集团下属 公司大额资金使用管理办法
国有企业大额资金使用管理办法模版
大额资金使用管理办法第一章总则第一条为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》的文件精神，完善有限公司（以下简称“集团公司”）领导班子“三重一大”集体决策制度，规范集团公司大额资金使用、管理和决策，防范经营风险和财务风险，确保集团公司资金安全、高效运行。
结合集团公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于集团公司及其所属各单位（以下简称“各单位”）。
第三条本办法所称资金是指集团公司及各单位所拥有和控制的现金、银行存款和其他资金。
第四条本办法所称大额资金使用是指超过集团公司领导人员有权安排、使用的资金限额的资金安排和使用。
第二章大额资金使用的范围第五条根据集团公司经营情况，确定以下为大额资金使用的范围：1．超预算100万元或预算外单项100万元以上的资金的安排和使用；2．对外100万元以上的大额捐赠、赞助；3.工程建设、征地拆迁超过协议价格或评估价格的资金使用；4.其他大额度资金支出事项。
第三章大额资金使用决策程序第六条大额资金使用实行集团公司集体决策和个人分工负责相结合的原则。
集团公司董事会为大额资金使用决策机构。
第七条由相关业务部门提出资金使用意向和额度的书面申请材料，申请中需注明资金的用途、金额、支付方式等内容，并附有效相关材料。
由集团公司财务管理部结合集团资金状况和管理要求，提出资金使用的联签意见后，报分管领导审核并签署审核意见，提交至集团公司经理办公会审议，审议通过后再提交集团公司董事会最终决策。
第四章大额资金使用程序第八条大额资金使用集体决策后，资金具体使用时由集团总经理和分管领导按各自权限签审。
涉及财务总监联签事项按照集团公司财务总监工作职责及联签制度实施细则执行。
第九条集团公司财务管理部应对签审后的资金申请进行复核。
复核批准范围、权限、程序是否正确、手续及相关单据是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。
复核无误后，方可办理支付手续。
[精-源自央企]公司大额资金使用管理办法(适用于各类企事业单位)
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公司大额资金使用管理办法第一章总则第一条为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》的精神，进一步强化公司资金支付管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据《企业内部控制基本规范》及集团公司管理要求，结合公司实际，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司对大额资金使用的管理。
第三条本办法所指资金是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他货币资金。
大额资金使用是指公司对外投资、银行贷款、股利分配、大额采购、固定资产购置、对外捐赠、赞助和对外实施并购重组、产权交易等活动（不含对外提供担保）中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容：（一）公司对外投资活动，包括出资设立企业、对其他企业的投资或入股、委托理财和对外借款等；（二）公司向银行贷款；（三）公司股利分配；（四）公司内部委托贷款；（五）对外大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等；（六）对外捐赠、赞助等活动；（七）对外实施并购重组、产权交易；（八）年度预算内大额度资金调动和使用，超预算的资金调动和使用；（九）年度企业利润分配及补亏；（十）其他大额资金使用情况。
第二章大额资金使用原则及范围第四条大额资金使用原则（一）实行“集体决策、分级授权”管理原则；（二）执行联签联审制度，实行公司财务总监、分管领导、总经理联签联审；（三）预算管理原则。
第五条大额资金使用范围根据公司目前生产经营的实际情况，确定以下金额资金支出为大额资金使用的范围；（一）对外投资支出、股利分配、企业利润分配及补亏、对外实施并购重组、产权交易，无论金额大小均视同大额资金使用管理；（二）1000万以上（含1000万）的银行贷款事项；（三）500万以上（含500万）的公司内部委托贷款；（四）500万以上（含500万）对外大宗物资或大额采购；（五）10万以上（含10万）非生产性支出，包括对外捐赠和赞助支出；（六）100万以上（含100万）年度预算范围内的正常经营活动资金支出（不含工资、劳务费等）及50万以上（含50万）年度预算外正常经营活动资金支出。
公司大额度资金使用管理制度
公司大额度资金使用管理制度一、概述为规范和有效管理公司的大额度资金使用，确保公司财务的安全和正常运转，制定本资金使用管理制度。
二、资金审批流程1.资金需求提出：各部门根据实际需要，提出对大额度资金的需求申请。
2.部门审批：部门经理对资金需求进行审批，确保资金使用的合理性和必要性。
3.财务审批：财务部对资金需求进行审批，并评估其风险。
4.总经理审批：总经理对资金需求进行最终审批，确保公司整体利益和发展战略的一致性。
三、资金使用标准1.资金使用必须符合公司的经营目标和发展战略，以提高公司综合竞争力为导向。
