凭证附件统一要求

建议此类凭证在入账的时候放在一起。
每月都需要附附件。 每月都需要附附件。
大额的需有OA审批附件。 每月都需要附附件。
每月都需要附附件。
财务凭证所涉及的附件要求
序号 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
原材料成本 电费成本 维修、维护成本 大修理费 污泥运费 自来水费 检验化验费 劳务费 办公费 差旅费 业务招待费 市内交通费 修理费 油费 领用材料 报销费用 领用材料 报销费用
细分
购买 领用材料 计提 实发 领用材料 报销费用 计提大修理费 报销费用
付款申请单、电子缴税付款凭证。 数据来源明细。 付款申请单、电子缴税付款凭证。 付款申请单、电子缴税付款凭证。 付款申请单、电子缴税付款凭证。 数据来源明细。
冲销说明。
付款申请单、OA付款审批单、银行回单。 参照运营管理费用单据明细。 报销或付款申请单、发票；入库、出库单；预算审批明细表。
具体情况具体分析。
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所得税
缴纳 计提 缴纳 缴纳
29
房产税、土地使用 税、印花税
30 31 32 34 35 36 37
增值税 城建税、教育费附 加等 计提银行贷款利息
冲销成本费用 在建工程 固定资产 其他成本、费用等
土建、安装、前 期费用 管理费用
财务凭证所涉及的附件要求
相关表单及依据
付款申请单、发票、入库单。 出库单、出库汇总表。 数据来源明细。 发票、电力局电费明细、抄表明细单。 出库单、出库汇总表。 付款申请单、发票、维修申请单、验收单（入库单）. 数据来源明细 付款申请单、发票、维修申请单、验收单(入库单）. 付款申请单、发票、外运签字记录（可备查）。 付款申请单、发票、抄表明细单。 出库单、出库汇总表。 付款申请单、发票、入库单或检验记录。 付款申请单、发票、签到记录或者考勤（验收）。 出库单、出库汇总表。 报销单、发票、销售清单（销售清单需盖章）、入库单(验收记录) 差旅费报销单、发票、出差申请单。差旅费中的市内交通费亦需附市内交通费明细表。 费用报销单、发票、招待备查单。 费用报销单、发票、市内交通费明细表。 费用报销单或付款申请单、发票、、维修明细单、维修申请单、维修验收单。 报销单、发票、加油明细记录、加油申请单。(预收款凭证、IC台帐对账单） 报销单、发票、过路过桥停车费明细单。 报销或付款单、发票、修理明细单、车辆维修申请单、验收单。 付款申请单、电子缴税付款凭证。 费用报销单、发票、会议纪要及签到表。 费用报销单、发票、协议。 费用报销单、发票、培训通知。 费用报销单、发票、入库单/出库单。
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Fra Baidu bibliotek
汽车耗用费 过路费、停车费 修理费
15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28
代缴个税 会议费 咨询费 培训费 劳保费 食堂费用 财务费用 利息支出 手续费
往来款 水费收入
社保、工资往来
上存 下拨 计提 确认 计提 冲销 发放 计提 缴纳 计提
工资、福利 五险一金 计提固定资产折旧 所得税
注意事项
若为2号解释相关，只需每月年初时放置。
属于培训的附培训通知、会议的附会议通知 。培训按集团制度无出差补助。 招待备查单另存，用别针别在报销凭证上。 发票上不能写字。
、维修验收单。 加油申请单注明油耗、公里数等信息。加油 金额为上次申请加油至本次申请加油期间的 加油金额合计。
集团实行收支两条线的不用附审批单。 每月都需要附附件。
报销单，明细清单。
付款申请单、利息计算明细表、银行回单。 费用报销单、银行回单
银行回单、OA审批单。 银行回单，单独OA审批金额需附审批单。 数据来源明细。 发票、数据确认记录。 数据来源明细。
发放表及相应考勤、绩效支持附件，银行回单。 付款申请单、银行回单、缴费明细依据。 数据来源明细。 利润表。