浪潮集团-资金管理模式介绍
浪潮GS资金系统基本业务流程说明
业务操作流程说明一、账户业务内部账户开户1）资金中心直接开户岗位：资金中心管理岗菜单：柜台结算——账户管理——【账户开户】（内部账户）/复核注：初始化开户时，注意开户日期小于系统启用日期。
2）项目部申请岗位：项目部出纳岗菜单：网上银行——账户业务——【账户开户申请】（内部账户）操作：增加-保存-提交审批岗位：资金中心管理岗菜单：工作平台——任务-待办任务操作：双击“账户开户01”栏，在弹开窗口中的左上角点击：通过流转；如果不通过可以回退。
双击：账户开户01，在弹开窗口中的右上角点：通过流转；或者在任务栏右下角有信息提示，打开接收的消息后点开相应的任务，再点通过流转。
如发现申请流程不合法，也可以在窗口左边选择：不通过。
注：凡是需要走审批程序的，上级单位都需要在待办任务中通过流转，才能进行后面的操作。
进入：柜台结算——账户管理——【账户开户】（内部账户、引入申请单）/复核银行账户开户1）资金中心直接开户岗位：资金中心管理岗菜单：柜台结算——账户管理——【账户开户】（银行账户）/复核2）项目部申请岗位：项目部出纳岗菜单：网上银行——账户业务——【账户开户申请】（银行账户）操作：增加-保存-提交审批岗位：资金中心管理岗菜单：工作平台——任务——待办任务-通过流转柜台结算——账户管理——【账户资料登记】——【账户开户】（银行账户、引入申请单）/复核银行开户：现金开户：银行账户注销1）资金中心直接注销岗位：资金中心管理岗菜单：柜台结算——账户管理——【账户注销】2）项目部申请岗位：项目部出纳岗菜单：网上银行——账户业务——【账户注销申请】岗位：资金中心管理岗菜单：柜台结算——账户管理——【账户注销处理】银行账户延期(说明略)1）资金中心延期（资金中心自己账户）岗位：资金中心管理岗菜单：柜台结算——账户管理——【账户延期】2）项目部申请岗位：项目部出纳岗菜单：网上银行——账户业务——【账户延期申请】岗位：资金中心管理岗菜单：柜台结算——账户管理——【账户资料登记】——【账户延期处理】二、结算业务资金下拨1）资金中心直接下拨制单岗位：资金中心管理岗菜单：网银结算——上划下拨——【下拨制单】——【下拨经办】柜台结算——凭证管理——【凭证复核】下拨制单：注：左边小框要勾选，结算方式根据实际情况选择，资金中心对财务部的可以选择“电汇”，是现金业务的要选择“现金”；不能使用银企直联的单位，发送方式选择“柜台办理”下拨经办：2）项目部申请(截图略)岗位：项目部出纳岗菜单：网上银行——基本业务——【下拨申请】岗位：资金中心管理岗菜单：网银结算——上划下拨——【下拨经办】在窗口左上角“修改”，选择“发送方式”。
浪潮erp主要系统功能简介
2.5系统功能简介2.5.1.固定资产管理固定资产日常业务包括资产增加、减少、调拨、清理、关键变动、价值、合并拆分、评估、盘点、折旧管理等。
系统提供了与帐务处理系统的接口，完成某项资产业务时，可以由系统自动生成帐务处理系统中的凭证。
对于这些业务的处理，系统提供了完善的功能。
每进入一项业务模块，系统都建立编辑和查看菜单，在这两个菜单中，系统提供了增加、增加多项、批量修改、分类汇总、导入、导出等数据处理工具和过滤、排序、显示列等辅助工具。
2.5.1.1资产增加这是固定资产生命周期的开始。
所有的新资产都通过本项功能来生成。
如果上级控制级别为“严格控制”，下级单位增加新资产时需对上级单位进行报批，上级单位根据下级单位资金预算情况、效益状况、资产用途、前景等因素来进行批复，决定是否需要添置资产。
这样有效控制了某些下级单位无计划的，随意采购并不急需的固定资产，大量占用流动资金，造成企业营运困难。
资产增加完毕生成相应的帐务凭证，以确定资产系统的数据与帐务系统中的余额数据是否一致。
2.5.1.2资产减少资产退出生存期一般要经过制单上报、处置批复、变卖清理三个步骤，本功能完成资产退出生存期的开始阶段，下级单位需填制准备减少的资产的清单，对上级单位进行报批，上级单位可根据下级单位资产减少的原因，如何变卖等决定是否批复，这样有效控制了下级单位随意处置固定资产，比如低于正常价格出售固定资产，不正常的捐赠登，造成集团资产流失。
资产减少完毕后生成相应的帐务凭证。
2.5.1.3.价值调整本项功能是完成日常业务中，固定资产可能会因为改良、更新等引起价值增加，或因为部分拆卸等引起价值减少，价值调整时需向上级单位报批，上级单位可以根据下级单位上报的报告（来源、减少原因、方式、调整原值、折旧等）来决定是否批复。
这样有效的避免集团资产的价值减小与虚增。
调整完毕生成相应的帐务凭证。
2.5.1.4.合并拆分本项功能主要完成单位有的资产由于管理的需要，需要拆分成更细的多项资产；有的资产在转资时是按照暂估价值入帐的，后来又需要按照明细清单二次入帐。
浪潮资金管理系统操作手册
中国航天科技集团公司资金管理系统操作手册-账户初始项目组二〇一七年十二目录※重点理解 (1)账户组 (1)重点注意： (1)1、系统管理员操作部分（同系统管理第一章） (2)1.1 账户组定义 (2)1.2 给人员分配特定的账户组权限 (4)2、业务用户操作部分 (6)2.1 账户初始 (6)2.1.1 账户信息初始 (6)2.1.2 账户余额初始 (10)※重点理解账户组业务场景：一个单位有A、B、C、D、E共5个账户，这个单位中有张三、李四两个人，现需要实现“张三”只能看到ABC三个账户信息，“李四”只能看到DE两个账户信息实现方式：由本单位系统管理员创建“甲”、“乙”两个账户组，将“甲”的数据权限分给张三，将“乙”的数据权限分给李四，这样张三在账户初始、账户申请等操作时只能选到“甲”账户组，在该组中开设账户，查询时也只能查到“甲”账户组中的账户信息。
李四同理。
