有一笔现金，想存一年定期，觉得资金灵活性太差，存半年又觉得利率太低。
投资项目案例学习
案例学习??投资项目分析案例24小王想要在两年后他大学毕业时买辆汽车。
他有如下的资金来源：（1）他现在银行有5 000美元的存款，存款利率为8%，按季度计息。
（2）一年后他将从财产托管机构得到2 000美元，此费用存入信用合作社，按月计息。
（3）在购买汽车时他将申请一份汽车贷款。
每月支付500美元，付款期为4年，年利率为18%，按月计息。
为此，他将以每月从兼职工作薪水中扣除的方式在信用合作社存款。
信用合作社按12%的利率每月支付利息。
如果这辆汽车的预期花费是40 000美元，他每个月要存多少钱？解答：?? 根据题意计算，小王购买汽车时需要自己提供的资金为计算每个月要存的钱就是偿债基金的计算，计算结果如表。
【】案例学习??投资项目分析案例23某公司考虑购买一套新的生产线，公司投资部对该项目进行可行性分析时估计的有关数据如下：（1）初始投资为3 000万元，该生产线能使用五年。
（2）按税法规定该生产线在五年内折旧（直线法折旧），净残值率为5%，在此会计政策下，预期第一年可产生400万元的税前利润，以后四年每年可产生600万元的税前利润。
（3）已知公司所得税税率为33%，公司要求的最低投资报酬率为12%。
公司董事会正在讨论该投资项目的可行性问题。
董事长认为：按照投资部提供的经济数据，该投资项目属于微利项目。
理由是：投资项目在五年的寿命期内只能创造2 800万元的税前利润，扣除33%的所得税，税后利润约为1 876万元，即使加上报废时净残值150万元，根本不能收回最初的投资额3 000万元，更不用说实现12%的期望报酬率。
总经理则认为，按照该类生产线国外企业的使用情况来看，使用寿命达不到五年，一般只能使用四年；如果该生产线四年后确实淘汰，该项目的报酬率可能达不到公司要求的最低投资报酬率。
要求：根据以上资料，通过计算分析，回答下列问题。
1、公司董事长的分析为何是错误的？2、如果该生产线能使用五年，折现率为12%，请你按净现值法评价该项目是否可行。
综合性的理财投资案例计算题12(含解答过程)
综合性的理财案例计算题1.案例题（单项选择题；每题2分）宋先生今年45岁，是某国营企业的总经理，年薪约35万，妻子宋太太现在32岁，宋先生中年得子，因此，宋太太在家全心全意照顾2岁大的女儿。
宋先生父母均有足够的退休工资和医疗保障，不需要宋先生操心。
宋先生近年来经历了一些事业上的冲击，现在希望寻求事业上的突破，想自己开一家管理咨询顾问公司，但宋先生有一顾虑，怕创业失败而影响家庭生活品质。
宋先生希望事先做好安排，为此，他准备了500万来做一些生活上的保障，宋先生希望你能提供一些合理的建议，以消除后顾之忧。
1、如果家庭每年生活费年初支出为173，420元，假设在通货膨胀率为2%的情况下投资的平均收益率为5%，则宋先生准备的500万元可以够全家人生活多少年？A. 60年B. 62年C. 65年D. 68年解答：（1）用实际报酬率作为折现率：1.05/1.02-1=2.94117%（2）已知PV=500 I%=2.94117 PMT=-17.342 SET=BEGIN 其他不变N+SOLVE=602、接上题，如果500万元中有一部分要用来准备女儿的教育费用，家庭生活费用年初支出为173，420元，若保障家庭生活年数为40年，则可以用来做子女教育规划的费用为多少？A. 834，000元B. 871，000元C. 953，000元D. 992，000元解：（1）将17.342万的期初年金用实际报酬率折现得416.5988，（2）再用500-416.5988=83.4万3、一家房产中介公司置业顾问小李建议宋先生购买一套300万元的商铺出租，以确保家庭可以获得稳定的收入，你通过调查小李推介的商铺地段及环境，咨询相关专业人士后，你发现商铺可以得到每年120，000元的租金收入，而且租金收入会随着通货膨胀率增长，假设通货膨胀率为3%。
现在宋先生希望全家的生活费能够保障50年，家庭生活费年初支出为173，420元，购买这套商铺后，宋先生剩余资产的投资收益率为多少时才能达到宋先生希望达到的目标。
投资与理财案例分析
投资与理财案例分析悬赏分：100|解决时间：2009-4-28 17:53 |提问者：我的懒猫1、李先生今年35岁，是广州某公司财务总监，月薪8万元，目前有金融资产250万元，其中：银行存款150万元，股票投资50万元，基金50万元。
2008，他计划组建家庭，并打算婚后尽快生个宝宝；他希望在婚后购房自住，还希望拥有惬意的退休生活。
思考：根据李先生的财务资料，请你为李先生安排：1、购房；2、婚礼；3、婚后的家庭日常生活开支；4、子女的教育；5、退休生活，6、休闲旅游。
