加快推进国有大型集团公司资金集中管理制度

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[论国有企业(集团公司)资金集中统一管理]集团公司资金集中管理

[论国有企业(集团公司)资金集中统一管理]集团公司资金集中管理一、资金统一管理是企业科学管理的重要内容企业科学管理是指企业运用具体的科学技术方法和手段来解决企业经营管理中的问题，以达到提高管理效率的目的，其基本特点是以效率为目的、以科学技术为手段的一种任务型的刚性的管理方法。

“泰勒制”就是企业科学管理制度的典型代表，它在20世纪初短缺经济条件下，极大地促进了经济发展并对企业管理研究做出了巨大贡献。

尽管自20世纪80年代以来，企业的创新能力对企业具有决定性的作用，财富的创造已主要取决于智力劳动，但“泰勒制”不会因为其缺少人性、具有刚性的一面而否定它对提高效率的作用，而且企业科学管理作为一种先进的管理技术，是提高企业效率的基本途径，还具有不受管理哲学或管理模式的影响的优点。

因而，企业科学管理仍将是21世纪企业管理研究的一个主要方向。

在科学管理不断发展的新形势下，企业科学管理已经融进或将要融进新的元素，比如集中化、标准化、计量化、网络化、智能化等，特别是集中化将会在未来企业科学管理中发挥越来越重要的作用。

科学管理下的集中化是络化紧密相连的。

它运用信息技术和其它科技手段使企业各子系统融于一体，以提高企业运行的有序性，它包括企业信息的集中、业务流程的集中、企业与客户及供应商关系的集中、经营运行与管理监控的集中等等。

而且科学管理下的集中化不是简单意义上、形式上的集中，它一般要求数、流程、业务等通过通讯技术和软件系统来完成集中管理，使离散的资源、工作环节管理有序，并形成支持多个系统的协作，使应用系统成为一个有机的整体，达到提高企业效率的目的。

因此目前已有的集中资金管理等企业内各职能部门的集中管理系统都在蓬勃发展。

现代企业通过包含集中化的科学管理，为企业提高效率、控制风险发挥重要的作用。

二、当前我国国有企业（集团公司）资金统一管理存在的问题1.管理方面的缺陷。

2.分公司与总公司的目标背道而驰。

3.资金分散，使用效率低。

关于国有企业集团资金集中管理的思考

关于国有企业集团资金集中管理的思考国有企业集团是指由国家出资设立或控股的、在国家经济命脉领域起决定性作用的大型企业组织。

随着国有企业集团规模不断扩大和发展，资金管理问题成为一个亟待解决的重要问题。

本文将对国有企业集团资金集中管理进行思考和探讨。

国有企业集团资金集中管理的意义在于提高资金使用效率。

国有企业集团拥有庞大的资金规模，资金集中管理可以避免各个企业之间出现“各自为政”的现象，减少重复投资，提高资源的利用效率。

通过资金集中管理，可以实现优化配置和集约化使用，避免资金闲置和浪费，促进企业集团资金的合理流动。

国有企业集团资金集中管理能够降低企业集团的风险。

国有企业集团的资金投资决策往往涉及到大量的资金，一旦决策出现错误或者失误，将导致巨大的损失。

通过资金集中管理，可以由专业的、独立的资金管理机构对企业集团的资金进行监管和管理，减少风险管理的难度，提高风险控制的能力，降低企业集团面临的各类风险。

国有企业集团资金集中管理可以提高企业集团的竞争力。

资金作为企业发展的基础和动力，对企业集团的竞争力起着决定性作用。

通过资金集中管理，可以实现资金的相对集中和有序使用，避免低效的资金分散和碎片化，集中优势资源，提高企业集团的核心竞争力，增强市场影响力和议价能力。

国有企业集团资金集中管理也面临一些问题和挑战。

首先是信息不对称问题，企业集团内部信息的不对称会导致资金管理的不透明和不公平。

其次是资金分配和分配机制的问题，不同企业之间存在着利益冲突和利益争夺，如何公平合理地分配资金成为一个难题。

再次是资金集中管理可能会给企业集团带来压力，特别是对于一些利润相对较高的企业，可能会出现资金被挤占或占用的情况。

国有企业集团资金集中管理具有重要的意义和作用，能够提高资金使用效率，降低风险，提高竞争力。

然而在实践中，还需要解决一些问题和挑战，以确保资金集中管理的有效性和公平性。

为此，可以加强信息化建设，提高信息透明度；建立公平、公正、有效的资金分配机制；加强监督和约束机制，确保资金承诺得到兑现。

加快推进国有大型集团公司资金集中管理制度.docx

鉴于中央企业集团公司有很大一部分是行政手段捆绑而成的，不是通过市场竞争天然形成的现实情况，如何理顺基于现代产权制度下的集团公司的管理模式，如何确定集团公司的财务管理框架是一个现实的问题。

2003年国资委成立以后，就加快推进中央企业集团公司的现代企业制度建设做了大量的工作，其中心目的就是为了通过建立一整套科学决策机制，规避企业发展过程中的各种风险，降低运营成本，提升国有大型集团公司的核心竞争能力。

在国有企业改革的进程中，资金的集中管理是财务风险控制的一个重要的手段，随着集团公司的功能逐步到位，明确的母子公司的管理体制能够有效利用集团公司的资源，其中资金集中管理是一个重要手段。