具体操作详见操作手册1.1、1.2部分重点注意：账户不要开在合并单位上！注意事项：1、外币账户做初始时币种填写外币，余额按照外币计价，账户性质选择专用户；2、账户余额初始的余额填写是银行的余额；3、在报表范围内的账户都要填写，党委户、工会户如果不是单独账不进报表就不需要初始，注销的账户不需要做账户初始；4、 2017年新开的商业银行账户账户余额按照0初始，待财务公司查到归集成功时的余额统一由集团修改余额；5、财务公司存定期自动生成的2174的帐号合并在217账号中 217帐号的活期户和定期户要分开初始6、七天通知存款户账户性质选择专用户7、2017新开立的保证金账户，初始的时候账户性质选择专用户，如果还没使用可以不做账户余额初始化1、系统管理员操作部分（同系统管理第一章）1.1 账户组定义账户组是为了实现将一个单位中的多个账户进行分组，使该单位不同的人仅能看到指定分组内的账户信息。
账户组根据各单位需要可随意命名。
（如单位不需要进行账户组权限控制，可以直接进行1.2给人员分配特定账户组权限。
浪潮信息财务管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、各业务部门及子公司。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规和财务会计制度；2. 严格执行公司财务管理制度，确保财务活动合规合法；3. 加强财务管理，提高资金使用效率；4. 保障公司资产安全，防止财务风险；5. 加强财务队伍建设，提高财务人员素质。
第二章财务管理体系第四条公司实行统一财务管理，设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部主要职责：1. 负责编制公司年度财务预算、财务报告和财务分析报告；2. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；3. 负责公司成本控制，提高成本效益；4. 负责公司税务筹划，降低税负；5. 负责公司财务风险防范，确保公司财务安全；6. 指导、监督子公司财务管理工作。
第六条各业务部门、子公司应积极配合财务部开展财务管理工作，履行以下职责：1. 严格执行公司财务管理制度；2. 按时提供财务数据和信息；3. 配合财务部进行财务分析和审计；4. 遵守国家法律法规和财务会计制度。
第三章资金管理第七条公司资金管理应遵循以下原则：1. 资金安全：确保资金安全，防止资金流失；2. 资金合理使用：提高资金使用效率，降低资金成本；3. 资金风险控制：防范财务风险，确保公司财务安全。
第八条公司资金管理包括以下内容：1. 资金筹集：根据公司业务发展需要，合理筹集资金；2. 资金运用：优化资金结构，提高资金使用效率；3. 资金支付：严格按照合同、审批程序进行资金支付；4. 资金结算：确保资金结算及时、准确。
第四章成本管理第九条公司成本管理应遵循以下原则：1. 成本节约：降低成本，提高效益；2. 成本控制：加强成本控制，防止成本虚增；3. 成本核算：准确核算成本，为决策提供依据。
(资金管理)浪潮GS资金系统操作手册(适用于成员单位用户)M
（资金管理）浪潮GS资金系统操作手册(适用于成员单位用户)M浪潮GS5.0资金管理系统操作说明书目录浪潮GS5.0资金管理系统 (1)操作说明书 (1)第一章总论 (3)一、文档适用的人员 (3)二、流程图图形说明 (3)三、账户类型以及说明 (4)四、阅读方式 (6)第二章系统登陆操作指南 (6)第一节首次登录系统，需要的操作 (6)第二节系统客户端的安装、登录和系统简要介绍 (7)第三章资金业务操作指南 (14)第一节资金计划 (14)第二节资金结算 (21)一、内转申请 (21)二、企业付款申请 (25)三、内部存款申请 (31)第三节内部贷款 (33)一、贷款申请 (33)二、放款申请 (35)三、还款申请 (38)四、展期申请 (40)五、虚拟计息 (43)第四节票据管理 (45)一、应收票据入库 (45)二、应收票据托收 (50)三、应收票据背书 (55)四、应收票据外部贴现 (61)五、应付票据开票 (72)六、应付票据兑付 (80)七、应收票据冲账和应付票据冲账 (83)八、应付票据拆票 (87)第一章总论该文档是为了规范洛钼集团资金管理系统操作人员的操作而写，该文档以描述功能和操作流程为重点，指导洛钼集团及内部成员单位资金管理系统的操作。
该操作手册详细说明了每个业务在系统中涉及的部门和人员，以及每个部门分工和人员操作。
该文档以每一个实际业务为主线，按照业务时间的先后顺序进行描述。
文档主体部分业务操作分四大部分，分别是：资金计划业务、资金结算业务、信贷管理业务、票据管理业务。
该文档属于内部文档，所有人员不得发给洛钼集团及其子公司之外的人员阅读。
一、文档适用的人员（一）适用于洛钼集团领导了解系统操作流程，规范和监督各级部门人员操作，分清各级人员工作职责。
（二）适用于洛钼集团各级操作员掌握系统操作流程，熟悉业务流程中的操作、单据的数据来源和去向，以便于分析、解决问题。
（三）适用于洛钼集团各成员单位系统操作员掌握系统操作流程，熟悉系统数据的来源和去向，以便于分析问题，解决问题。
浪潮资金管理解决方案
浪潮资金管理解决方案■解决方案概述浪潮myGS-Financing资金管理解决方案（以下简称解决方案）可为中国集团企业构建统一的知识化资金管理平台，提升综合竞争力。
该方案全面支持集团企业各种形式的资金运营和管理。
解决方案根据上述不同形式的资金管理机构的各种功能，开发设计了适合其不同功能的各个层次或模块，且每个层次或模块即可以单独使用，又可以无缝整合和统一使用。
■整体构架该方案是以工作流程为基础、业务处理为平台、管理监控为核心，充分体现了岗位组织、业务流程和系统管理的完美结合。
方案分为三个层面：集团管理控制层、业务执行管理层、应用层。
系统与网络部署■网络平台适用于不同的资金管理组织和管理模式目前，由于国内集团企业发展速度和环境不同，所以，设置的资金管理机构模式也不尽相同，从组织形式来看比较有代表性是资金结算中心和财务公司。
一般情况下，结算中心为隶属于集团总部的内部非法人机构，而财务公司则为独立的法人组织，其性质属于非银行金融机构。
■ 结算中心的主要职能结算功能：结算中心为所属公司开立结算账户，将分散在各家银行的账户统一集中管理。
对内部成员单位对内对外的资金统一结算，结算中心成为名副其实的资金枢纽。
内部资金调剂：结算中心通过集中集团企业资金，对成员单位的资金余缺进行内部调剂，降低集团企业的融资费用。
监控功能：集团总部通过结算中心的窗口观测所属成员的经济信息；通过资金预算、结算流程、实时查询等手段，掌握、控制下属单位的资金运营行为。