2.资金使用必须符合相关法律法规和政策，遵守商业道德。
3.资金使用必须经过充分的市场调研和风险评估，确保资金的安全性和回报率。
4.资金使用必须合理分配，减少资源浪费和冗余。
四、资金使用监督1.资金使用过程中，各部门应按照实际需求和预算计划进行执行，确保资金使用的透明性和准确性。
2.财务部门定期对大额度资金使用情况进行审核和监控，及时发现和解决问题，防范风险。
3.内部审计部门对资金使用情况进行独立审计，确保程序的合规性和有效性。
五、资金使用记录和报告1.各部门必须做好资金使用的相关记录，包括项目名称、金额、时间、用途等信息。
2.财务部门定期生成资金使用报告，向各部门和管理层进行汇报，及时反馈资金使用情况。
六、资金使用追溯和追究责任1.对于资金使用不符合规定、违反法律法规和政策的行为，将追究相关责任者的责任，并进行相应的纠正和处理。
2.各部门应严格按照程序和规定执行资金使用，遵守制度规定，确保公司资金的安全和合法性。
七、资金使用评估和改进1.定期对公司资金使用情况进行评估和总结，分析投资回报情况，优化资金使用策略。
2.根据评估结果，及时对资金使用管理制度进行改进和完善，提高管理效率和风险控制能力。
本资金使用管理制度的制订和实施，有助于提高公司对大额资金的管理水平和风险控制能力，确保公司财务安全和可持续发展。
大额资金使用管理办法精编版
XX有限公司大额资金使用管理办法1.目的为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》的精神，进一步强化资金支付管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》及上级集团公司《关于对XX集团有限公司专项巡视情况的反馈意见》有关要求，结合公司实际，特制定本管理办法。
2. 适用范围本管理办法适用于XX有限公司（以下简称公司）。
3.定义3.1 资金资金是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金。
3.2 大额资金使用大额资金使用是指对外投资、银行贷款、股利分配、大额采购、固定资产购置、对外捐赠、赞助和对外实施并购重组、产权交易等活动(不含对外提供担保)中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容：3.2.1 公司对外投资活动，包括出资设立企业、对其他企业的投资或入股、委托理财和对外借款等；3.2.2 公司向银行贷款；3.2.3 公司股利分配；3.2.4 公司内部委托贷款；3.2.5 对外大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等；3.2.6 对外捐赠、赞助等活动；3.2.7 对外实施并购重组、产权交易；3.2.8 年度预算内大额度资金调动和使用，超预算的资金调动和使用；3.2.9 年度企业利润分配及补亏3.2.9 其他大额资金使用情况。
4. 大额资金使用原则4.1 实行“集体决策、分级授权”管理原则；4.2 执行联签联审制度，实行公司财务负责人、分管领导、总经理联签联审；4.3 预算管理原则。
5. 大额资金使用范围根据公司目前生产经营的实际情况，确定以下金额资金支出为大额资金使用的范围：5.1 对外投资支出、股利分配、企业利润分配及补亏、对外实施并购重组、产权交易，无论金额大小均视同大额资金使用管理；5.2 100万以上（含100万）的公司向银行贷款；5.3 500万以上（含500万）的公司内部委托贷款；5.4 500万以上（含500万）对外大宗物资或大额采购；5.5 20万以上（含20万）非生产性支出，包括对外捐赠和赞助支出；5.6 500万以上（含500万）年度预算范围内的正常经营活动资金支出（不含工资、劳务费等）及50万以上（含50万）年度预算外正常经营活动资金支出。
大额度资金使用管理办法
大庆交通建设投资开发（集团)有限公司大额度资金使用管理办法第一章总则第一条根据中央办公厅、国务院办公厅《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》以及《关于加强国有企业重大事项监管暂行办法》庆纪发［2009］28号等规定，特制定本办法。
第二条大额资金使用的是指公司在项目建设、对外投资、对外融资、大额采购等经营活动中,一次性投入或支付资金数额较大的行为，主要包括以下内容:一、公司对外的大宗或者大额采购、包括固定资产购置、材料采购等；二、公司的对外投资活动，包括对其他企业的投资或入股、企业委托理财、企业对外借款等;三、公司对外融资活动，包括企业向银行或其他企业借贷，或者公司对外发行债券等;四、公司对外担保活动，包括对外担保、代开信用证等;五、公司的建设项目投资活动；六、公司的对外捐赠、赞助等活动;七、其他大额度资金使用情况。
第二章决策形式第三条对于大额度资金的使用在遵守国家相关财经法规的前提下，在公司内部应实现集体决策,按照《公司法》和《公司章程》的规定,按照权限划分的不同分别以办公会或者董事会的形式集体讨论做出决策。
第四条办公会议在决策大额度资金使用内容时,须按照民主集中制原则集中正确意见,按多数领导人员意见做出决策.第五条大额度资金使用项目适合招投标运作的要实现招投标管理.具体建设项目、技术改造项目、大宗原材料采购项目、企业资产变卖项目等必须严格按照《中华人民共和国招标投标法》及有关规定进行。
第三章决策程序第六条大额度资金使用决策前，相关业务部门及涉及的项目必须进行科学审慎的可行性研究论证。