一、目前我国集团企业资金集中管理存在的问题和挑战长期以来，受法律、政策及管理工具、技术手段的制约，我国集团企业的管理幅度、监控能力和时效性并不尽如人意。

企业的资金管理出现了很多弊端和与企业的发展阶段不合理的情况，突出表现在：一是资金运动不透明，违规操作多。

集团资金分散存放在不同商业银行的几十个或几百个的结算账户上，使集团资金在途数量极大、极度分散，部分资金甚至被违法存放在小金库中，使资金出现浪费与流失。

二是监管力度和时效性不足。

集团企业的决策者无法实时收集资金信息，不能随时掌握集团整体资金状况，造成决策延误，控制失效。

三是集团企业内部上下游企业之间容易形成内部拖欠“三角债”。

四是资金短缺与闲置并存。

经常出现在集团整体资金充足的情况下，部分集团下属成员单位由于局部资金短缺仍向商业银行借款的现象，从而加大了集团整体财务费用的支出。

五是很多大中型公司的预算是不完整或者不准确的，因为没有先进的工具和方法，导致预算管理非常困难、复杂，一些公司甚至放弃了预算这一重要的管理控制方法。

六是信息不对称。

走向集团化的大企业，子公司散布世界各地，母公司对子公司的管理或多或少地存在管理者无法全面真实地掌握经营数据的问题，使决策信息数据的收集出现高成本和信任风险。

集团公司资金管理制度

集团公司资金管理制度一、总则1、为了加强集团公司资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本集团公司的实际情况，制定本制度。

2、本制度适用于集团公司及所属各子公司、分公司（以下统称“各单位”）。

3、资金管理的基本原则是：统筹规划、集中管理、合理安排、安全高效。

二、资金预算管理1、各单位应根据年度经营计划和业务发展需要，编制年度资金预算，并分解到月度和季度。

2、资金预算包括资金收入预算和资金支出预算。

资金收入预算应准确预测各项收入的来源和时间；资金支出预算应按照业务性质和用途进行分类，详细列出各项支出的金额和时间。

3、集团公司财务部门负责汇总、审核各单位的资金预算，并报集团公司管理层审批。

经批准的资金预算是各单位资金使用的依据，各单位应严格执行。

4、如因特殊情况需要调整资金预算，应按照规定的程序进行申请和审批。

三、资金筹集管理1、集团公司根据发展战略和资金需求，合理选择资金筹集方式，包括银行借款、发行债券、股权融资等。

2、资金筹集方案应经过充分的论证和风险评估，并报集团公司管理层审批。

3、财务部门负责与金融机构等相关方进行沟通和协调，办理资金筹集的相关手续。

4、筹集的资金应按照规定的用途使用，不得挪作他用。

四、资金使用管理1、各单位的资金使用应严格按照资金预算和审批权限进行。

2、资金支出的审批程序应明确、规范，一般应经过经办人申请、部门负责人审核、财务部门复核、分管领导审批等环节。

对于重大资金支出，还需报集团公司总经理或董事会审批。

3、资金支付应采用安全、便捷的方式，如银行转账、支票等。

严禁现金支付大额资金。

4、各单位应加强对资金使用的监督和检查，确保资金使用合法、合规、合理。

五、资金结算管理1、集团公司应建立统一的资金结算平台，实现资金的集中结算和管理。

2、各单位应按照规定的时间和流程，将收入资金及时缴存到集团公司指定的账户，不得坐支现金。

3、财务部门负责对各单位的资金结算进行监控和管理，及时发现和解决结算过程中的问题。

集团公司资金集中管理暂行办法

集团公司资金集中管理暂行办法第一章总则第一条为适应集团发展需要，推进集团化、专业化管理，提高集团资金使用效率，降低集团负债与成本，防范风险，根据国家有关法律法规有关集团资金管理要求，并结合集团实际情况，制定本办法。

第二条本办法适用于集团成员单位，包括集团总部、子公司及控股投资企业（以下统称各单位）。

第三条本办法所称资金集中管理，是指集团以资金计划管理为基础，借助银企直联网络技术和财务软件，以集团内部金融服务机构作为平台，对各单位的资金进行统一归集、合理调度、专业运作和统筹管理，从而发挥集团资金规模优势，降本增效，防范风险。

第四条集团资金集中管理工作以“全面集中、统筹平衡，有偿使用、资源共享，服务至上、安全高效”为原则，包括资金计划管理、银行账户管理、资金归集与支付管理、融资管理与内部借贷、管理责任与考核等主要工作内容。

第五条集团总部财务会计部为集团资金集中管理工作的归口管理部门，负责组织、协调、指导和监督集团整体的资金集中管理工作，制定集团资金集中管理的相关制度、实施集团企业银行账户管理工作，编制集团资金平衡计划、制定资金调度方案和融资方案、审核内部资金借贷行为，并指导、监督财务公司的业务运作。

第六条集团财务公司是集团资金集中管理的服务机构，致力于加强集团资金集中管理，提高集团资金的使用效率；为集团内部各单位提供存贷款、交易款项结算收付、票据承兑与贴现、担保等内部金融服务，并适时开展同业拆借、保险代理、发行债券，投资理财等外部金融业务。

第七条各单位应按照本办法要求，积极认真做好资金集中管理的相关工作，确保集团资金集中管理工作全面开展、扎实有效。

第二章资金计划管理第八条各单位应在编报年度经营计划（全面预算）时，编制详细的年度资金计划（现金流预算），提出资金平衡意见。

子公司负责审核所属控股投资企业的年度资金计划，汇总后报送总部财务会计部；总部财务会计部对集团资金情况进行统筹平衡，并编制集团年度资金平衡计划；集团年度资金平衡计划经批准后，总部财务会计部向子公司下达其与所属投资企业的一揽子年度资金计划；子公司根据总部下达的资金计划，分解至各控股投资企业执行。