随时摸清整个集团的资金营运状况；透过现金流量的变化寻求管理的重点、难点和要害，帮助集团企业决策层加强微调整合。
■ 财务公司的主要职能财务公司除了具有上述结算、资金调剂功能外还具有如下功能信贷功能: 可以在企业内部办理信用贷款、买方信贷、融资租赁业务等；融资功能：可以发行金融债券、对外拆借等；中间业务功能：办理成员单位委托投资和委托贷款，承销成员单位企业债券、咨询、代理、担保、信用签证等。
出版传媒行业整体信息化解决方案-出版传媒集团管理信息系统应用方案
出版传媒行业整体信息化解决方案—出版传媒集团管理信息系统应用方案出版传媒行业整体信息化解决方案-出版传媒集团管理信息系统应用方案作为国内集团管理信息化领域的领导厂商～浪潮联合业内著名的出版发行业务管理系统厂商北京平章公司~推出面向出版发行集团的“纵向贯通、横向集成"的全面管理信息化框架～该框架既满足了集团对进一步强化集团管控的要求～又满足了推动业务精细化管理的要求。
1。
1 出版发行行业的体制改革新闻出版业“十一五”发展规划~明确提出了要推进出版发行体制改革～解放发展新闻出版生产力的目标。
同时～国家明确要求要抓好集团化战略~指明了以资产为纽带的企业集团化是调整结构、实现新闻出版业集约化发展的主要途径。
按照中央确定的改革路线图和时间表～在两年内完成中央党政部门在京出版发行集团、高校出版发行集团以及所有地方的出版集团、出版单位的转企改制任务～一部分还要完成股份制改造任务~在转制、脱钩之后进一步推动产业集中和企业重组~组建中国出版的旗舰。
到目前为止～已经成立的出版发行集团基本都形成了以投资控股为组织模式、以多元化产业为经营内容的集团型企业～比如山东出版集团、辽宁出版集团、安徽出版集团、广东出版集团等～都以资本为纽带～通过全资或控股投资的方式对下属的编、印、发、供子公司进行管理。
1.2 出版发行集团管理现状研究表明～我国的出版发行集团尚处于扩大规模的阶段～对出版和发行主业的关注使得投资控制型的管控模式现阶段还难以实现～而基本上处于一种介于投资控制型和经营控制型之间的管控～即“集团总部不仅是投资中心～还是主营业务的管理中心和服务中心”.对于目前这种混合型的管控模式～集团总部既需要在横向上对主营业务的各个关键控制点进行管理和服务～又需要在纵向上对人力资源、财务管理等各项职能进行跨度和深度的把握.很明显～这种介于投资控制型和经营控制型之间的管控模式相对来说较为复杂~必须借助信息化手段才能实现有效管控。
浪潮ERP介绍
涉及行业多，经营业务多样化 不同业务经营形态不同，重点不一
高成长期、快速发展期或稳定期兼顾 企业转型、升级、并购、管理模式变化等较多
不同财务视角对会计数据的要求 不同管理诉求要求会计数据支撑
13
2.1综述-浪潮ERP-GS技术架构(基于开发平台和631模型)
1
浪潮产品介绍
浪潮集团有限公司
2
目录
一、浪潮集团情况介绍 二、浪潮ERP-GS产品介绍 三、浪潮军工解决方案
3 浪潮集团基本情况
400
300
232
200
193
175
152
150 单位：亿
125 RMB
125.8
105.8
100 82.9
75
50
25 0
401亿 366
305
272
人数：16213
上市公司
浪潮软件（600756） 沪市 浪潮信息（000977） 深市 浪潮国际（596.HK） 香港
浪潮集团营业额稳步增长
4
浪潮集团产业分布
中国云计算领导厂商
5 浪潮云产业介绍
浪潮云计算建设核心能力
云计算 标准
云架构 IT规划
云运维 服务
云计算中心
云安全 体系
云核心 装备
云实施 方法
自2008年以来浪潮在云计算基础架构、 节能体系、安全体系等领域主导起草了 七个国家级标准。
信息发布
P
供应商自助
I
采购协同
VMI
社会化网络 微博 用户行为分析
云应用
智能搜索
商务智能与战略绩效
PCG01浪潮ERP-GS50白皮书新
信息统一 决策集中 由于信息系统的良好支持，公司决策层可以实时获取各产业单位真实的业务
ห้องสมุดไป่ตู้
律、识别潜在风险，充分掌握提升运营绩效的关键。
产品应用
商务智能针对客户有三种主要应用模式：基于GS产品应用模式、基于报表平台应用模式、基于数 据仓库应用模式。
商务智能面向通用行业，凡是有数据基础、有分析决策需求的企业都有商务智能的应用，GS5.0 针对不同的行业特点，开发适用分析模型，寻求应用价值最大化。
协同集中 随需应变
浪潮 ERP-GS5.0 白皮书
随着中国经济全球化、一体化竞争的加剧，企业的生存环境发生了很大变化，中国企业传统的管 理模式，已很难使其在世界经济大舞台上独善其身。中国企业要想尽快做大作强，资源的充分利用、 全球化的商务手段、快速反应的灵活体制越来越成为企业成功的关键要素。这也是中国企业信息化近 期的目标。
产品特性
多账簿: 拥有多家上市公司的集团企业;有境外下属单位的集团企业;管理需要有多种核算口径的 企业
增加跨年查账: 对财务信息进行历史性分析 新增现金银行: 增强现金银行的业务功能 优化内部交易处理流程: 增加合并范围定义;抵销分录生成到多个抵消公司;在月结、审核等多个 环节对未确认的内部交易进行控制 控制单据的多借多贷，提高内部确认的准确性
产品特性
分布自动计算 大型集团报表数量庞大，需要高效自动处理。以往版本提供了自动计算功能，但是如果计算量过 于庞大，自动计算也不能完全解决问题。 应用价值：报表自动计算支持实时选项，支持增加部署不同服务器，可以在超大集团报表应用中 采用多个服务器同时计算报表，完成更多报表处理任务。 报表全面支持年报、季报的分类处理 随着管理水平和要求的不断提高，大多数企业特别是上市公司对报表已从月报的需求提升到更多 周期报表的需求。 应用价值：报表全面支持年报、季报、日报等不同周期要求的报表，满足企业更高信息披露需求。 报表类别的升级 集团企业在报表类别的划分上级次要求更高；既要求各下级单位能够灵活划分报表类别，又希望 能在整个集团内有统一的类别下发。 应用价值：新版报表支持报表类别级别自定义；可以定义全集团采用的报表类别；也可以每个下 级单位定义自己的类别划分。 变动区功能增强 在以基于报表平台的BI应用模式下（大型上市公司多采用此方式），需要报表能记录更丰富的数 据。 