涉及重大投资项目的可行性研究应聘请有相关资质的科研机构、中介机构或有关专家进行咨询或评估论证，重大资产项目需聘请资产评估机构进行评估。
第七条相关业务部门根据前期研究结果提出资金使用意向和额度的书面材料,并报分管领导审阅，并由分管领导签署意见,分管领导审阅后提交办公会或者董事会讨论。
第八条上会决策的大额度资金使用事项应当提前告知所有参会的决策人员,并为所有参与决策人员提供相关材料，必要时可事先听取反馈意见.第九条决策会议符合规定人数方可召开.按照规定召开办公会或者董事会，与会人员要充分讨论并分别发表意见，主要负责人应当最后发表结论性意见，若存在严重分歧,一般应当推迟做出决定重新调研，待意见成熟后,再提交会议议决.第十条决策会议决定的事项、过程、参与人及其成员赞成与否意见、决策结果均应详细记录并存档备查。
大额资金使用管理办法
XX有限公司大额资金使用管理办法1。
目的为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》的精神，进一步强化资金支付管理,提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》及上级集团公司《关于对XX集团有限公司专项巡视情况的反馈意见》有关要求,结合公司实际，特制定本管理办法.2。
适用范围本管理办法适用于XX有限公司（以下简称公司）。
3.定义3。
1 资金资金是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金。
3.2 大额资金使用大额资金使用是指对外投资、银行贷款、股利分配、大额采购、固定资产购置、对外捐赠、赞助和对外实施并购重组、产权交易等活动（不含对外提供担保)中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为,主要包括但不限以下内容：3.2。
1 公司对外投资活动,包括出资设立企业、对其他企业的投资或入股、委托理财和对外借款等;3.2。
2 公司向银行贷款；3。
2。
3 公司股利分配;3。
2.4 公司内部委托贷款；3.2。
5 对外大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等；3。
2.6 对外捐赠、赞助等活动;3。
2。
7 对外实施并购重组、产权交易；3。
2。
8 年度预算内大额度资金调动和使用，超预算的资金调动和使用;3.2.9 年度企业利润分配及补亏3.2。
9 其他大额资金使用情况。
4. 大额资金使用原则4.1 实行“集体决策、分级授权”管理原则;4。
2 执行联签联审制度，实行公司财务负责人、分管领导、总经理联签联审；4.3 预算管理原则.5。
大额资金使用范围根据公司目前生产经营的实际情况，确定以下金额资金支出为大额资金使用的范围：5。
1 对外投资支出、股利分配、企业利润分配及补亏、对外实施并购重组、产权交易，无论金额大小均视同大额资金使用管理；5。
2 100万以上（含100万）的公司向银行贷款;5。
3 500万以上（含500万）的公司内部委托贷款；5。
公司大额资金使用管理制度
XXXX有限公司大额资金使用管理制度修订记录第一条为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》的精神，进一步强化资金管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，依据党委办发布的《XXXX集团公司“三重一大”事项议事规则实施办法》，结合公司实际，制定本制度。
第二条资金是指公司拥有或控制的现金、银行存款和其他资金（含对外实施债务重组的资产和权益）。
第三条大额资金是指500（含500）万元以上的资金项目（包括所有投资类项目，不论金额大小）。
第四条大额资金使用是指项目投资、固定资产购置、对外投资、对外捐赠、大额采购和对外实施债务性重组等活动(不含对外提供担保)中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为。
第五条大额资金使用实行领导集体研究决策，领导集体决策是指由公司办公会、集团党委会等形式作出的决策。
第六条按照规定召开的公司办公会与会人员要充分讨论并分别发表意见，主要负责人应当最后发表结论性意见。
若存在分歧，一般应当推迟做出决定，重新调研，再提交会议表决。
5万（含5万）以上的资金项目，须召开办公会通过表决后支付，500（含500）万元以上的资金项目（包括所有投资类项目，不论金额大小）办公会表决通过后必须再提交集团党委会研究表决同意。
第七条公司财务部、纪检督察室有权对大额资金使用进行监督和检查。
一经发现资金使用存在违规情况，有权停止拨付剩余资金或收回账户中未使用的资金，并追究相关责任人责任。
第八条本制度与《XXXX集团公司“三重一大”事项议事规则实施办法》相关规定不一致的，以《XXXX集团公司“三重一大”事项议事规则实施办法》相关规定为准。
本制度未尽事宜，按国家法律法规相关规定执行。
第九条制度由财务部负责解释和修订。
第十条制度执行日参照《XXXX集团公司“三重一大”事项议事规则实施办法》发布之日。
集团下属公司大额资金使用管理办法
XX公司大额资金使用管理制度第一章总则第一条?为规范权力运行，提高大额资金使用的科学合理性，降低资金使用风险，根据《XX集团公司大额资金使用管理办法》及上级有关规定，结合XX公司的实际，制定本制度。