集团资金集中管理办法

资金集中管理办法第一章总则第一条为了适应集团公司（以下简称“集团公司”）战略发展的需要，贯彻国资委关于大中型国企资金集中管理的要求，提高集团公司资金整体使用效率，降低集团公司整体资金成本，防范成员企业资金风险，增强集团公司资源配置能力和财务监控能力，促进深化全面预算管理，特制定本办法。

第二条本办法依据《国家大中型企业建立现代企业制度和加强管理的基本规范（试行）》（国办发〔 2000〕64 号），《企业集团财务公司管理办法》（银监会 2004年第 5号令）等国家相关法律法规，及《中国南方航空集团公司财务内部控制及风险管理手册》等集团公司的有关规章制度而制定。

第三条本办法适用于集团公司及所属各级成员企业（以下简称“各成员企业”）。

第二章组织机构第四条集团公司总经理办公会是集团公司资金集中管理最高决策机构。

第五条集团公司总经理办公会授权集团公司财务部为资金集中管理职能部门。

第六条集团公司委托中国南航集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）负责南航集团资金集中管理系统（以下简称“资金集中管理系统”）的建设和维护。

第七条集中管理账户。

集团公司财务部统一管理各成员企业银行账户的开立、撤销、冻结。

第八条统一结算资金。

各成员企业统一在资金集中管理系统办理各项结算业务。

第九条统筹管理融资、投资业务。

各成员企业的融资、投资业务严格遵照《中国南方航空集团公司财务内部控制及风险管理手册》操作。

第十条稳步过渡、逐渐完善。

在全集团范围内分步实施，全面推广，逐渐完善资金集中管理系统。

第四章职责权限第十一条集团公司总经理办公会职责、权限。

一、审批集团公司资金集中管理相关管理制度。

二、审批集团公司年度资金收支预算方案。

ATy —*第三管理原则三、审批集团公司年度融资方案。

四、审批集团公司年度投资方案。

第十二条集团公司财务部职责、权限。

一、制定集团公司有关资金管理的各项规章制度并监督检查执行情况。

集团公司资金集中管理办法

集团公司资金集中管理办法第一章总则第一条为加强集团资金管理，根据国务院办公厅《关于转发国家经贸委〈国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理基本规范（试行）〉的通知》（国办发〔2000〕64号）、财政部《关于加强国有企业财务监督若干问题的规定》（财工字〔1997〕346号）和财政部《企业财务通则》（财政部2006年第41号令）等法规，并结合集团公司实际，制定本办法。

第二条本办法所称资金集中管理，是指在集团公司内部实行资金集中统一管理，统一筹集、使用和管理资金。

第三条集团实施资金集中管理的目标，是提高资金使用效率，降低资金成本，控制资金风险，保障资金需求。

第四条本办法所称资金，是指广义的现金、现金等价物和应收票据。

第五条本办法适用于集团公司总部（含分公司、事业部）和集团所控制的全资、控股子公司，以下简称成员单位。

第二章管理体制第六条集团公司资产财务部是负责集团资金管理的职能部门。

集团公司资金管理中心，是集团公司资产财务部的内设机构，承办集团公司资金集中管理的各项具体工作，检查、监督、指导所属企业的资金集中管理工作。

集团资金管理中心的职责主要包括以下内容：(一)银行账户管理负责集团公司及成员单位的银行账户管理。

(二)信贷业务负责集团银行综合授信额度的办理、分解和使用；负责集团生产经营活动所需银行保函、信用证、资信证明和其他信贷文件的办理。

(三)资金筹集和使用负责编制并组织实施集团公司筹、融资计划；负责办理集团公司的资金筹集、内部资金调度、委托贷款及银行贷款的统借、分解、下拨和统还；负责集团和成员单位间资金的上划、下拨和对外付款。

(四)资金计划管理负责成员单位资金收支计划的审核和汇总，负责编制集团资金计划报表并进行执行控制、监督和执行情况分析。

(五)会计核算负责集团资金集中管理系统所涉及资金业务的会计核算和档案资料管理，负责编制资金报表和资金分析报告。

(六)综合管理负责集团资金管理体系的发展规划和制度建设，负责指导和协助下属企业的资金管理工作；负责集团资金管理信息系统平台的建设、维护和日常管理，并对资金使用情况进行监督、控制，保证资金安全，防范资金风险。

国有企业资金集中管理的思考

国有企业资金集中管理的思考国有企业资金集中管理是指国家对国有企业的资金进行统一管理和调配的一种制度安排。

在市场经济条件下，国有企业作为国家的重要经济组织，其发展与国家经济发展密切相关。

对于国有企业的资金进行集中管理，可以更好地发挥国有企业的特殊作用，促进国家经济的稳定和繁荣。

国有企业资金集中管理可以实现国家宏观调控的目标。

国家经济发展需要稳定的资源供给和合理的资源配置，而国有企业作为国家经济的一部分，其资金的调配情况直接影响国家经济的发展。

通过集中管理国有企业的资金，国家可以更加准确地把握国内经济的总量和走势，从而能够及时调整和优化国内资金的投入和使用，使得国家经济保持平衡和稳定。

国有企业资金集中管理有助于提高国家的对外竞争力。

在全球化经济的背景下，各国企业都在通过资本的流动进行国际竞争。

而国有企业作为国家经济的重要支柱，其资金的使用和投资决策也影响到了国家的对外竞争力。

通过集中管理国有企业的资金，国家可以形成统一的对外投资战略和资源配置，避免了国有企业之间的恶性竞争和资源浪费，使得国家的对外投资更加有针对性和有效性，从而提高了国家的竞争力和影响力。