应用价值：新版报表增强了报表变动区的处理能力：a、录入数据可右键帮助；b、变动区可以更 方便参与报表计算，新增变动区取数函数BDQ；c、变动区数据展示支持按任意列排序；d、变动区支 持分页显示；e、变动区数据支持全部导出为EXCEL。 查询结果另存Excel 客户需要能把查询结果转出Excel，特别是分页的数据也一次性转成Excel。 应用价值：另存为Excel文件时支持全部数据另存；可以方便客户对查询结果二次处理。 增强抵消公司的处理 集团企业为处理合并业务，引入抵消公司这类特殊的单位，在财务分析中需要灵活处理。 应用价值：增加单位相关指标分析、抵消公司隐藏显示的处理。 多指标体系支持 对于不同的企业有不同的评价方式，展示方式也应该多种多样。 应用价值：系统支持多重评价体系，除了系统预置以外还可以根据需要自己扩展。 多维信息浏览 客户对关键的信息总是希望从各个角度深入分析，用传统的方式需要定义若干查询，管理查看不 是很方便；数据大时，性能也比较低。 应用价值：系统提供了多维分析方式，可以对关键主题的数据在一个多维报表里从多个维度分析， 数据分布方式拖拽即可实现，对于有价值的分析结果可以以书签的形式保留下来，方便管理。对于较 大的数据，可以采用OLAPserver处理，提高响应效率。 图表一体联动 客户在具体分析某一问题时，既需要图形展现问题的直观结果，又需要了解该问题相关的具体数 据，希望能在同一界面进行展现，甚至希望能够实现动态的展现，根据分析结果可以进行一些交互操 作，并根据操作同步更新数据和图形。 应用价值：系统提供了完全灵活的布局框架，可以同时显示表格数据和图形分析，并能同时支持 多个图形分析，每个图形分析可以采用不同的图形类型。各表格、图形的布局可以灵活调整，并且实 现图表数据联动，表格数据发生变化时，图形会自动刷新变化；同时可以在图形上进行展开、合并、 切入、切出等操作，表格数据也会相应进行变动。
浪潮ERP集团资金系统解决方案概述
浪潮ERP集团资金系统解决方案概述一、资金集中管理的概念与意义资金进行集中管理，主要是实现以下四个目的一是出资者的有效监控，合规、合法、合理；二是资源在集团内部的有效配置，三就是锁定资金风险，四是提高集团资金运作效益，进行能使更少的垫付资金可以获得更丰厚的回报。
TCL在实施资金集中管理后，效果就非常明显。
一般情况下只需要垫支四个亿，就可以实现400个亿的销售收入，资金紧张的时候，也曾曾经垫支两个亿的资金就可以实现400个亿的营业收入。
现在TCL的资金集中管理效率非常高，总公司和分公司资金的申请从提出来，一直到最后实现资金的到达账户30分钟就完成了。
但我国大部分大型集团企业的资金管理，还达不到这种程度。
资深董事麦肯锡来比较，中国企业和跨国公司的差距的时候，他特别讲到两点，一个就是合并，减少了公司内部的存积，就是我们的流程再造，另外就是实现了财务的集中管理。
对于大型的企业集团来讲你可以不实施预算，但是必须实施资金的集中控制，而实施预算的集团他肯定或者必须要通过结算中心的进出口来实现对于预算的全过程监控。
所以实时资金集中控制，资金账户的零在途、零余额、零风险、零距离应该是我国集团企业追求的目标。
资金集中管理，很多人认为是集团统一结算，实际上资金集中管理不等于统一结算管理。
集团企业的资金集中的功能主要是结算、配置、资金信息集成的功能，尤其是资金配置和风险控制，。
统一结算主要是统一结算处理，他是资金集中管理的基础，他能提供资金在哪里有多少，谁掌控，可以使集团大概的了解一下资金流动的信息，而要发挥配置功能，则必须与公司的业务链和价值链集成。
因此资金集中管理是以结算平台为基础的，与公司业务链和价值链集成应用的，适当把握集团集权与分权，进行合理调度的，支撑集团战略执行的集中式管理控制系统。
如何进行资金集中管理，一般说来要经过三大进程，这三大进程第一个进程就是内部的资金集成，第二个进程是内部的资金要和我们的业务链之间进行集成，第三个集成就是内部的价值链要实现和外部市场链的这种集成。
浪潮ERP集团资金系统解决方案概述
浪潮ERP集团资金系统解决方案概述一、资金集中管理的概念与意义资金进行集中管理，主要是实现以下四个目的一是出资者的有效监控，合规、合法、合理；二是资源在集团内部的有效配置，三就是锁定资金风险，四是提高集团资金运作效益，进行能使更少的垫付资金可以获得更丰厚的回报。
TCL在实施资金集中管理后，效果就非常明显。
一般情况下只需要垫支四个亿，就可以实现400个亿的销售收入，资金紧张的时候，也曾曾经垫支两个亿的资金就可以实现400个亿的营业收入。
现在TCL的资金集中管理效率非常高，总公司和分公司资金的申请从提出来，一直到最后实现资金的到达账户30分钟就完成了。
但我国大部分大型集团企业的资金管理，还达不到这种程度。
资深董事麦肯锡来比较，中国企业和跨国公司的差距的时候，他特别讲到两点，一个就是合并，减少了公司内部的存积，就是我们的流程再造，另外就是实现了财务的集中管理。
对于大型的企业集团来讲你可以不实施预算，但是必须实施资金的集中控制，而实施预算的集团他肯定或者必须要通过结算中心的进出口来实现对于预算的全过程监控。
所以实时资金集中控制，资金账户的零在途、零余额、零风险、零距离应该是我国集团企业追求的目标。
资金集中管理，很多人认为是集团统一结算，实际上资金集中管理不等于统一结算管理。
集团企业的资金集中的功能主要是结算、配置、资金信息集成的功能，尤其是资金配置和风险控制，。
统一结算主要是统一结算处理，他是资金集中管理的基础，他能提供资金在哪里有多少，谁掌控，可以使集团大概的了解一下资金流动的信息，而要发挥配置功能，则必须与公司的业务链和价值链集成。
因此资金集中管理是以结算平台为基础的，与公司业务链和价值链集成应用的，适当把握集团集权与分权，进行合理调度的，支撑集团战略执行的集中式管理控制系统。
如何进行资金集中管理，一般说来要经过三大进程，这三大进程第一个进程就是内部的资金集成，第二个进程是内部的资金要和我们的业务链之间进行集成，第三个集成就是内部的价值链要实现和外部市场链的这种集成。
浪潮ERP
平台化：可供用户根据企业的具体情况自由定制报表
浪潮集团有限公司