第二条本制度所称的大额资金使用是指银行信贷资金、项目投资、固定资产购置、对外投资、对外捐赠、大宗采购及对外实施债务性重组等。
薪酬支出不列入大额资金使用管理，按照《XX公司财务管理制度》、《XX公司（本部）薪酬福利管理制度》等有关规定执行。
第三条本制度适用于大额资金使用须经XX公司经理班子决策范畴。
第二章权限界定第四条所有银行和其他信贷资金，3万元以上的捐赠、赞助、奖励等非生产性支出，30万元以上的建设项目支出，10万元以上的债务重组项目，10万元以上的对外投资、大宗采购支出、XX公司内部单位借款，以及有关规定要求的项目支出，须经XX公司经理班子会议研究决定。
经理班子讨论决定的同一事项（如讨论通过的项目、计划、合同，以及经上级有关部门审批的事项等）范围内出现多笔资金支付的，不再上会讨论，根据《XX公司大额资金使用管理办法》报集团审批支付。
然后按《XX公司大额资金使用审批表》（详见附件一，以下简称“《大额资金使用审批表》”）程序审批。
第五条申请支付部门提出申请（注明资金的用途、金额、限额、支付方式等，并附有关材料），交由XX公司相关业务部门签署意见提交XX公司财务部。
财务部根据实际提出意见建议报分管领导审核后，由公司经理班子会讨论决定。
用款单位根据决策意见，按照《大额资金使用审批表》审批程序审批报集团公司同意后支付。
财务部发现资金使用存在违规情况，有权停止支付。
第六条若发生应急支付事项，公司经理班子统一资金支付意见后，报集团公司同意后，及时拨付应急资金，事后完善有关手续并在经理班子会上通报。
第七条须报集团公司及其他有关政府部门审批的，按其有关规定报批。
第三章??决策程序第八条??公司经理班子会在讨论决定大额资金使用议题前，分管领导要事先与有关部门充分协调，对涉及企业发展全局的重要事项，广泛征询意见；对专业性、技术性较强的重要事项，要认真进行专家论证、技术咨询、决策评估；对与群众利益密切相关的重要事项，要实行公示、听证等制度。
大额资金管理办法
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第二条本办法所称资金，是指各单位所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金(含对外实施债务重组的资产和权益)。
第三条本办法所称大额资金使用是指项目投资、固定资产购置、对外投资、对外捐赠、大额采购和对外实施债务性重组等活动(不含对外提供担保)中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容: 1、公司对外投资活动，包括对其他企业的投资或入股、委托理财、对外借款等; 2、公司的建设项目投资活动，主要包括技改项目投资等; 3、公司对外的大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等; 4、公司的对外捐赠、赞助等活动; 5、其他大额资金使用情况。
第四条大额资金使用范围根据公司目前生产经营的实际情况，确定以下资金支出为大额资金使用的范围: 1、10 万元以上的非生产性支出(如捐赠、赞助、奖励、补贴等); 2、50 万元以上的技改、工程项目支出; 3、50 万元以上的对外债务性重组项目; 4、100 万元以上投资、大额采购及公司内部单位借款支出。
第五条大额资金使用实行领导集体研究决策。
领导集体决策是 2 指由集团公司董事会、总经理办公会等形式作出的决策。
第六条大额资金使用实行授权审批制。
集体决策后，可授权董事长、总经理或财务分管领导签审。
具体审批权限: 1、非生产性支出(如对外捐赠、赞助等) 10 万元—100 万元，由集团公司总经理办公会研究决定; 100 万元以上的，由集团公司董事会或党政班子联席会研究决定。
公司大额资金管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范大额资金的使用，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及子公司（以下简称“公司”）所有涉及大额资金支付、收入、划转等业务。
第三条本制度遵循以下原则：1. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和风险；2. 合法性原则：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度；3. 效率性原则：提高资金使用效率，促进公司业务发展；4. 公开透明原则：确保资金使用过程公开透明，接受监督。
第二章大额资金定义第四条本制度所称大额资金是指：1. 单笔支付或收入金额超过人民币100万元的资金；2. 涉及多个项目或业务的累计金额超过人民币500万元的资金；3. 公司董事会或股东大会决定的其他大额资金。
第三章管理机构与职责第五条公司设立大额资金管理领导小组，负责公司大额资金管理的决策和监督。
第六条大额资金管理领导小组的主要职责：1. 审批大额资金支付、收入、划转等业务；2. 监督大额资金使用情况；3. 制定和完善大额资金管理制度；4. 处理大额资金管理中的重大问题。
第七条各部门应积极配合大额资金管理领导小组的工作，按照本制度规定履行职责。
第四章资金支付、收入、划转管理第八条大额资金支付、收入、划转等业务，必须按照以下程序办理：1. 申请人提出申请，并提供相关资料；2. 申请人所在部门负责人审核；3. 申请人所在部门负责人将申请材料报送大额资金管理领导小组审批；4. 大额资金管理领导小组审批通过后，财务部门办理支付、收入、划转等业务。