国有企业资金集中管理可以避免资源的浪费和滥用。

随着经济的发展和企业的壮大，国有企业的经营规模往往越来越大，其资金的规模也越来越庞大。

如果没有一个统一的管理机制，国有企业的资金很容易出现滥用和浪费的情况。

通过集中管理国有企业的资金，国家可以建立一套相对完善的财务监管和监控机制，增加了对国有企业经营行为的监督和管控力度，有效遏制了资源滥用和浪费的问题。

国有企业资金集中管理使得国家对国有企业的战略性引导更加容易。

国有企业作为国家经济的重要组成部分，其发展方向和重点领域往往由国家来确定。

通过集中管理国有企业的资金，国家可以更加有针对性地进行资金的投入和引导，推动国有企业向国家战略产业和重点领域集中，实现国家经济的结构优化和转型升级。

国有企业资金集中管理也存在一些问题和挑战。

关于国有企业集团资金集中管理的思考

关于国有企业集团资金集中管理的思考国有企业集团作为国家的重要经济组织形式之一，承担了国家经济发展和国计民生的重要责任。

在资金管理方面，国有企业集团面临着一些挑战和问题，需要进行思考和探索，以更好地发挥国有经济的优势和作用。

国有企业集团资金集中管理的核心目标是确保国有资金的有效使用和保值增值。

国有企业集团通过对集团内部各子企业的资金进行集中管理，可以实现全局资金的统一调度和优化配置，减少资源浪费和重复建设，提高资金使用效率和经济效益。

通过统一的资金管理体系，可以有效防止腐败和违法乱纪行为的发生，维护国有资产的安全和稳定。

国有企业集团资金集中管理面临的问题是如何实现资金的公平合理分配和使用。

在一个庞大的国有企业集团中，资金分配和使用可能存在不公平和不合理的情况。

一方面，一些重点项目和企业可能会得到更多的资金支持，而其他项目和企业则可能面临资金短缺的困境。

一些子企业可能会滥用资金，进行不良投资和消费，导致资金浪费和资源损耗。

国有企业集团需要建立完善的资金监管和考核制度，确保资金分配的公平性、透明性和效率性。

国有企业集团资金集中管理还需要充分考虑市场经济的要求和规律。

随着市场经济的发展和深化改革的推进，国有企业面临着更加激烈的市场竞争和更加复杂的市场环境。

国有企业集团在进行资金集中管理时，需要确保资金使用的灵活性和适应性，注重市场需求和投资回报，避免过度依赖资金支持和政府指导。

国有企业集团资金集中管理还需要注重人才培养和机制建设。

国有企业集团作为国家的重要经济实体，需要自身具备良好的资金管理能力和管理机制。

国有企业集团应该加强人才培养和引进，建立完善的内部控制和风险管理体系，提高资金管理水平和能力。

国有企业集团还应该与其他企业和机构进行合作和交流，借鉴先进的资金管理经验和做法，不断改进和创新资金管理模式。

国有企业集团资金集中管理是当前国有经济发展和改革创新的重要课题。

国有企业集团应该在资金管理方面进行深入思考和探索，确保资金的有效使用和保值增值，实现国有资本的最大化效益。

关于国有企业集团资金集中管理的思考

关于国有企业集团资金集中管理的思考国有企业集团资金集中管理是指集团公司将旗下各子公司的资金统一管理，实现资金集中优化配置，提高企业资金使用效率的一种管理方式。

随着我国国有企业集团化经营的不断发展，资金集中管理已成为了一种趋势，并被广泛应用。

首先，资金集中管理可以降低资金使用成本，提高资金利用效率。

在资金分散时，子公司往往会因为资金不足而进行自我筹资、借款等，这会导致成本提高，同时也会造成大量时间和人力的浪费。

而采用资金集中管理后，由总公司对集团内各子公司的资金进行统筹安排，避免了重复筹资和重复投资，同时也减少了资金的浪费，提高了资金利用效率，从而降低资金使用成本。

其次，资金集中管理可以降低财务风险，加强集团公司的财务监管。

当企业进行分散经营时，由于子公司之间处于相对独立的状态，各自承担着不同的业务风险，财务管理存在难度。

而通过集团公司的资金集中管理，不仅可以实现对各子公司的资金流向和资金状况的实时监管和掌控，还可以对各子公司的经济效益和财务状况进行综合考核和评估，降低企业整体的财务风险。

最后，资金集中管理可以促进集团公司协同联动，提高企业竞争力。

随着资金集中管理的推进，集团公司可以更好地实现内部协同、资源共享和优化配置，从而提高企业的内部协同效率和经济效益，增强企业的核心竞争力。

同时，对于集团公司在不同行业、不同区域的企业实体，通过资金集中管理也能更好地实现间接协同效应，加强集团公司整体的资源整合和产业布局优化，使企业能够更好地应对市场竞争和经济环境变化。