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浪潮 ERP–PS 产品介绍
（二）系统介绍
1. 报表管理
（1）系统概述
浪潮 ERP-PS 报表管理子系统采用完全 EXCEL 的操作风格及界面处理，使系统的 使用符合了大众化的需求，达到了易学易用的目的。与浪潮 ERP-PS 各个系统联合使用， 可以生成各种财务报表、管理报表。
效率低：财务核算效率、准确率低，财务数据反应不及时 风险高：资金管理松懈，收付款业务管理混乱 内控难：无法实现有效的内部控制和业务协同 分析差：报表编制不及时不准确，财务数据不能得到有效分析
（二）系统介绍
1. 账务处理
（1）系统概述
账务处理适应于各行业企业、行政事业单位的业务处理，与辅助管理一起应用，可 满足大中型企业深化内部管理的需要，完成复杂的财务核算及管理功能。主要包括初始 建账、凭证处理、出纳管理、账表查询、正式账簿、月末处理功能。可以完成数量核算 和多币种核算。
凭证
可以挂接辅助管理 凭证分类定义灵活
凭证模板、复制及对冲增强的自定义原始凭证功能
自定义凭证输出格式
不完整凭证处理
随时形成凭证汇总表
凭证序时设置
提供凭证作废功能
提供凭证对冲功能
较强的外部凭证接口
出纳
辅助项信息输入简洁明了 自定义结算方式
提供支票管理功能
浪潮集团有限公司
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浪潮 ERP–PS 产品介绍
6. 应付管理
（1）系统概述
应付管理能够帮助企业财务部门控制企业付款的全部过程。可以有效地监控各部门 付款的情况，从而帮助降低资金占用率、合理规避风险。
浪潮国强集中式财务管理.PPT
公司介绍--实力和实施中的咨询角色
质 保 体 系
在实施和服务体系上，通过了ISO9002认证，并建立了覆盖全国 的产品实施和服务体系。 在产品设计开发上，98年就引进CMM 模型进行开发过程的改造， 目前正在申请第三级别的评审。 同北京大学合作进行基于可复用软构件的软件技术研究； 同IBM合作，进行基于San Francisco的软件开发；
© Copyright Genersoft Co., Ltd
集中式集团管理解决方案 深化管理 深化内部管理，满足绩效评估及管理的需要
一个科目可以同时进行五种专项核算。加上部门、台帐等一项 数据最多可达九个流向， 从九个不同的角度进行综合分析 科目 数据 部门 专项三 往来 专项四 台帐 专项五
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管理级别Biblioteka V IV企业规模企业 大 中 小 流程 制造业 离散 制造业 石油 石化业
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III II
I
金融业
行业 航空业 ...
© Copyright Genersoft Co., Ltd
公司介绍--发展策略--分行业 个性化 信息系统应支持企业管理过程动态重组
INTERNET
…
新配套厂 其它电视机厂
© Copyright Genersoft Co., Ltd
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公司介绍--发展策略--集团版研发优势 研发优势 涉足早，起点高；（94年，中石油） 实践见真知，通过不断的满足集团客户新的需求丰富 和完善产品，提高管理内涵； 脚踏实地，重在应用。研究和探索适合中国企业的管 理提升模型并应用到实施中； 同咨询公司和审计公司的合作，加速了产品的发展， 在支持石油和石化海外上市的同时，也巩固了在业内 的领先优势，在集团客户中占有率第一。
浪潮资金管理系统操作手册
中国航天科技集团公司资金管理系统操作手册-资金集中度管理项目组二〇一七年八月目录1. 资金集中度计算上报管理 (1)2资金集中度审核管理 (2)3. 资金集中度考核管理 (4)4. 资金集中度实时查询 (5)1资金集中度计算上报管理成员单位按照集团公司规定，定期完成资金集中度的计算工作，确认后，在系统中进行资金集中度的上报，集团公司据此上报数据开展各成员单位资金集中度的考核工作。
操作用户：集中度上报岗位功能位置：【资金管理】-【资金集中度管理】-【集中度上报管理】操作说明：第一步：双击打开【集中度上报管理】功能，可以分年度查询，查询当前年度或历史年度每月的集中度上报状态：图1-1第二步：鼠标单击选中未上报月份，如下图：图1-2第三步：单击【计算上报】按钮，弹出“集中度计算上报”功能：图1-3功能按钮说明：【计算】：计算规则包括全口径集中度及调整口径集中度，按照预置公式、固定期间“月”进行计算。
【上报】：成员单位按月对已计算的集中度进行上报，各级单位集中度数据直接上报到二级集团，由二级集团进行审核。
【取消上报】：取消集中度上报，已上报的数据可以取消上报并重新计算集中度，二级集团已审核后，不可取消上报，需由二级集团先行取消审核。
第四步：点击【计算】按钮后，本单位全口径、调整口径集中度同时被计算出来，确认无误单击【上报】按钮，即完成集中度上报。
2资金集中度审核管理二级单位审核各成员单位上报的集中度，审核通过之后，成员单位将无法进行资金集中度的修改。
审核通过的数据上报后，将用于资金集中度考核。
操作用户：二级单位数据管理员功能位置：【资金管理】-【资金集中度管理】-【集中度审核管理】操作说明：第一步：双击打开【集中度审核管理】功能，可以分年度查询，查询当前年度或历史年度每月的集中度上报状态：图2-1第二步：鼠标选中未上报月份，如下图：图2-2第三步：单击【审核上报】按钮，弹出“集中度审核”功能窗口：图2-3功能按钮说明：【计算】：计算二级单位总体集中度【审核】：二级集团对各下级单位上报数据逐个审核，成员单位已上报未上报，二级集团都可以查询，只能审核成员单位已上报数据【取消审核】：取消对已审核单位的审核【上报】：二级单位审核过所有成员单位后，方可进行集中度上报【取消上报】：取消集中度上报，已上报的数据可以取消上报并重新计算集中度，集团已审核后，不可取消上报，需由集团先行取消审核。