第九条大额资金支付、收入、划转等业务，必须符合以下条件：1. 符合国家法律法规和公司内部规章制度；2. 符合公司发展战略和业务需求；3. 具有合理的资金使用理由；4. 有明确的项目、用途和预算。
第十条大额资金支付、收入、划转等业务，必须实行“专款专用”原则，确保资金用途合法、合规。
第五章监督与考核第十一条公司审计部门负责对大额资金使用情况进行监督和审计。
公司大额资金使用管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金使用安全、合规、高效，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有大额资金使用行为，包括但不限于采购、投资、支付、报销等。
第三条公司大额资金使用应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格按照国家法律法规和政策规定进行资金使用；（二）效益原则：确保资金使用效益最大化；（三）风险控制原则：加强对资金使用风险的识别、评估和控制；（四）透明公开原则：确保资金使用过程的公开透明。
第二章组织机构与职责第四条公司设立资金管理委员会，负责公司大额资金使用的决策和管理。
第五条资金管理委员会的职责：（一）制定公司大额资金使用管理制度；（二）审议大额资金使用方案；（三）监督大额资金使用过程；（四）定期对公司大额资金使用情况进行审计。
第六条公司财务部门负责大额资金使用的具体执行和监督。
第七条公司财务部门的职责：（一）负责编制大额资金使用计划；（二）负责审核大额资金使用申请；（三）负责办理大额资金支付手续；（四）负责监督大额资金使用情况。
第三章大额资金使用审批程序第八条公司大额资金使用分为一般大额资金使用和特殊大额资金使用。
第九条一般大额资金使用，指单笔金额在人民币10万元（含）以上的资金使用。
一般大额资金使用需经部门负责人审批，报财务部门备案。
第十条特殊大额资金使用，指单笔金额在人民币50万元（含）以上的资金使用。
特殊大额资金使用需经资金管理委员会审议通过，报公司总经理批准。
第十一条大额资金使用审批流程如下：（一）使用部门提出大额资金使用申请，并附相关资料；（二）部门负责人审批，签署意见；（三）财务部门审核申请资料，签署意见；（四）一般大额资金使用报财务部门备案；（五）特殊大额资金使用报资金管理委员会审议，审议通过后报公司总经理批准；（六）财务部门办理支付手续。
第四章监督与考核第十二条公司定期对大额资金使用情况进行审计，确保资金使用合规、高效。
第十三条对违反本制度的大额资金使用行为，公司将依法依规追究相关责任人的责任。
大额资金使用管理办法
大额资金使用管理办法XX有限公司大额资金使用管理办法1.目的为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》的精神，进一步强化资金支付管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》及上级集团公司《关于对XX集团有限公司专项巡视情况的反馈意见》有关要求，结合公司实际，特制定本管理办法。
2. 适用范围本管理办法适用于XX有限公司（以下简称公司）。
3.定义3.1 资金资金是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金。
3.2 大额资金使用大额资金使用是指对外投资、银行贷款、股利分配、大额采购、固定资产购置、对外捐赠、赞助和对外实施并购重组、产权交易等活动(不含对外提供担保)中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容：3.2.1 公司对外投资活动，包括出资设立企业、对其他企业的投资或入股、委托理财和对外借款等；3.2.2 公司向银行贷款；3.2.3 公司股利分配；3.2.4 公司内部委托贷款；3.2.5 对外大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等；3.2.6 对外捐赠、赞助等活动；3.2.7 对外实施并购重组、产权交易；3.2.8 年度预算内大额度资金调动和使用，超预算的资金调动和使用；3.2.9 年度企业利润分配及补亏3.2.9 其他大额资金使用情况。
4. 大额资金使用原则4.1 实行“集体决策、分级授权”管理原则；4.2 执行联签联审制度，实行公司财务负责人、分管领导、总经理联签联审；4.3 预算管理原则。
5. 大额资金使用范围根据公司目前生产经营的实际情况，确定以下金额资金支出为大额资金使用的范围：5.1 对外投资支出、股利分配、企业利润分配及补亏、对外实施并购重组、产权交易，无论金额大小均视同大额资金使用管理；5.2 100万以上（含100万）的公司向银行贷款；5.3 500万以上（含500万）的公司内部委托贷款；5.4 500万以上（含500万）对外大宗物资或大额采购；5.5 20万以上（含20万）非生产性支出，包括对外捐赠和赞助支出；5.6 500万以上（含500万）年度预算范围内的正常经营活动资金支出（不含工资、劳务费等）及50万以上（含50万）年度预算外正常经营活动资金支出。
大额资金管理办法四篇
大额度资金使用管理办法第一章总则第一条根据中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》以及《市属国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的实施意见（试行）》（成国资[2010]9号）等规定，特制定本办法。