要求：拟出详细的支出计划。
（10%）2、【个人资料】宛虹：女，30岁，单身，外资公司工程师。
【每月收支】收：工资12000元；房租2000元。
支：基本生活支出700元；衣食住行800元；医疗费100元；住房贷款2800元；房租支出1600元。
【年度收支】收：年终奖12000元；存款、债券利息400元；其他200元。
支：保险费5700元；其他支出5000元。
【资产负债】资产：现金15000元；定期存款200000元；债券12000元；房地产500000元；外汇存款220000元。
负债：房屋贷款335000元。
思考：请从“个人理财”的角度，分析宛虹女士的“收支结构”和“资产负债结构”的合理性，并对其缺陷进行弥补和修正。
要求：“合理性”用文字描述；“弥补和修正”用表格。
（20%）3.吴某，男，27岁，未婚（拟32岁结婚），国家公职人士，有房（无房贷），财经专业毕业的高才生，但目前没有投资经验。
吴某一向做事稳重，不太喜欢冒风险。
为了弥补将来结婚时的资金缺口，吴某拟向证券市场投资50万。
请你根据吴某的情况，为他量身定做一套“证券投资计划”。
问题补充：我会追加分数的最佳答案大家好，我先给李先生提出我自己的观点，李先生月薪8万，一年是96万，现在有250万的金融资产。
很不错，我的规划是这样的，结婚费用根据李先生的实际情况可支出80万元，其中50万元购一套房子（此项目从长期角度来讲永远是升值的），30万元买家具装潢之类用，10万足够办一场奢侈又体面的婚礼了。
个人投资理财案例分析
个人投资理财案例分析精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- --个人投资理财案例分析同样是按期存入固定金额，使用不同储蓄方式，一年下来利息相差三倍多。
银行理财人士指出，存钱也有大学问，巧用合适的储蓄方式，可在保证资金流动性基础上，获得最大收益。
“储蓄是所有投资理财的基础。
”某国有银行湖北省分行财富管理中心财富经理认为，在目前相对低利率时代，单纯的活期或定期存款，都无法兼顾资金流动性和收益。
市民可巧用三种储蓄方式，在保证用钱灵活性的基础上，让存款轻松“加息”。
案例一: 每月节余较固定，可循环储蓄小余每月节余都有2000多元，一年下来，发现工资卡上只有100多元利息。
“物价涨得这么快，存款利息完全跟不上CPI的脚步，这可怎么办啊,”看着工资卡上的存款余额，小余一脸无奈。
建议，像小余这样的年轻白领，可在每月发工资后，将固定节余整存整取一年期，这样一年下来就有12张单子，一年后每月都有一张单子到期。
若需要用钱，可把钱取出，无需用钱，则可把到期存款加上当月节余一起再存起来，这样既保证了资金流动性，也享受了比活期高的利息。
比如每月节余2000元，如放在工资卡里存活期，一年后只有24126元，而循环储蓄，一年后则变成24540元，利息多出三倍多。
点评:绝大多数白领的工资都直接打在卡上，通常是用多少取多少，每月节余部分放在卡里吃活期利息，不利于资本积累。
循环储蓄可让资金具备一定灵活性，同时获得最大收益。
案例二: 一笔钱分两笔存，一年期半年“到期”郑先生夫妇有一笔现金，想存一年定期，觉得资金灵活性太差，存半年又觉得利率太低。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
2011年8月8日，王先生与张女士喜结良缘，步入了婚姻的殿堂。
王先生今年30岁，国企中层管理人员，月薪15000元（税前），年终奖12万元（税前），张女士今年27岁，某私企员工，月薪6000元（税前），年终奖2万元（税前），二人每月按照税前工资的10%缴纳三险一金”王先生于2010年1月初，购买一套95平米房屋用于结婚使用，目前市价为100万元，购房时总价为90万元，首付30万元，公积金贷款为25万元，商为贷款为35万元，均采用等额本息贷款方式，贷款当月开始还贷，贷款期限为20年。
王先生家庭的日常伙食费为3000元/月左右，交通费为200 元/月，通讯费为500元/月，家庭应酬支出为1200元/月，购买衣物支出为2000元/季，张女士每年美容支出为15000元/年，旅游支出为10000元/年，赡养双方父母支出4800元/年。
王先生并不熟悉股票投资，2010年购买了30万元的股票，目前市值仅为10万元。
除股票外，王先生家里有即将到期的定期存款20万元，活期存款8万元，家庭期望的年投资回报率为8%，王先生夫妻除房贷外，目前无其他贷款，除了单位缴纳的三险一金”外，夫妻二人没有投保其他商业保险。