浪潮国强的集团财务介绍
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应用模块
4、第一阶段：财务+物流管理阶段
财务软件一般只能完成总帐、明细帐核算的业务，国强软件如何加强财务管理：1、原始凭证的管理功能，将业务系统与财务系统有机关联2、与预算充分结合，将控制贯穿在日常工作中3、除科目帐体系外，还增加了部门、个人、单位、台帐、5项专项核算等多达9个的辅助帐加强管理
财务管理
企业应用阶段目标
下属企业l试点企业则可以建立起财务管理和业务管理高度集成的应用系统，达到ERP的初步应用目标。l随着项目的实施，因此而带来的附加收获则是规范了企业的信息流转程序，提高了信息质量和管理水平。
4、第一阶段：财务+物流管理阶段
应用逻辑
4、第一阶段：财务+物流管理阶段
ห้องสมุดไป่ตู้
财务管理
4、第一阶段：财务+物流管理阶段
在线查询系统具有实时登录异地远程数据库的功能，能够在任何地方了解到企业的各种信息资源，可以“运筹帷幄，决胜于千里之外”，综合统计系统采用数据挖掘技术，可以实时或脱机统计出各种需要的报表或分析表，是构造经理查询系统的有力工具。
在线查询
可以查询的信息可以分为以下几类：1．辅助决策的信息：这些信息不是直接对基础数据进行查询，而是根据决策者的需要由中层加工后提供。2．财务信息：包括财务报表，财务预算执行情况，总帐，明细帐，日记帐，会计凭证，原始凭证等信息。3．销售信息：包括销售计划执行情况，销售业绩，应收款，客户档案及客户关系，销售分支机构信息，业务员信息等。4．库存信息：包括库存余额和收发存汇总表，入、出库料单，库存告警表，物料分布表，库存资金等信息。5．生产信息：包括生产计划的完成情况，生产定额情况，产品完工情况，成本情况等。6．采购信息：包括采购计划的执行情况，采购业绩及成本，应付款，采购员，供应商等信息。
企业集团资金管理的模式设计与实施选择
三、企业集团资金管理的模式选择 的，如浪潮ERP-Financing资金管理系统、 收入总账户下拨款项外，不得收入其他
和实施
（一）企业集团资金管理模式选择
金蝶EAS (原K/3）中的资金管理系统、用 款项。同时，实行“子账户零余额管理”。根 友NC中的集团资金集中管理系统等；另一 据集团总部的委托授权“，结算中心”在每
集团总部的“财务结算中心”应配备
资格的财务公司模式，是企业集团资金 过要考虑到与多家开户银行网银系统的 专门的资金管理人员，资金管理人员尽
管理中较为科学也是较为理想的模式。 协调问题；第二类在与本身网银系统的兼 量选用熟悉金融、财务和计算机知识的
但是，暂不论设置一个具有金融性质的 容和协调上以及资金的划拨速度上较 复合型人才。对其进行及时相关的业务
“财务公司”的管理难度和管理成本问题， 有优势，但是提供的资金管理系统的功 培训，以保证资金管理体系的正常运转，
单论设置“财务公司”的“门槛”，就不是一 能有限，并且若有多家银行账户，需分别 提高集团资金的管理效率。
般的企业集团能及。
签署资金集中管理合作协议。
总之，顺畅高效的资金管理模式、先
3．关于相对集权控制的“结算中心”
是，如今要真的完全实行“内部银行”模 解决方案（已实现几乎所有银行的银企互
式，暂不论有些同行所谈及的“名称上的 联）（。2）缩减账户，使内部资金流动尽量集 作者单位： 不合理性，存在的不合规性”等问题，单论 中在离两家网银系统和集团资金集中管理 溪石集团发展有限公司（集团财务总监）
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通过以上分析，有如下解决方案的 进的实现技术手段、合理的机构设置加
和“内部银行”两种模式。
建议（: 1）选择一家能兼容集团多种银行账 上科学的具体做法和熟练称职的操作
浪潮GS资金系统初始化说明
资金管理模块使用指南资金管理系统，集成在浪潮GS里，是GS的一个模块。
使用GS的用户名和密码，正常登录GS 正式账套，切换到资金管理专用的岗位，即可进行资金模块的操作。
（为便于审批流程的定义，我们必须定义一套通用的资金管理岗位，由于核算系统的岗位定义不符合要求，因此，对资金管理岗位，暂时独立设置，这样在分别进行总账模块操作和资金模块操作时就需要切换岗位）如序号为1的四公司资金中心管理岗位，对应四公司合并层面，用于四公司资金中心的管理（无论工程公司是否有资金中心这一机构，均在合并层面进行本公司的资金管理）注意：资金管理模块中，大量的资金业务需要由公司资金中心管理岗来完成序号为2的四公司财务部资金会计岗，对应四公司财务部（项目部与此类似），用于办理财务部本级的资金业务的审核序号为3的四公司财务部出纳岗，对应四公司财务部（项目部与此类似），用于办理财务部本级的资金业务的制单。
切换到相应岗位后，即可开始进行资金系统的初始设置，完成初始后即可进行业务办理。
1系统初始1.1 参数设置1.1.11.1.2注：第一批上线单位系统启用日期统一设为：2010-08-31；第二批上线单位为：2010-9-31 1.2 科目定义1.2.11.2.2注：其他应收款-内部调剂资金和其他应付款-活期存款，其他应收款定期存款都需要按照相应项目部建立分户账，对应总账系统中的内部往来1.3 银行定义1.3.11.3.2工程公司资金管理员对公司下属所有开户银行（含项目部开户行）集中定义。
第一次上线，可统计上报给集团公司统一添加。
1.4 账户组1.4.11.4.2账户组各公司可根据需要自行设置。
1.5 常用摘要维护1.5.1根据需要自行设置1.6 结算方式1.6.1集团统一设置1.7 利率维护1.7.11.7.2期初利率根据当前银行利率设置，如发生变化，可通过“利率调整”进行调整。
1.8 打印格式定义1.8.1由集团公司统一设置1.9 凭证规则定义1.9.11.9.2此处由集团公司统一定义，各单位可自行引用1.10 单据记账规则设置1.10.1 1.10.21.10.31.10.41.11 科目余额初始化1.11.1科目余额初始化按照工程公司财务部初始化的余额表，把列表中相关的数据额填上，其中内部往来科目的借方对应：其他应收款-内部调剂资金；内部往来的地方对应其他应付款-活期存款或定期存款其他应收款-内部调剂资金、其他应付款-活期存款/定期存款需要在“分户账余额”中设置。