第二条大额资金的使用是指公司在项目建设、对外投资、对外融资、大额采购等经营活动中，一次性投入或支付资金数额较大的行为，主要包括以下内容：1、公司年度资金使用计划、预算及年度资金追补预算；2、公司的对外投资活动，包括对其他企业的投资或入股、企业委托理财、企业对外借款等；3、公司的对外融资活动，包括企业向银行或其他企业借贷，或者公司对外发行债券等；4、公司对外担保活动，包括对外担保、代开信用证等；5、公司的建设项目投资活动；6、公司对外的大宗或者大额采购、包括固定资产购置、材料采购等；7、公司的对外捐赠、赞助等活动；8、其他大额度资金使用情况；第二章决策形式第三条对于大额度资金的使用在遵守国家相关财经法律规定的前提下，在公司内部应实现集体决策，按照《公司法》和《公司章程》的规定，按照权限划分的不同分别以办公会或者董事会的形式集体讨论作出决策。
第四条办公会议在决策大额度资金使用内容时，须按照民主集中制原则集中正确意见，按多数领导人员意见做出决策。
第五条大额度资金使用项目适合招投标运作的要实行招投标管理。
具体建设项目、技术改造项目、大宗原材料采购项目、企业资产变卖项目等必须严格按照《中华人民共和国招标投标法》及有关规定进行。
第三章决策程序第六条大额度资金使用决策前，相关业务部门对涉及的项目必须进行科学审慎的可行性研究论证。
涉及重大投资项目的可行性研究应聘请有相应资质的科研机构、中介机构或有关专家进行咨询或评估论证，重大资产项目需聘请资产评估机构进行评估。
第七条相关业务部门根据前期研究结果提出资金使用意向和额度的书面材料，并报分管领导审阅，并由分管领导签署意见，分管领导审阅后提交办公会或者董事会讨论。
大额资金管理办法
XX 集团公司大额资金使用管理办法第一条为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》的精神，进一步强化资金管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，结合集团公司的实际，制定本办法。
第二条本办法所称资金，是指各单位所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金（含对外实施债务重组的资产和权益）。
第三条本办法所称大额资金使用是指项目投资、固定资产购置、对外投资、对外捐赠、大额采购和对外实施债务性重组等活动(不含对外提供担保）中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容：1、公司对外投资活动,包括对其他企业的投资或入股、委托理财、对外借款等；2、公司的建设项目投资活动，主要包括技改项目投资等；3、公司对外的大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等；4、公司的对外捐赠、赞助等活动; 5、其他大额资金使用情况.第四条大额资金使用范围根据公司目前生产经营的实际情况,确定以下资金支出为大额资金使用的范围：1、10 万元以上的非生产性支出(如捐赠、赞助、奖励、补贴等）；2、50 万元以上的技改、工程项目支出；3、50 万元以上的对外债务性重组项目；4、100 万元以上投资、大额采购及公司内部单位借款支出。
第五条大额资金使用实行领导集体研究决策。
领导集体决策是 2 指由集团公司董事会、总经理办公会等形式作出的决策.第六条大额资金使用实行授权审批制。
集体决策后，可授权董事长、总经理或财务分管领导签审。
具体审批权限: 1、非生产性支出（如对外捐赠、赞助等）10 万元—100 万元,由集团公司总经理办公会研究决定; 100 万元以上的，由集团公司董事会或党政班子联席会研究决定。
2、技改及工程项目支出50 万元—200 万元,由集团公司总经理办公会研究决定；200 万元以上的,由集团公司董事会研究决定；3、对外债务性重组项目50 万元—100 万元,由集团公司总经理办公会研究决定；100 万元以上的，由集团公司董事会或党政班子联席会研究决定。
华电煤业集团有限公司大额资金使用管理办法(试行)
华电煤业集团有限公司大额资金使用管理办法（试行）第一章总则第一条为进一步加强公司大额资金使用管理，防范资金风险，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规，结合公司实际，制定本办法。
第二条本办法所称“资金”，是指企业所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金（含对外实施债务重组的资产和权益）。
第三条本办法所称“大额资金使用”是指在项目投资、固定资产购置、对外投资、对外捐赠、大宗采购和对外实施债务性重组等活动中一次性投入或支付超过规定金额资金的经济行为。
1000万元以上固定资产投资、500万元以上大宗采购、20万元以上对外投资、10万元以上对外捐赠赞助等业务属于大额资金使用范畴。
第四条大额资金使用管理坚持合规性、谨慎性、计划性的原则，实行“季度预算，月度计划”和“按月平衡，按日清结”的要求，最大限度防范资金风险，确保资金合理使用与安全。
第五条本办法适用于公司本部及系统各单位（以下简称“各单位”）。
第二章组织与职责第六条大额资金使用管理组织体系包括各单位的经营决策层、大额资金使用部门、大额资金管理归口部门。
