集团资金支付管理制度
资金支付管理制度
资金支付管理制度为进一步加强集团及子公司资金管理，加强经营管理中各类资金支付流程的规范，提高内控管理水平，降低资金损失风险，因地制宜，特制订本制度。
第一部分总则第一条本制度适用于公司经营中与资金类资产相关的管理活动。
第二条本制度适用集团总部、各子公司及其下属部门。
第三条资金支付前的资产、商品或服务采购等流程规范，遵循集团相关固定资产管理、采购管理等流程制度规定。
第二部分现金管理制度第四条公司经营活动中所发生的资金收支需求，应通过银行账户收付款，尽量避免现金结算方式。
第五条公司日常备用现金不得超过人民币2万元，须存放于指定的保险箱。
库存现金超过规定限额时，须及时存入公司银行账户。
第六条现金收入要及时入账，不得坐支、挪用；严禁设账外小金库。
第七条每日现金收支，出纳须及时准确登记现金日记账，确保每日库存现金余额与现金日记账面余额账实相符。
第八条月末出纳须对现金进行盘点，主管会计须进行监盘，双方在现金盘点表签字确认。
若存在与账面不符事项，须核查原因；经核查存在异常情形的，须及时向财务总监汇报、处理。
第九条日常管理中发生现金收支情形时，出纳和经办人须在“收款单、报销单、借款单”等单据上，签字确认已收到相应款项，并标注“已收到现金”。
第十条公司现金的资金安全，出纳为直接责任人，财务总监负管理责任。
第三部分银行资金管理制度第十一条公司在银行开立账户、注销账户、印鉴变更、人员变更等，影响公司银行账户资产安全的，须由经办人报经财务总监、总经理审批同意方可施行。
第十二条银行账户预留印鉴，即公司的公章、财务专用章、法人章（或其他预留个人印鉴），须由专人保管，且一人最多保管一类印鉴。
第十三条银行账户网上银行支付的操作流程，经办、复核环节须至少设置两人完成；不得由一人处理网银支付的所有环节。
第十四条银行账户网上银行的口令、密码、U盾等，相关责任人须妥善保管，并定期更新。
第十五条银行现金支票、转账支票由出纳申领并保管。
出纳须建立银行票据台账，及时、准确记录相关银行票据入库、使用。
集团资金管理制度
集团资金管理制度一、总则为了加强集团资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，根据国家有关法律法规和企业实际情况，特制定本制度。
本制度适用于集团总部及所属各子公司、分公司（以下统称“各单位”）的资金管理活动。
二、资金管理的目标和原则（一）资金管理的目标1、确保资金的安全、完整，防范资金风险。
2、合理筹集和使用资金，降低资金成本。
3、提高资金使用效率，满足集团生产经营和发展的资金需求。
（二）资金管理的原则1、集中管理原则：集团对资金实行集中管理，统一调配，确保资金的合理配置和有效使用。
2、预算管理原则：各单位的资金收支必须纳入预算管理，严格按照预算安排资金。
3、效益优先原则：在保证资金安全的前提下，优先安排效益好、回报高的项目和业务的资金需求。
4、风险控制原则：建立健全资金风险防范机制，加强对资金风险的监测和控制。
三、资金预算管理（一）预算编制1、各单位应根据本单位的生产经营计划和发展规划，编制年度资金预算。
2、资金预算包括资金收入预算和资金支出预算，应详细列示各项收入和支出的金额、时间和用途。
（二）预算审批1、各单位的资金预算经本单位负责人审核后，报集团财务部汇总。
2、集团财务部对各单位的资金预算进行审核和平衡，编制集团年度资金预算草案，报集团管理层审批。
（三）预算执行1、各单位应严格按照批准的资金预算执行，不得随意调整。
2、如因特殊情况需要调整资金预算，应按照规定的程序报集团审批。
（四）预算监控1、集团财务部对各单位的资金预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题并采取措施加以解决。
2、各单位应定期向集团财务部报送资金预算执行情况报告。
四、资金筹集管理（一）筹资渠道1、集团的资金筹集渠道包括内部筹资和外部筹资。