总之，资金集中管理在提高企业经济效益、降低财务风险、加强协同联动等方面具有重要意义。

但是，在进行资金集中管理的过程中，也需要注意统筹协调、权责明确、过程透明等问题，以保障企业的财务安全和稳定发展。

关于国有企业集团资金集中管理的思考

关于国有企业集团资金集中管理的思考国有企业集团是国家资本的重要载体，对于国家经济的发展起着重要的作用。

随着国有企业规模的不断扩大和数量的增加，如何进行有效的资金管理成为了国有企业集团管理者面临的一个重要挑战。

本文将对国有企业集团资金集中管理的思考进行探讨和分析，以期为国有企业集团的资金管理提供一些参考性的意见和建议。

一、资金集中管理的意义国有企业集团资金管理是指将子企业的资金集中统一管理的一种管理模式。

这种管理模式主要包括资金调剂、资金投资、资金融通等内容，通过这种方式来有效地管理和利用资金，实现国有企业集团整体利益最大化。

资金集中管理的意义主要包括以下几个方面：1. 提高资金利用效率。

通过资金的集中管理，可以实现国有企业集团资金的统一调配和统一管理，避免了各个子企业之间的资金浪费和重复投资，提高了资金的利用效率。

2. 降低财务成本。

将子企业的资金集中到一个统一的管理平台上，可以有效降低资金的运作成本和融资成本，提高了国有企业集团的整体融资效率。

3. 提升风险抵御能力。

通过资金的集中管理，可以更加灵活地应对外部环境的变化，降低了国有企业集团的经营风险和财务风险。

4. 实现整体利益最大化。

资金集中管理可以从整体上考虑国有企业集团资金的利用效率和资金的安全性，从而实现整体利益最大化。

二、国有企业集团资金集中管理的难点和挑战面对资金集中管理的意义，国有企业集团资金集中管理也面临着一些难点和挑战。

主要表现在以下几个方面：1. 子企业分散经营。

由于国有企业集团旗下的子企业通常处于不同的地区、行业和市场，其经营范围和经营模式存在较大差异，这样会增加资金集中管理的难度。

2. 子企业独立融资。

独立融资是国有企业集团子企业的常态，这样会导致各个子企业之间存在着不同的融资成本和融资渠道，进而加大了资金集中管理的难度。

3. 信息技术不足。

国有企业集团资金集中管理对信息技术的要求较高，包括资金运作系统、信息共享平台等，而目前许多国有企业集团在信息技术上还存在一定的不足。

关于国有企业集团资金集中管理的思考

关于国有企业集团资金集中管理的思考随着中国经济不断发展，国有企业集团在国家经济中的重要性也不断增加。

然而，在资金管理方面，国有企业集团还存在许多亟待解决的问题，尤其是在资金集中管理方面。

本文将就国有企业集团资金集中管理的现状以及存在的问题进行分析，并提出相应的思考和建议。

国有企业集团作为国家实力的象征，凝聚了国家在经济、科技、文化等方面的优势和资源，其发展的健康与否对国家的发展、稳定和安全具有重要意义。

而资金管理作为企业管理的核心，对企业的健康发展具有至关重要的作用。

因此，国有企业集团必须加强资金集中管理，提升管理水平，有效控制资金风险，推进企业的可持续发展。

目前，许多国有企业集团还存在着资金管理不集中的问题，表现为：1. 资金流向不清晰。

国有企业集团内部存在着许多子公司，资金流向不够清晰，容易出现资源浪费、资金流失等情况。

2. 资金管理不规范。

国有企业集团内部存在着管理混乱、审核不严格等问题，导致资金管理不规范，存在擅自挪用资金、虚列资产等行为。

3. 风险控制不足。

国有企业集团存在着诸多不确定的因素，如政策变动、市场变化等，企业的风险也相应增加。

资金集中管理能够有效控制此类风险，提高企业的应对风险的能力。

为了解决上述问题，加强国有企业集团资金集中管理，必须采取以下措施：1. 加强内部管理。

建立集团化管理制度和流程，明确各级管理层次的职责和权限，规范资金管理流程，加强各环节的审核和监管，确保资金流动的规范、透明和合法。

2. 优化资源配置。

国有企业集团要实行资源优化配置，统一管理资源，合理配置资金，合理划分经济责任，提高资源效益。

3. 强化财务管理。

国有企业集团必须强化财务管理，通过对财务数据的准确统计和分析，及时预警、评估和调整风险，保护企业资产和利益。

4. 推进信息化建设。

加强信息化建设，实现信息的共享和交流，提高决策效益和工作效率。

四、总结。

关于国有企业集团资金集中管理的思考

关于国有企业集团资金集中管理的思考国有企业集团资金集中管理是一项重要的管理工作，它涉及到集团内部的资金调配和使用，直接关系到企业的发展和效益。

在国有企业集团中，资金额巨大，来源多样，用途繁杂，如何进行有效而合理的资金集中管理，成为一个亟待解决的问题。

本文将从资金集中管理的意义、现状及存在的问题、解决思路和建议等方面进行深入探讨。

资金集中管理对于国有企业集团的发展意义重大。

国有企业集团内部拥有大量的资金，如果能够有效地进行资金集中管理，可以将闲置资金进行合理配置，提高资金的使用效率，同时能够为集团内部的项目融资提供有力支持，支持集团业务的拓展和发展。

而且，资金集中管理还可以使企业在面对市场风险和经营风险时更加从容，有力地维护企业财务安全。

目前国有企业集团资金管理存在一些问题。

首先是资金分散管理，由于集团内部拥有多个控股子企业或分公司，导致资金管理分散，难以统一调配。

其次是缺乏有效的资金集中管理机制，缺乏明确的资金管理责任部门和具体责任人，资金的使用和调配缺乏规范性和透明度。

再者是信息不对称，由于资金管理的不透明，导致上层管理人员与下属员工之间出现信息不对称，制约了资金管理的决策和执行。

最后是缺乏切实可行的资金集中管理政策，缺乏对内部资金管理的有效引导和监督，容易造成资金浪费和失控。

那么，针对国有企业集团资金集中管理存在的问题，应该采取哪些措施和思路呢？在组织机构上，应该设立专门的资金管理部门，明确资金管理的职责和权利，建立内部监督机制，以确保资金的合理使用和高效调配。