第七条经营决策层包括公司股东会、董事会、董事长（总经理）办公会，主要负责年度资金计划的审议、重大项目投资、固定资产投资、对外投资、对外捐赠等事项的决策。
第八条大额资金使用部门是指提请使用资金的专业管理部门，负责编制项目资金需求申请计划，对大额资金使用的合法性、合规性、及时性负有直接责任。
第九条大额资金使用归口管理部门为各单位财务管理部门（本部为财务管理部和证券资产部），负责编制本单位月度资金平衡计划，对大额资金使用的安全性、计划性、准确性负有直接责任。
第三章大额资金使用管理具体内容第十条大额资金使用管理实行集体决策。
各单位股东会、董事会负责年度资金计划的审批与决策；董事长（总经理）办公会负责日常大额资金使用安排并形成会议纪要。
第十一条大额资金使用实行授权审批制。
集体决策后，可授权董事长（总经理）或财务分管领导签批。
集团公司大额资金管理办法-
集团公司大额资金使用管理办法第一条为进一步强化资金管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规、公司章程等内部控制规章制度，结合公司的实际情况，制定本办法。
第二条公司资金是指本公司及其所有子公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金（含对外实施债务重组的资产和权益）。
第三条本办法所称大额资金使用是指项目投资、固定资产购置、对外投资、对外捐赠、大额采购和对外实施债务性重组等活动(不含对外提供担保)中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容： 1、公司对外投资活动，包括对其他企业的投资或入股、委托理财、对外借款等； 2、公司的建设项目投资活动，主要包括技改项目投资等； 3、公司对外的大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等； 4、公司的对外捐赠、赞助等活动；5、其他大额资金使用情况。
第四条大额资金使用范围根据公司目前生产经营的实际情况，确定以下资金支出为大额资金使用的范围，包括但不限以下内容： 1、10 万元以上的非生产性支出（如捐赠、赞助、奖励、补贴等）； 2、100万元以上的项目支出；3、10 万元以上投资及公司内部单位借款支出。
第五条大额资金使用实行领导集体研究决策。
领导集体决策是指由总经理办公会、董事会等形式作出的决策。
第六条大额资金使用实行授权审批制。
集体决策后，授权董事长、总经理或财务分管领导签审。
具体审批权限： 1、非生产性支出（如对外捐赠、赞助等）由公司总经理办公会研究决定； 2、工程项目支出，由公司总经理办公会研究决定，上报公司董事会审批； 3、100 万元以上1000万元以下的投资和外部单位借款支出，由公司总经理办公会研究决定，超过1000万元以上的，由总经理办公会研究决定，并上报公司董事会审批；4、集团内部单位借款支出，由公司总经理办公会研究决定。
第七条大额资金使用管理的前置条件 1、投资及工程项目的大额资金使用前必须有可行性论证； 2、工程项目的大额资金使用必须实行预算管理； 3、有关项目的需要报经上级公司的必须取得有关批复文件。
大额资金使用管理办法
大额资金使用管理办法大额资金使用及资金拆借管理办法（试行）第一条为加强公司大额资金使用管理，加强公司所属各部门之间资金拆借管理，规范大额资金使用，防范经营风险和财务风险，完善决策程序并明确责任，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司本级、公司所属的全资子公司和控股子公司。
第三条本规定所称大额资金使用是指在对外投资、对外捐赠、企业并购重组、产权交易、重大物资采购、工程项目招投标等活动中，单笔发生金额在500万元以上，或单笔超过本单位上一年度净资产1%（含）（见附件1）的资金使用事项，两者取其低。
第四条大额资金使用中对外投资支出（包括股权投资和金融投资）、捐赠和赞助支出，无论金额大小均视同大额资金使用管理。
第五条企业间资金拆借包括各公司对外拆借资金和对内拆借资金。
本办法所指对外拆借资金是指将本公司资金借出到建设集团之外的其他公司或单位，并收取或不收取利息费用。
本办法所指对内拆借资金是指将本单位资金借出到建设集团所属内部的其他公司或单位，并收取或不收取利息费用。
公司不允许发生各种形式的对外拆借资金。
第六条大额资金使用实行公司集体决策和个人分工负责相结合的原则。
各公司总经理办公会、各公司董事会为大额资金使用决策机构。
公司章程另有规定的从其规定。
第七条各公司行政正职是大额资金使用管理的第一责任人，各公司总会计师（含财务总监、主管财务工作领导）是大额资金使用管理的主管领导。
第八条单笔发生金额在500万元以上或单笔超过本公司上一年净资产1%（含）的资金使用事项应由各公司决策机构批准处理。
根据公司及所属子公司的实际情况，对于各公司属于大额资金使用范畴的惯例性支出（日常业务），如确属需要可由决策机构授权相关人员审批。
各公司决策机构应加强授权审批事宜的检查和管理，并承担授权责任。
以上各项决策机构授权审批事宜均须在一周内上报公司财务部备案并上报上级公司财务部备案。
单笔发生金额在500万元以内或单笔不超过本公司上一年度净资产1%的资金使用事项按各单位日常业务处理。
大额资金使用管理办法
XX有限公司大额资金使用管理办法1. 目的为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》的精神，进一步强化资金支付管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》及上级集团公司《关于对XX集团有限公司专项巡视情况的反馈意见》有关要求，结合公司实际，特制定本管理办法。