浪潮集团融资—刘丹扬
2012100585 刘丹扬浪潮集团再创业融资方式选择及融资对策研究浪潮集团目前融资方式类型：随着浪潮集团整体业务的快速发展，带来了巨量的资金需求，单一的融资渠道既不能满足大量增长的资金需求，多元化筹资成为必然的选择，为了控制好财务风险，做好资金管理，也要求多元化的筹资模式，建立最优资本结构，降低资金使用成本，通过适度负债经营，充分利用财务杠杆的作用，也要求多元筹资模式，因为有三家上市公司，目前主要的融资方式还是股权融资，其它还有长期债券、短期债券、政府拨款、政府投资、银行借贷、风险投资、融资租赁等。
利用政府扶持融资：浪潮集团是国有控股企业，是山东省政府重点扶持的高科技IT信息龙头企业，公司的发展在很大程度上依赖于政府的直接参与投资，国家宏观政策和地方政府对公司的支持，为了扶持和促进民族经济的良性发展，国家针对于国内高科技企业制定了一系列的法律、政策和法规，比如在企业性质和公司建立、开发、生产、管理!税收等方面给予一定的优惠。
利用风险投资融资进行直接融资：浪潮集团具有先进的研发技术、市场前景广阔的待建项目和完善企业体系，具有吸引风险资金的实力，已经先后通过合资、合作等方式，吸收直接投资，2001年，在烟台成立的浪潮乐金数字移动通信公司，总投资额4500万美元，浪潮方面投资占46%；2002年成立青岛乐金通信有限公司，总投资额1500万美元，浪潮投资占30%；同年在济南成立的浪潮乐金系统有限公司，总投资额5000万人民币，浪潮投资占51%，这些合资和合作项目，为浪潮集团的发展带来了大量的资金。
采取向商业银行贷款进行间接融资：今日之浪潮，业务发展趋于迅速稳健，已经同很多商业银行建立起来合作关系，浪潮也己成了很多银行的忠诚伙伴，在银行业界已经建立好了很好的声誉。
1998年以来，浪潮在原有业务基础上，积极拓展了与银行的业务关系，利用财务公司能够充分利用整个集团内部资源的优势，与山东农行!工行建立了良好的业务伙伴关系，成为省工行的AAA级信用单位。
浪潮ERP-GS解决方案(浪潮ERP、GS、PS等)
浪潮ERP-GS概述浪潮ERP-GS是浪潮凭借多年的企业管理软件的开发经验，吸取国外企业管理软件的管理思想，鼎力推出的一套管理集中、数据集中、决策集中的ERP全面解决方案。
浪潮ERP-GS全面解决方案针对目前集团管理中的资金管理散乱、财务信息失真、财务数据的不及时造成的决策滞后等突出问题，通过GS全面集中的管理思想，实现企业集团的垂直管理，使企业集团可以有效的进行全面预算、集中决策、实时监察下级单位财务信息，实现集团对下属企业的有效管理，以增强集团企业的竞争力。
浪潮ERP-GS解决方案包括：财务核算: 总账、往来、辅助、工资、固定资产、报表、现金流量表、应收、应付、存货。
财务管理: 资金管理、预算管理、费用管理、财务分析。
商业智能: 管理驾驶舱、单位监控舱、万能查询、领导查询。
供应链管理: 采购管理、库存管理、销售管理、发运管理、销售终端管理。
浪潮ERP-GS核心理念协同集中、随需应变随着全球经济一体化进程的不断深入，企业的生存环境发生了深刻的变化，产业上下游企业之间的关系由竞争转向合作, 而且当今的企业经营模式已由传统的以产品为核心转变到以客户为主导。
企业正在将自身业务从纵向的、高度集成的、注重内部功能优化的大而全模式向更灵活、更专注于核心竞争力的实体模式转化，从而企业可以在整个供应链和价值网络中优化其经济和组织结构。
浪潮ERP-GS充分吸收并体现“协同商务、集中管理、随需应变”的管理思想帮助企业适应经济全球化的要求并充分提高其核心竞争力。
协同商务：浪潮ERP-GS将企业运作的重点从合理安排企业内部资源扩大到合理安排"虚拟企业"的资源。
面对多个企业的所有供应商、合作伙伴、客户、分销商，优化一个完整的、相互配合的生产与分销计划，实现企业内部外部协作的一体化。
浪潮ERP-GS可以将企业的所有应用和数据集成到一个信息管理平台之上，并以提供统一的用户界面，使企业可以快速地建立企业对企业和企业对内部员工的信息平台，以实现协同工作、协同设计、协同生产等。
浪潮集团资金管理模式介绍
管理经验的集团企业。
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浪潮集团资金管理模式介绍
五、 子账户零余额管理模式
• GS资金管理产品实现—账户设置
子账户零余额管理
是否开立 是否企业账户 参与平衡检查 记账方式
集团公司
银行账户
内部账户
是
无要求
否
是
记账自身
• 模型
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浪潮集团资金管理模式介绍
六、 限额集中模式
• 账户开立 分子公司在商业银行开设结算账户，用于对外结算，集团在银行开立
总账户（归集户），根据企业的经营情况，对分子公司的银行账户设置限 额的上限和下限，超过最高限额则上划到集团开设的资金归集账户，低于 最低限额由集团归集账户下拨补足；集团设立内部账户对下属单位上划的 资金进行管理，内部结算通过内部账户进行。
• 适用范围 适用于集团程度适中，多元化经营的单位。
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浪潮集团资金管理模式介绍
六、 限额集中模式
• GS资金管理产品实现—账户设置
限额集中模式
是否开立 是否企业账户 参与平衡检查 记账方式
集团公司
银行账户
内部账户
是
无要求
否
是
记账自身
成员单位
银行账户
内部账户
是
是
是
否
不记账
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成员单位
银行账户
内部账户
是
是
是
是
记账到上级账户
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浪潮集团资金管理模式介绍
五、 子账户零余额管理模式
• GS资金管理产品实现—业务实现
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