内部筹资主要是通过留存收益、内部资金调拨等方式筹集资金；外部筹资主要是通过银行借款、发行债券、股票等方式筹集资金。
（二）筹资决策1、集团在进行筹资决策时，应综合考虑资金成本、筹资风险、资金使用期限等因素，选择最优的筹资方案。
集团公司财务部管理制度资金管理制度
集团公司财务部管理制度资金管理制度一、引言财务部作为企业的核心部门之一，对于资金的管理至关重要。
为了规范资金的运作，提高资金的利用效率，制定一套有效的资金管理制度是必要的。
本文将就集团公司财务部资金管理制度进行介绍和论述。
二、资金管理目标资金管理的目标是确保企业资金的安全性、流动性和盈利性，并最大限度地实现资金的增值。
为了实现这一目标，财务部需要制定相应的管理制度。
三、资金管理职责与权限1. 资金管理职责：财务部负责企业资金的筹措、分配和监督，确保资金在企业内部的合理配置。
2. 资金管理权限：财务部拥有对企业内部所有资金的决策权和监控权限，包括资金的收付、调配、投资和融资等。
四、资金预算与控制1. 资金预算：每年财务部根据企业的发展目标和经营计划，编制资金预算，明确资金的来源和用途，并进行逐月、逐季、逐年的详细分解。
2. 资金控制：财务部根据资金预算进行日常的资金控制，及时监控资金的使用情况，确保资金的有效利用，并做出相应的调整。
五、资金筹措与融资1. 资金筹措：财务部负责企业内部资金的筹措工作，包括资金的收款、存款、融资等，并根据企业的实际情况选择合适的筹资方式。
2. 融资管理：财务部负责与银行、金融机构等进行融资洽谈，并根据企业的融资需求选择合适的融资方式，并负责融资合同的签订与履行。
六、资金支付与收款1. 资金支付：财务部负责企业内部的资金支付工作，包括发放工资、支付供应商款项、支付税费等，并建立支付控制制度，确保资金支付的安全和准确性。
2. 资金收款：财务部负责企业内部资金的收款，确保收款的安全和及时性，并与相关部门密切配合，核对款项的准确性。
七、资金投资管理1. 资金投资策略：财务部负责制定企业的资金投资策略，根据市场条件和企业的风险承受能力，选择适当的投资产品和渠道。
2. 投资风险管理：财务部负责对企业投资项目进行风险评估和管理，并建立风险防范机制，降低投资风险。
八、资金监督与审核1. 资金监督：财务部负责对企业内部资金的使用情况进行监督，确保资金的合规性和安全性，防止资金的滥用和浪费。
集团资金支付管理制度
集团资金支付管理制度是指集团内部对资金支付进行管理的规定和流程。
其目的是确保资金的合理使用和风险控制，保障资金的安全性和效率。
一、资金支付权限划分：1.设立资金支付权限的职责主体，明确各级别和部门的资金支付权限，包括支付金额的上限、资金支付的类型和方式等。
二、资金支付流程：1.提交支付申请：资金支付需要经过申请，申请人应提供相应的支付凭证和审核材料。
2.支付审批：支付申请会经过相关部门或人员的审批，审批的要求包括支付金额的合理性、支付过程的合规性等。
3.支付执行：审批通过后，根据支付申请的信息进行支付操作，确保支付到指定账户，并保存支付凭证。
4.支付确认：支付完成后，确认支付是否成功，对支付过程进行核对和记录。
三、资金支付的风险控制机制：1.资金支付风险评估：对资金支付的风险进行评估，制定相应的风险控制措施。
2.支付授权机制：确保支付申请的合法性和真实性，设立支付授权机制，要求多人授权或者层层审批，避免单一人员滥用资金支付权限。
3.支付审核机制：设立支付审核机制，对支付申请进行审核，确保支付过程合规。
4.支付风险监控：建立支付风险监控体系，及时监测支付过程中的异常情况，如异常支付金额、频繁支付等，并及时采取相应措施。
四、资金支付的记录和报告：1.支付记录：对每一笔支付进行记录，并保存支付凭证。
2.支付报告：定期汇总和报告支付情况，包括支付金额、支付对象、支付方式等。
五、违规处理和责任追究：1.对违反资金支付管理制度的行为进行处理，包括警告、罚款、取消支付权限等。
2.对造成损失的责任人进行追究，并承担相应的法律责任。