目前，王先生想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题：1.如何对现金等流动资产进行有效的管理；2.王先生夫妇决定明年1月份购买一辆总价为10万元的轿车一辆；3.王先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足，还需要补充哪些保险；4.王先生夫妇打算两年后要小孩，希望将来孩子到国外读大学，预计需要80万元的留学费用；5.养老是王先生夫妇较为关心的规划之一，如何筹集到500万元的养老金又不影响孩子教育金的积累；提示：月支出均化为年支出的十二分之一；工资薪金所得的免征额为3500元；银行贷款利率为6.55% ；公积金贷款利率为4.50% ；信息收集时间为2011年12月31日；计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。
理财规划过程l、客户财务状况分析：(1)编制客户资产负债表资产负债表单位：元表-1(2)编制客户现金流量表现金流量表单位：元表-2(3)客户财务状况的比率分析・(至少分析四个比率，以百分数表示，保留到整数位)①客户财务比率表(2分)②客户财务比率分析：(4)客户财务状况预测(5 )客户财务状况总体评价2.理财规划目标3.分项理财规划方案4.理财方案总结参考答案：I、客户财务状况分析：(1)编制客户资产负债表资产负债表单位：元客户：王先生和张女士家庭日期：2011 年12月31 日资产金额负债与净资产金额现金及现金等价物负债住房抵押贷款活期存款80 ，000(未还贷款本金)907 ，632定期存款200，000其他金融资产股票100 ，000负债总计907 ，632实物资产自住房1,000, 000净资产472 ，368资产总计1,380,000负债与净资产总计 1 ，380，000 (2)编制客户现金流量表现金流量表单位：元客户：王先生和张女士家庭日期：2011年12月31日年收入金额年支出金额房屋按揭还贷50,424工薪类收入伙食费42,000王先生180,000交通费3,600张女士72,000通讯费6,000旅游支出10,000奖金收入其他支出42,000王先生120,000三险一金25,200张女士20,000纳税金额56,180收入总计392,000支出总计235,404年结余156,596(3)客户财务状况的比率分析・(至少分析四个比率，以百分数表示，保留到整数位)①客户财务比率表负债比率 负债收入比率 流动性比率②客户财务比率分析：结余比率为47%远远地大于30%，表明王先生家庭的控制支出和储蓄积累的能 力是较强的，这部分可用于投资来增加他们的净资产规模。
投资与净资产比率为21%，远远地小于了 50%，说明王先生家庭投资的比重过 小，相对而言收益较小，应该加重投资的比重。
清偿比率为34%，远远地小于了 60%-70%，比率偏低，说明债务过多，一旦出 现债务到期收入下降，就会资不抵债。
负债比率为66%，该比率偏高，说明负债过多，应该引起相关的注意。
负债收入比率为15%，相对于参考值35%而言较低。
该比率过高容易发生财务 危机。
也就是说，对于王先生有房贷按揭的家庭而言，月供没有超过纯收入的 1/3,说明偿还债务的能力够强。
流动性比率为4,大于3 (保持家庭每月开支的3倍作为日常备用金)，说明王 先生家现金的流动性较高。
(4) 客户财务状况预测客户都是30左右的中年人，事业应该处于黄金阶段，预期可能收入会有稳定的 增长，并且客户投资的比重较小，可以进行适当的投资，增加投资收益。
同时， 现有的支出也会增加，随着年龄的增长，保险医疗的费用会有所增加，再加上 两年后会要孩子，孩子的生活和教育的经费也会有所增加。
另外，因为客户准 备明年购车，购车后，每年会有一笔较大的开销。
目前虽然有负债，按照客户 的收益来看，如果不出现失业，事故等大意外，是可以轻易还清的。
(5) 客户财务状况总体评价总体看来，客户偿债能力较弱，一旦出现债务到期收入下降，就会资不抵债， 结余比例较高，财务状况较好。
其缺陷在于投资与净资产的比例较小，投资的 结构不太合理。
同时，现金的流动性比率较高，过高的数值显示该客户过于注 重流动资产，财务结构仍不尽合理。
该客户的资产投资和消费结构可进一步提 高。
结余比率投资与净资产比率清偿比率47% 21% 34%66% 15%2.理财规划目标（1）现金规划：保持家庭资产适当的流动性。
（2）消费支出规划一一购车：明年一月份购买一辆总价为10万的轿车。
（短期）（3）保险规划：增加适当的保险投入进行风险管理。
（短期）（4）子女教育规划：将来孩子到国外读大学，预计需要80万的留学费用。
（长期）（5）养老规划：筹集500万的养老金，又不影响孩子教育金的积累。