付款：借：成员单位内部存款户－其他应付款或往来款 贷：集团银行总账户－银行存款
成员单位： 收款：借：结算中心存款或往来款 贷：其他应收款或应收帐款
付款：借：其他应付款或应付帐款 贷：结算中心存款或往来款
二、 统收统支模式
一、 监控模式
账户开立 分子公司自行在商业银行开立自身的结算账户，集团并不干预分子公
司的账户如何开立，只参与指导性意见，分子公司对外的支出与收入，根 据开户的银行进行自营管理，集团通过ERP系统收集各单位资金信息，仅 仅进行余额监控与查询，做到“你的钱，我看着花”，根据监控情况参与 指导性意见。
帐务处理 付款：借：应付帐款或其他应付款 贷：银行存款 收款：借：银行存款 贷：应收款或其他应收款
管理特点 现金收支的批准权高度集中在资金中心；最有效的集中开户单位资金
，提高资金流转效率 ，有效的控制资金流出；但与账户实名制相违背，当 开户单位一旦发生法律纠纷时，将导致整个集团的 银行账户被封存，不利 于发挥开户单位的积极性。
适用范围 适应于集团对同城全资分公司的资金管理或垂直管理的行政、保险等
行业。
二、 统收统支模式
GS资金管理产品实现—账户设置
统收统支模式
是否开立 是否企业账户 参与平衡检查 记账方式
集团公司
银行账户
内部账户
是
无要求
否
是
记账自身
成员单位
银行账户
内部账户
否
是
二、 统收统支模式
GS资金管理产品实现—业务实现
付款流程
集团资金管理部门
录入/修改付款申 请单
付款申请
发送审批否
否
否
审批付款申请单
审批通过否
作废
是
成员单位
录入/修改付款申请单
资金管理部门对应 的核算单位
发送审批否
否
否
是
审批付款申请单
作废
审批通过否
付款审批
付款单据经办
付款单据录入/修改
付款复核
取消复核
是否银企直联
否
是
打印付款凭证
发送银行
否
柜台办理
银行接收否
否
是
银行付款
付款通知
银行接收
银பைடு நூலகம்付款
付款成功否
是
付款回单
适用范围 适应于集团对本地和异地全资分公司的管理模式。
资金管理模式介绍
10/30/2019
2
目录
资金管理模式及其描述 GS资金管理产品实现 模式对比分析
资金集中模型
一、监控模式 二、统收统支模式 三、统收分支模式 四、收支两条线模式 五、子账户零余额模式 六、限额集中模式 七、比例集中模式 八、现金池模式 九、代理支付模式
一、 监控模式
模型
资金中心的概念
预算记账
结算凭证
到账通知
凭证接口或现 金银行接口 财务凭证
凭证接口 财务凭证
收款记帐
三、 统收分支模式
模型
三、 统收分支模式
账户开立
分子公司在银行开设支出账户，该账户只能用于对外支出，不能收款， 收款只能定向接手总公司归集户的下拨款项；分子公司不开立收入账户， 由集团在银行开立统一的总账户（归集户）用来进行统一收款及根据计划 进行支出款项的划拨。同时，分子公司在集团对应的资金管理部门开设内 部账户，用来记录每个成员单位的余额情况，并可进行内部结算。 帐务处理
一、 监控模式
GS资金管理产品实现—账户设置
监控模式
是否开立 是否企业账户 参与平衡检查 记账方式
银行账户 无要求
集团公司 内部账户 无要求
银行账户 是 是 否 不记账
成员单位 内部账户 否
一、 监控模式
GS资金管理产品实现—业务实现
付款记帐
付款申请
付款流程
成员单位
录入/修改付款申 请单
发送审批否
付款帐务同监控，收款帐务同统收统支的收款。
下拨款项：
资金管理部：借：成员单位内部存款户－其他应付款或往来款 贷：集团银行总账户－银行存款
成员单位： 借：银行存款 贷：结算中心存款或往来款
三、 统收分支模式
管理特点 集团较大限度的集中下属单位资金；对开户单位账户有较高控制权 ；能
较大限度的防范资金风险 ；能够有效的调剂资金，开展内部贷款，形成企 业现金池 ；支出不违背账户实名制原则，但可能形成资金沉淀；需依靠资 金计划与预算进行管理和控制。
核销记帐 付款结束
凭证接口或现 金银行接口
财务凭证
凭证接口 财务凭证
付款记帐
二、 统收统支模式
收款流程
集团资金管理部门
成员单位
银行收款
银行收款通知单
银行电子回单
核对收款情款
收款信息登记
也可成员单位 录入
收款登记
收款审核 审核通过否
结束
否
收款完成
调整预算
资金管理部所属核算单位
收款审核
是否预算记账
是
是
一、 监控模式
管理特点 全面集中集团资金信息，为集团决策提供支持；进行集团资金监控，
可适当避免违反财务制度的支出；不改变开户单位的资金所有权，不影响 开户单位的生产经营活动； 不改变开户单位的资金管理权，账户风险分离 ；但只解决了开户单位资金信息透明的问题，对其他资金管理问题缺乏有 效的手段。
适用范围 适用于集团控制比较松散或资金管理要求不高的集团企业。
结算中心
监控余额及付款交易
收款记帐
一、 监控模式
收款单据经办
引 入
收款流程
成员单位
银行回单
收款单据录入/修改
是
付款复核
取消复核
收款台账
收款结束
到帐通知
凭证接口或现 金银行接口
财务凭证
集团
监控余额及付款交易
二、 统收统支模式
模型
二、 统收统支模式
账户开立
分子公司不在商业银行开设银行账户，集团（总公司）统一在商业银行 开设银行账户，用作对外的收款和付款，同时，分子公司在集团对应的资 金管理部门开设内部账户，用来记录每个成员单位的余额情况，并可进行 内部结算。 账务处理
资金结算中心是由企业集团或控股公司内部设立的，办理 内部各成员之间资金往来结算、资金调拨、内部拆解等业 务。以降低资金成本、提高资金利用率。 简单来说，是由集团公司引入银行机制对集团控股成员实 行统一结算、集中融资的资金集中管理模式。它将银行的 管理方式引入企业内部，将闲置的货币资产化，生息的资 本社会化。加强资金结算中心货币资金的管理，对其发展 、壮大具有特别重要的现实意义。
否
否
审批付款申请单
审批通过否
作废
付款审批
付款单据经办
银行回单
引 入
付款单据录入/修改
付款成功台账
是否直接形成 台账
是 否
付款复核
否
是否银企直联
是
打印付款凭证 柜台办理
发送银行
银行接收否
是
银行付款
取消复核
否 否
银行接收
付款成功否
是
付款回单
银行付款
核销回单 付款结束
付款通知
凭证接口或现 金银行接口
财务凭证