六、资金支付管理制度的修订和完善：1.根据实际情况，及时修订和完善资金支付管理制度，提高资金支付管理水平。
以上是一般的集团资金支付管理制度的主要内容，具体的制度可以根据集团的实际情况进行调整和完善。
集团资金支付管理制度模版（2篇）
集团资金支付管理制度模版总则1、为加强集团资金管理，合理调度资金，减少资金浪费，在确保集团公司经营活动正常进行的前提下，最大限度的提高资金使用效率和效益，特制定本制度。
2、集团资金实行“集中管理、统一调度、有偿使用”原则，以确保资金供需平衡。
2.1、“集中管理”是由集团财务中心资金运营部统一管理资金的收入、支出。
2.2、“统一调度”是由集团财务中心资金运营部根据各公司资金收支计划及集团资金总体平衡计划，实行资金审批原则，对资金需求进行总体、时间上平衡，协调公司各方面，保证公司经营资金的需要。
2.3、“有偿使用”是指集团下属公司、控股公司使用集团资金，需要支付资金使用费。
3、集团公司、集团子公司及控股公司在资金管理上必须遵守本制度，同时对本制度的制定、修改和解释由集团财务中心负责。
资金运营部职责1、保证集团资金安全和资金充足供应。
2、适时进行低成本融资。
3、对集团及所属各单位的资金收、支、存情况、贷款还款情况，做到日清日结。
4、每月对集团公司的资金运作情况、资金占用情况、现金流量情况进行分析并报告。
5、对各所属单位的资金运用情况进行监督、管理和考核。
6、合理进行____，提高资金运用效率。
库存现金管理1、库存现金是指库存的人民币及外币，现金由公司财务部指派专人保管。
2、现金收入除从银行提取现金外，所有的现金收入都必须由出纳开具收据(销售回款在高达开具收款单)后收款，超过库存备用金额度必须当日送存银行。
3、公司“收据”由各公司会计主管保管，并进行编号;出纳领用，开具收据后，将收据存根联交会计保管。
集团总部由财务经理保管。
4、现金支出必须以手续齐全的合法凭证为依据，从备用金中支付。
出纳付款时应____手续是否齐全完整，对手续不齐全的，不得付款。
5、现金收入、付出后，须在有关单据上加盖“现金收讫”、“现金付讫“章。
6、现金日记帐由出纳逐日逐笔记载，并编制“资金日报表”;出纳应对每日的库存现金进行自盘，会计定期或不定期实行监盘，保证帐款相符。
集团公司资金管理制度
集团公司资金管理制度一、总则1、为了加强集团公司资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本集团公司的实际情况，制定本制度。
2、本制度适用于集团公司及所属各子公司、分公司（以下统称“各单位”）。
3、资金管理的基本原则是：统筹规划、集中管理、合理安排、安全高效。
二、资金预算管理1、各单位应根据年度经营计划和业务发展需要，编制年度资金预算，并分解到月度和季度。
2、资金预算包括资金收入预算和资金支出预算。
资金收入预算应准确预测各项收入的来源和时间；资金支出预算应按照业务性质和用途进行分类，详细列出各项支出的金额和时间。
3、集团公司财务部门负责汇总、审核各单位的资金预算，并报集团公司管理层审批。
经批准的资金预算是各单位资金使用的依据，各单位应严格执行。
4、如因特殊情况需要调整资金预算，应按照规定的程序进行申请和审批。
三、资金筹集管理1、集团公司根据发展战略和资金需求，合理选择资金筹集方式，包括银行借款、发行债券、股权融资等。
2、资金筹集方案应经过充分的论证和风险评估，并报集团公司管理层审批。
3、财务部门负责与金融机构等相关方进行沟通和协调，办理资金筹集的相关手续。
4、筹集的资金应按照规定的用途使用，不得挪作他用。
四、资金使用管理1、各单位的资金使用应严格按照资金预算和审批权限进行。
2、资金支出的审批程序应明确、规范，一般应经过经办人申请、部门负责人审核、财务部门复核、分管领导审批等环节。
对于重大资金支出，还需报集团公司总经理或董事会审批。
3、资金支付应采用安全、便捷的方式，如银行转账、支票等。
严禁现金支付大额资金。