2. 适用范围本管理办法适用于XX 有限公司（以下简称公司）。
3. 定义3.1 资金资金是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金。
3.2 大额资金使用大额资金使用是指对外投资、银行贷款、股利分配、大额采购、固定资产购置、对外捐赠、赞助和对外实施并购重组、产权交易等活动( 不含对外提供担保) 中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容：3.2.1 公司对外投资活动，包括出资设立企业、对其他企业的投资或入股、委托理财和对外借款等；3.2.2 公司向银行贷款；3.2.3 公司股利分配；3.2.4 公司内部委托贷款；4. 对外大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等；5. 对外捐赠、赞助等活动；6. 对外实施并购重组、产权交易；7. 年度预算内大额度资金调动和使用，超预算的资金调动和使用；8. 年度企业利润分配及补亏3.3 其他大额资金使用情况。
3.2.5 大额资金使用原则4.1 实行“集体决策、分级授权”管理原则；4.2 执行联签联审制度，实行公司财务负责人、分管领导、总经理联签联审；4.3 预算管理原则。
3.2.6 大额资金使用范围根据公司目前生产经营的实际情况，确定以下金额资金支出为大额资金使用的范围：5.1 对外投资支出、股利分配、企业利润分配及补亏、对外实施并购重组、产权交易，无论金额大小均视同大额资金使用管理；5.2 100 万以上（含100 万）的公司向银行贷款；5.3 500 万以上（含500 万）的公司内部委托贷款；5.4 500 万以上（含500 万）对外大宗物资或大额采购；5.5 20 万以上（含20 万）非生产性支出，包括对外捐赠和赞助支出；5.6 500 万以上（含500 万）年度预算范围内的正常经营活动资金支出（不含工资、劳务费等）及50 万以上（含50 万）年度预算外正常经营活动资金支出。
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XX公司大额资金
使用管理制度
第一章总则
第一条 ?为规范权力运行，提高大额资金使用的科学合理性，降低资金使用风险，根据《XX集团公司大额资金使用管理办法》及上级有关规定，结合XX公司的实际，制定本制度。
第二条本制度所称的大额资金使用是指银行信贷资金、项目投资、固定资产购置、对外投资、对外捐赠、大宗采购及对外实施债务性重组等。
薪酬支出不列入大额资金使用管理，按照《XX公司财务管理制度》、《XX公司（本部）薪酬福利管理制度》等有关规定执行。
第三条本制度适用于大额资金使用须经XX公司经理班子决策范畴。
第二章权限界定
第四条所有银行和其他信贷资金，3万元以上的捐赠、赞助、奖励等非生产性支出，30万元以上的建设项目支出，10万元以上的债务重组项目，10万元以上的对外投资、大宗采购支出、XX公司内部单位借款，以及有关规定要求的项目支出，须经XX 公司经理班子会议研究决定。
经理班子讨论决定的同一事项（如讨论通过的项目、计划、合同，以及经上级有关部门审批的事项等）范围内出现多笔资金支付的，不再上会讨论，根据《XX公司大额资金使用管理办法》报集团审批支付。
然后按《XX公司大额资金使用审批表》（详见附件一，以下简称“《大额资金使用审批表》”）程序审批。
第五条申请支付部门提出申请（注明资金的用途、金额、限额、支付方式等，并附有关材料），交由XX公司相关业务部门签署意见提交XX公司财务部。
财务部根据实际提出意见建议报分管领导审核后，由公司经理班子会讨论决定。
用款单位根据决策意见，按照《大额资金使用审批表》审批程序审批报集团公司同意后支付。
财务部发现资金使用存在违规情况，有权停止支付。
第六条若发生应急支付事项，公司经理班子统一资金支付意见后，报集团公司同意后，及时拨付应急资金，事后完善有关手续并在经理班子会上通报。
第七条须报集团公司及其他有关政府部门审批的，按其有关规定报批。
第三章??决策程序
第八条??公司经理班子会在讨论决定大额资金使用议题前，分管领导要事先与有关部门充分协调，对涉及企业发展全局的重要事项，广泛征询意见；对专业性、技术性较强的重要事项，要认真进行专家论证、技术咨询、决策评估；对与群众利益密切相关的重要事项，要实行公示、听证等制度。
第九条??公司经理班子会议在讨论大额资金使用议题时，视情况邀请涉及部门主要负责人列席会议。
经理班子应按照“公司领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的原则，充分发表意见。
讨论后，按照少数服从多数的原则，由会议主持人根据参会人员发表的意见建议进行集中，形成统一意见或决策，并按规定执行。
第四章??附??则
第十条本制度相关监督制度及责任追究参照《XX公司大额资金使用管理办法》相关制度执行。
第十一条 XX公司全资子公司ZZ有限公司大额资金使用管理参照本制度执行，审批流程在“ZZ公司项目资金审批”的基础上增加了董事会意见，其相应《ZZ公司大额资金使用审批表》详见附件二。
第十二条??本制度所涉及的内容，凡法律法规另有规定的，从其规定。
第十三条本制度由公司经理班子负责解释。
第十四条??本制度自发布之日起施行。