在制度建设上，应该建立完善的资金管理制度和规范，明确资金使用的权限和限制，建立内部审批程序和流程，保证资金使用的规范性和透明度。

在信息共享方面，应该建立内部信息共享平台，促进上层管理人员和下属员工之间的信息共享和对接，以减少信息不对称所造成的管理困难。

在政策制定方面，应该针对国有企业集团的特点，制定切实可行的资金管理政策和措施，引导和规范资金的使用和调配，以确保资金集中管理取得实效。

关于国有企业集团资金集中管理的思考

关于国有企业集团资金集中管理的思考随着经济全球化的深入发展，国有企业集团在我国的发展中占据着举足轻重的地位。

作为国家经济的重要支柱，国有企业集团在资金管理方面也显得尤为重要。

如何进行资金的集中管理对于国有企业集团来说是一个重要课题。

本文将对这一问题进行深入探讨。

国有企业集团资金集中管理具有一定的优势。

资金的集中管理可以有效的提高资金的使用效率。

国有企业集团下属企业众多，每个企业都有一定的资金需求，如果每个企业都自行管理资金，容易造成资源的重复浪费和低效率的现象。

而通过资金的集中管理，可以将企业集团内部的资金统一调配，更好地满足各个企业的需求，提高资金的使用效率。

资金的集中管理有利于风险的防范。

在市场经济条件下，企业所面临的风险无法避免，而这些风险可能来自市场的变化、政策的调整等多方面因素。

如果每个企业都自行管理资金，一旦某个企业面临风险，可能会对整个集团造成巨大的影响。

而通过资金的集中管理，可以在整个集团内部统一调配资金，更好地防范风险，保证集团整体的安全稳健。

资金的集中管理有利于提高企业的整体竞争力。

资金是企业发展的重要支撑，而通过集中管理能够更好地调动企业内部的资源，更好地支持企业的发展。

通过集中管理能够更好地进行资源整合，推动企业集团整体的发展，提高整体的竞争力。

二、国有企业集团资金集中管理的挑战国有企业集团资金集中管理也面临着一些挑战。

由于企业集团的庞大规模，集中管理的难度较大。

国有企业集团下属企业众多，每个企业的资金需求各异，而如何统一进行资金管理需要有相应的机制进行支撑。

不同企业之间有着不同的利益诉求，如何在资金的使用上达成共识也是一个值得关注的问题。

集中管理也容易造成资金的滞留和浪费。

一旦资金集中管理出现问题，可能会导致资金的滞留和浪费。

而一旦资金滞留和浪费，就会对企业集团的整体发展造成一定影响。

资金的集中管理也容易造成管理的过于集权化。

在资金的集中管理过程中，管理者往往会具有较大的决策权，一旦管理者出现失误或者不当行为，可能会对集团的资金造成较大的损失。

关于国有企业集团资金集中管理的思考

关于国有企业集团资金集中管理的思考国有企业集团是指由国家掌握控股或控制的一类经济组织形式，具有一定规模和影响力。

作为国家重要的经济支柱，国有企业集团在经济发展和社会稳定中发挥着重要作用。

由于历史原因和管理体制的限制，国有企业集团在资金管理方面存在一些问题，如资金分散、流动性不足、资金利用效率低等。

为此，我们需要深入思考如何实现国有企业集团资金的集中管理，以推动其高效发展。

国有企业集团资金集中管理可以提高资金利用效率。

目前，由于资金分散，国有企业集团之间存在着一定的资金浪费和重复投资的问题。

通过资金集中管理，可以实现对资源的统一配置和利用，避免资金的浪费和重叠投资，提高国有企业集团资金的利用效率。

通过集中管理，可以提高对资金的监督和控制，减少腐败和滥用资金的可能性，保证国有企业集团的健康发展。

国有企业集团资金集中管理可以增强企业的抗风险能力。

在经济不稳定和市场波动的情况下，资金集中管理可以帮助国有企业集团更好地应对风险和挑战。

通过集中管理，可以实现风险的分散和控制，减少资金面临的不确定性和风险。

资金集中管理还可以提高国有企业集团在市场中的议价能力，降低其受到金融市场波动的影响，更好地保护国有资产和维护国家利益。

国有企业集团资金集中管理可以促进资源的集约利用。

在有限的资源环境下，通过集中管理，可以实现资源的优化配置和集约利用。

由于国有企业集团具有规模效应，通过集中管理可以更好地利用资源，提高资源使用效率，降低生产成本，增加企业的竞争力。

通过集中管理还可以实现资源的有效整合和合理利用，加强资源的循环利用和环保效益。

国有企业集团资金集中管理可以提高企业的战略决策能力。

在经济全球化和市场竞争加剧的背景下，企业要想在全球市场中取得竞争优势，必须具备战略思维和战略决策能力。

通过资金集中管理，可以实现对企业的全局视野和战略决策的集中、统一管理，提高企业的战略执行能力和市场竞争力。

资金集中管理还可以减少资金管理的成本和风险，提高企业的绩效和效益。

加快推进国有大型集团公司资金集中管理制度

加快推进国有大型集团公司资金集中管理制度随着我国经济的高速发展，国有大型集团公司也得到了快速的发展和壮大。

但同时也面临着有关资金管理的问题，如何在资金使用的过程中降低风险，提高效益成为了国有大型集团公司待解决的难题。

因此，推进国有大型集团公司资金集中管理制度，成为降低财务风险、提高效益的关键所在。

一、资金集中管理制度能够降低财务风险资金使用的去向和管理是国有大型集团公司最核心、最重要的财务问题，如果不加以科学、合理的管理，就会产生一系列的财务风险。