4、各单位应加强对资金使用的监督和检查，确保资金使用合法、合规、合理。
五、资金结算管理1、集团公司应建立统一的资金结算平台，实现资金的集中结算和管理。
2、各单位应按照规定的时间和流程，将收入资金及时缴存到集团公司指定的账户，不得坐支现金。
3、财务部门负责对各单位的资金结算进行监控和管理，及时发现和解决结算过程中的问题。
集团资金管理制度
集团资金管理制度集团资金管理制度一、制定目的集团资金管理制度的制定旨在规范集团内各部门资金的使用，保障资金使用的合理性、合法性和高效性，提高资金利用效率，确保资金安全，同时达到风险控制的目的。
二、适用范围本资金管理制度适用于集团公司及其下属各子公司、部门、项目组等所有单位。
三、资金调配和使用1. 资金调配集团财务部门负责制定年度资金预算，各部门根据需求向财务部门提出申请。
财务部门根据集团整体经营情况和各部门需求，对资金进行调配，确保资金合理配置。
2. 资金使用各部门使用资金需提前申请，并进行审批。
使用资金必须符合预算计划，不得擅自挪用、套取或挪作他用。
四、资金流动监控1. 资金监控财务部门负责对集团资金流动情况进行监控，定期报告给高层管理层。
集团领导对资金流动情况进行监督和指导，发现问题及时处理。
2. 风险控制财务部门要建立健全风险控制机制，制定相应的风险管理政策和措施，确保资金安全。
五、资金使用规范1. 支付方式资金支付需经过财务部门审批，采用指定的支付方式，并确保支付安全。
2. 凭证管理各部门应及时做好资金相关凭证管理工作，确保账目清晰、准确。
六、违规处理1. 违规行为对于擅自挪用、套取资金，或者违反资金使用规定的行为，一经发现将追究相关人员的责任。
2. 处罚措施针对资金管理违规行为，集团公司将根据情节轻重进行相应的处理，包括警告、记过、降级、辞退等处罚措施。
七、其他事项1. 修订和解释集团公司财务部门具有对本资金管理制度的修订和解释权。
集团各部门负责人要积极配合财务部门做好制度的宣传和执行工作。
2. 生效日期本资金管理制度自颁布之日起生效。
以上是集团资金管理制度的主要内容，各部门负责人要认真执行，确保资金管理工作规范有序进行。
资金支付管理制度的职责
资金支付管理制度的职责一、制度目的资金支付是企业日常经营管理中一个重要的环节，合理的资金支付管理可以有效地提高企业运营效率，降低运营成本，保障企业的正常经营。
为了规范和规范企业的资金支付行为，减少支付风险，降低支付成本，保护企业利益，本制度旨在明确资金支付管理的职责和权限，规范资金支付流程，推动企业资金支付管理工作的规范化和标准化。
二、管理范围本制度适用于公司内部各部门的资金支付管理工作，包括但不限于货款支付、工资支付、税金支付、经营费用支付等。
同时，也包括对外支付，如供应商、客户等的资金支付管理。
三、管理原则1. 合法合规原则：资金支付必须遵循国家法律法规和公司内部规章制度，不得违反相关法律法规进行支付；2. 审批权限原则：资金支付必须严格执行公司内部的审批权限制度，未经授权的支付行为将被追究责任；3. 安全高效原则：资金支付必须保障资金的安全和支付的高效性，采取有效措施防范支付风险；4. 独立公正原则：资金支付管理部门必须独立公正地执行支付任务，不得受到其他部门或个人的干扰和影响。
四、管理职责1. 财务部门a. 负责制定公司资金支付管理相关制度和流程，并进行及时修订和调整；b. 负责审核资金支付的合法合规性，包括发票真实性、合同合规性等；c. 负责建立资金支付的档案和记录，并对支付流程进行监督和检查；d. 负责与银行、税务机关等相关部门进行协调和对接。
2. 审计部门a. 负责对公司内部资金支付管理制度的执行情况进行监督和审计；b. 负责发现资金支付中的违规行为并及时通报，并督促相关部门整改；c. 负责对公司的资金支付风险状况进行评估和预警，提出改进建议。
3. 经营部门a. 负责提供资金支付的支持文件，如采购单、合同等，并确保文件的真实性和合规性；b. 负责与财务部门进行沟通和协调，确保资金支付的及时性和准确性。