（长期）3.分项理财规划方案（1）现金规划客户现有资产配置中，现金/活期存款额度偏高，对于王先生张女士夫妇这样收入比较稳定的家庭来说，保持三个月的消费支出额度即可，建议保留40, 000元的家庭备用金，以保障家庭资产适当的流动性。
这40, 000元的家庭备用金从现有活期存款中提取，其中15, 000元可续存活期，另外，25, 000元购买货币市场基金。
货币市场基金本身流动性很强，同时收益高于活期存款，免征利息税，是理想的现金规划工具。
（2）消费支出规划——购车因为客户要在明年的一月份购车，购车的金额大约为10万，建议客户从活期存款中支取40, 000元，剩下的四年留作为家庭备用金。
另外，因为客户的定期存款马上就要到期了，可以从中支取60, 000元。
购车后，预计每年汽车的花费为15, 000元。
（3）保险规划建议客户每年购买不超过4.5万元的保险费用（家庭可支配收入的15% ），具体如下：A. 寿险：寿险保障约500万元，预计年保费支出30, 000元。
B. 意外保障保险：保障额约250万（意外保障额度等于未来支出的总额）。
预计年保费支出5, 000元。
C. 医疗保障保险（主要是重大疾病保险）：预计年保费支出4，000元。
D. 住院医疗和手术费用保障（作为重大疾病的保险补充保险）：预计年保费支出4，000 元。
（4）子女教育规划为孩子准备的留学费用大约为80万元的资金，按照投资回报率为8%来看，增加投资的金额，可以从未来的投资收益中支付。
（5）养老规划在现有情况下，国有企业男职工60岁退休，即王先生还能够工作30年；私有企业女职工50岁退休，张女士还可以工作23年。
在他们不出现下岗的情况下，他们可以在退休之前通过工薪和奖金的存款可以达到470万左右。
由于，他们会在两年之后要孩子，这就会增加他们的生活支出。
同时，他们可能要增加商业保险的购买额度，每年会多花费4.5万元，投保30年，花费135万。
存款大约会剩余300万左右。
如果按照预计的投资，适当的增加一些投资的金额，达到预期的8%的收入，便可以得到500万的养老金。
4.理财方案总结通过以上规划的执行，客户的理财目标基本可以得到实现，财务安全得到保障的同时，整体资产的收益率在客户的风险承受范围内也比较理想。
如果客户财务状况稳定，客户可于一年后对本理财规划建议进行调整。
备注:客户资产负债表的有关数据整理:住房抵押贷款：20年=240个月公积金贷款：年利率：4.50% 月利率：0.375%=(4.50%/12)PVn = PMT (PVIFAi,n)=PMT*[ (1+r)A n-1]/[r*(1+r)A n]250,000=PMT*[(1+0.00375)A240-1]/[0.00375*(1+0.00375)A240] PMT=1582 元银行贷款：年利率：6.55% 月利率：(6.55%/12)=0.546%PVn = PMT (PVIFAi,n)=PMT*[ (1+r)An-1]/[r*(1+r)An]350, 000=PMT*[(1+0.0655/12)A240-1]/[0.0655/12*(1+0.0655/12)A240] PMT=2620 元已还24个月，需还216个月。
未还贷款本金：(1582+2620) *216=907, 632 元资金流量表的数据整理：王先生月纳税金额：120000/12=10000元15000+10000-3500=21500元1500*3%+3000*10%+4500*20%+12500*25%=4370 元年纳税金额：4370*12=52440元张女士月纳税纳税：20000/12=1667元6000+1667-3500=4167 元1500*3%+2667*10%=311.7 元年纳税金额：311.7*12=3740元纳税金额总计：52440+3740=56180元房屋按揭还贷：(1582+2620)*12=50424元其他支出：1200*12+2000*4+15000+4800=42200 元三险一金：180，000*10%=18，000 元72，000*10%=7，200 元总额：18，000+7,200=25,200元客户财务比率表的数据整理：结余比率=年结余/税后收入=156596/(392000-56180) =47% 投资与净资产比率=投资资产/净资产=100，000/472368=21% 清偿比率=净资产/总资产=472368/1380000=34% 负债比率=负债总额/总资产=907632/1380000=66%负债收入比率=当年负债/当年税后收入=50424/( 392000-56180) =15% 流动性比率=流动资产/月支出的比值=80000/(235404/12)=4。