比如，各个子公司使用自己的资金，可能造成资金的过度使用，又或者资金超额占用、互相借款等问题，都会构成财务上的风险。

因此，推进资金集中管理制度，避免资金管理方面的风险，将使集团公司的财务更加健康、关键的投资更加稳妥可靠。

二、资金集中管理制度能提高资金使用效益资金集中管理制度可以帮助国有大型集团公司更加精准的把握资金使用情况，保证资金使用效益的最大化。

与此同时，资金集中也能够带动公司内部资源的整合和利用，降低资金灰色和黑色运营的可能性，避免出现资金管控不力的问题。

资金的集中管理，会使国有大型集团公司在跨行业、跨区域、跨领域的资金调动方面更加容易、快捷、方便，提高了公司整体资金使用效率，也符合当前节点下上级调动所需的一致性与稳定性。

三、如何进一步推进国有大型集团公司资金集中管理制度（一）加强前期调研，明确推进方向国有大型集团公司在推行资金集中管理制度之前，必须充分进行调研，掌握企业的财务状况和管理经验，否则容易出现盲目推进和管理不善的情况。

调研可以包括：情况分析、需求调查、目标制定、方案设计等。

（二）将资金集中管理制度纳入制度体系将资金集中管理制度纳入制度体系是推进集中资金管理的基础，必须建立起相应的规章制度，保障推进工作的顺利实施。

制度不仅要明确资金计划管理、财务监管、运营分配等方面的制度规定，同样需加强工作程序和数据归档整理的规定。

（三）全面考虑资金总量、流动资金及各项末位储备资金总量的大小也是推进集中管理必须面对的问题，必须结合公司的发展需求、财务状况等因素，合理控制资金总量的规模，协调各部门之间的运营规划。

加快推进国有大型集团公司资金集中管理制度

结算中心作为内部金融管理机构的做法。

目前，结算中心所承担的集团资金管理工作与财务公司基本相同，但由于其不属于国家批准的金融机构，没有金融许可证，所以在开展业务的过程中对商业银行的依赖更多。

财务公司与结算中心相结合：有条件的集团企业，往往还会采取财务公司与结算中心并存的机构设立方式，财务公司侧重于利用金融机构的合法身份为集团提供金融服务，结算中心则以集团内部管理部门的身份加强对成员单位的监管，制定集团资源整合利用方案并监督执行。

多级结算中心：集团企业推行扁平化管理是当前的管理潮流，但很多大型集团企业受历史沿革、管理水平、企业现状等原因制约，还只能继续保持多级管理机构的现状，在加强管理的同时逐步减少管理级别。

所以，很多集团企业在实行资金集中管理时，会设立两级、甚或三级结算中心，有的企业甚至会到四级。

2.资金集中管理的模式。

集团资金集中管理的模式可以概括为以下几种：第一，以“了解”为目的的资金集中管理模式。

集团总部要求集团下属成员单位如实上报自己本单位在各家商业银行的开户情况，集团资金管理机构利用信息通信技术手段，通过有自主知识产权的银企直联方式，实现对所有集团下属成员单位的银行资金信息监察。

随时掌握全集团的资金收入信息、支出信息、留存信息，随时发现集团下属成员单位的大额资金支出活动，并进行跟踪检查，控制资金风险。

在这种模式下，一般在商业银行账户的开设方式为监控账户。

监控账户是指集团下属成员单位自行管理在商业银行所开设的账户，集团资金管理机构通过银企直联接口可以查看所有集团下属成员单位在商业银行账户的资金往来情况，发现问题并及时问询。

此种账户模式投入成本小，实施速度快，可以实时监控大额资金的收支，有利于降低资金风险和账户风险，但该种业务模式只解决了集团下属成员单位资金信息透明的问题，无法对资金进行事前控制和资金余缺调剂，所以比较适合于资金管理初级阶段或集团总部控制力相对比较松散的集团企业。

第二，以“使用”为目的的资金集中管理模式。

资金集中管理暂行办法(集团公司)

资金集中管理暂行办法(集团公司) XX集团公司资金集中管理暂行办法第一章总则第一条为了建立统一的资金管理体制，强化资金收支监管，加速资金周转，提高资金利用效率，促进集团整体管理水平和管理效果的提升，根据《国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理的基本规范(试行)》、《企业国有资本与财务管理暂行办法》等法律法规，结合集团公司实际，制定本办法。

第二条本办法所称资金，是指银行存款和应收票据。

本办法所称银行存款，是指在银行帐户内的人民币存款。

本办法所称银行帐户，是指在银行开立的基本存款帐户、专管账户和一般存款帐户(含资金归集账户和非归集账户)。

第三条本办法适用于集团公司所属各二级单位及所有二级以下单位。

第二章管理体制第四条集团公司设立资金结算中心(简称“结算中心”，下同)，承办集团公司集中资金的具体收支结算和管理工作，检查、监督、指导所属单位资金集中管理工作。

结算中心是集团公司财务部门的内设机构，在财务部门的直接领导下开展工作。

第五条结算中心的职责主要包括以下内容:一、提出集团公司集中管理的具体管理办法，经集团公司审定后，负责组织实施;二、及时监控所属企业的资金流动情况，特别是资金的流出情况，发现XX集团公司问题及时报告;三、严格按规定程序审查集团公司内部借款事项，认真评估内部借款的安全性，规避风险;四、检查、指导、监督所属企业的资金管理工作;五、建立内部资金管理岗位责任制，保证资金集中管理业务的有序开展;六、审查、汇总资金收支预算，准确预测集团公司总体资金需求，及时提出筹资或还款意见;七、办理资金集中管理和核算的具体事宜。

第六条集团公司所属各单位不再建立资金结算中心。

第七条各二级单位财务部门应履行以下职责:一、落实集团公司资金管理的有关规定和要求;二、编制资金收支预算，分析报告预算执行情况;三、建立内部资金管理制度，规范内部资金管理工作秩序;四、办理资金集中管理和会计核算的具体事宜。

第八条集团公司资金集中管理工作主要内容包括集中管理资金收支和全面监控资金收支两个方面。

集团公司资金集中管理办法暂行

集团公司资金集中管理办法暂行集团公司资金集中管理办法（暂行）第一章总则第一条为进一步加强集团公司资金集中管理工作，全面推行资金统一结算，提高资金使用效率，降低资金成本，制定本办法。

第二条本办法所称资金是指企业所拥有的，以货币形态存在的资金，包括但不限于生产经营资金、基本建设资金。

第三条资金集中管理的目标是加强资金运作、加快资金周转、优化资金结构、确保资金安全。

在集团范围内推行资金集中管理，旨在实现集团效益最大化，降低集团整体融资成本。

第四条集团公司系统资金集中与结算管理工作由集团公司财务产权部统一组织，依托国电财务有限公司（以下简称“财务公司”）网络结算系统进行实施。

第五条本办法适用于集团公司各分支机构，各直属、全资、控股公司和有实际控制权的参股公司（以下简称“各单位”）。

第二章资金集中管理第六条集团公司分支机构及内部核算单位执行“资金集中管理，收支两条线，统借统还”。

收入上划集团公司或区域子公司，经费、还贷资金、改扩建资金等按有关规定拨入各单位在财务公司开设的账户。

对于所需贷款，由集团公司统一安排资金的借入、拨付和归还，发生的相关费用及利息支出由使用贷款单位承担。

分支机构及内部核算单位不再与金融机构发生借贷行为。

第七条集团公司全资、控股和有实际控制权的参股公司执行“资金集中管理，全额收付结算”，各单位的流入资金存入在财务公司开设的账户，资金流出通过财务公司与有关银行建立的网络结算系统进行。

资金流入包括基本建设资金流入和生产经营资金流入。

基本建设资金流入包括：项目前期费、项目资本金和项目借款及其他建设期收入等；生产经营资金流入包括：销售收入、其他收入、银行借款、直接融资等。

第八条各单位应将地方收入账户或在财务公司开设的账户作为销售合同收款账户，各单位之间的资金收支优先使用在财务公司开设的账户。

第九条财务公司作为集团内部的金融平台，在集团财务产权部指导下完成资金集中和结算管理的各项具体工作。

第三章资金账户分类管理第十条集团公司根据银行账户性质，对各单位银行账户进行分类管理，具体如下：1．各单位在财务公司开设的账户：该账户是资金集中和结算管理账户，为各单位主要存款账户和结算账户。

国有集团公司资金集中管控的思考

国有集团公司资金集中管控的思考随着国有集团公司规模的不断扩大，资金的规模和数量也会相应增加。

因此，国有集团公司需要一个资金集中管控的系统来管理自己的流动性和风险，确保其在市场中的竞争力和稳健性。

一、资金集中管控的主要目的资金集中管控的主要目的是实现国有集团公司内部现金流的高效利用和风险的有效控制，从而提高企业的资金利用效率和安全性。

资金集中管控主要包括企业内部的资金池、集资宣传、负债管理、现金管理等方面。

1.强化风险控制：加强资金流向和安全控制，尤其是在国际间的转移和跨境支付上加强风控；2.合理分配优质资源：加强资源配置和优化，确保企业间不同业务板块之间的优质资源的良好分配和利用；3.建立灵活的资金调配机制：考虑市场变动、业务发展的变动，建立灵活的资金调配机制，以满足不同的业务发展需要；4.规范管理流程：建立流程标准化，规范管理流程，避免内部环节的不必要重复工作和资源浪费；5.增强信息技术支持能力：应用现代化信息技术，加强集团公司内部的信息通信和业务判断，为决策提供有力依据。

三、资金集中管控的策略和工作步骤1.建立资金集中管控机制企业应该针对集团公司的特点和规模，建立资金集中管控机制，实现财务部门、业务管理部门和风险管理部门之间的协作和信息共享。

同时要实现现金流和资金风险的有序控制。

为达到这个效果，国有集团公司应该制定资金池全集，建立企业内部的规范流程，并配备专门的人员，负责整个资金集中管控的制度建设和资金管理的运行。

2.建立资金池资金池是将企业的资金集中到一个账户上，自由支配，于集团业务和全局风险管理之间进行调配和协调的管理工具。

资金池分为现金流池和信贷池两大类。

现金流池是利用国有集团公司自己的现金流余缺进行资金配置的。

信贷池是主要用来为企业提供资本支持和贷款服务的。

资金池还可以按照不同的业务情况进行划分，以满足不同类型资金的管理要求。

3.加强流动性管理企业应将资金池中未使用的资金用于投资、存储中获取收益等形式的资金投资，以提高流动性管理方面的效果。