4. 风险管理部门a. 负责对资金支付可能存在的风险进行评估和控制，并提出风险防范措施；b. 负责对资金支付流程进行风险审查和优化，防范支付风险的发生。
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资金支付管理制度
第一章总则
第一条为进一步做好资金管理工作，有效控制资金支出，加速资金周转，防范财务风险，规范资金支付程序，特制定本管理制度。
第二条本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款、银行承兑汇票、支票或本票有价证券及其他货币资金。
第三条本制度适用于集团下属各全资子公司、控股子公司。
各子公司、项目公司可以参照本制度制定具体的操作规范与指引。
第二章各部门职责
第五条经办部门对经办业务发生的真实性、合理性负责；
第六条财务部根据公司的政策、流程、标准进行审核：经办业务是否符合公司政策，支付单据所附发票的合法性，资金支付方式的合理性，经济合同的有效性，支付金额是否在预算额度，支付金额是否符合政策标准，审批流程是否符合公司规定。
第三章资金支付及审批程序
第七条常规款项支付，包括管理费用、财务费用和销售费用及税金支付，零星的、不确定的临时发生的费用及员工借支等常规款项。
第八条常规款项的资金支付及审批流程
1、支付申请
部门或个人因公需要支付资金时，必须提供注明款项用途、金额、预算、支付方式、收款人、银行账号等内容的支付申请和支付报销依据。
2、支付审批流程
2.1部门负责人根据其职责、权限和相应程序，对支付单据的用
途、金额、支付方式及所附有效经济合同或相关证明的合法性、真实性进行审核并签字。
2.2业务部门分管领导审核支付款项并签字，对不符合规定的支付单据，应当拒绝批准。
2.3业务部门签完字后应交由财务部门审核，财务根据其职责、权限和公司的政策、标准、流程，进行审核。
2.4 财务审核无误后，支付单据应交由董事长审批或董事长授权人。
各子公司可根据董事长签字执行的授权/分权表执行。
3、支付复核
财务部资金负责人负责对经审核批准后的资金支付业务进行复核，复核的内容如下：
3.1资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确。
3.2付款手续及相关单证是否齐全，报销单据是否真实、合法、金额计算是否准确。
3.3支付方式、支付单位是否妥当，是否符合公司的有关规定。
3.4业务经办人、部门负责人、财务负责人、公司分管领导、董事长或其授权人是否已在支付单据上签字。
3.5支付款项是否列入资金支出计划等。
4、办理支付
出纳人员应当根据审核无误的支付单据，按规定办理货币资金支付手续，并及时登记现金和银行存款日记账。
出纳人员对支付单据的合法性、合规性有再审核的义务。
对于不合法、不合规的单据，出纳人员有权拒绝支付。
第四章投资款项的支付及审批
第九条投资款项的支付,包括土地征用及拆迁补偿款、项目公司注册
资本金、项目公司集资款等。
第十条投资款项的资金支付及审批流程
1、部门申请
业务部门经办人根据签订的合作协议约定的付款方式、付款金额、收款名称、收款账号，填写支付申请单据。
部门负责人就申请款项支付的真实性、合理性、付款金额及付款方式、收款名称、收款账号进行复核。
2、分管领导复核
部门负责人签字后交分管领导复核，分管领导就合同事项的真实性，付款金额的准确性，支付方式是否按合同约定进行复核。
3、财务部门复核
财务部门就以下事项进行审核：投资款项的支付方式是否符合公司税务政策，所附经济合同是否合法有效，支付金额是否在预算额度或资金计划内，前面的审批流程是否符合公司流程，收款信息是否准确无误。
4、董事长审批
所有的投资款项必须经董事长审批。
5、办理支付
出纳人员应当根据流程审核无误的支付单据，按规定办理资金支付手续。
第五章工程款支付与审批
第十一条工程项目款项的支付，包括勘察、测绘、施工、材料供应、设备采购、设计等项目现场的预付款、进度款、结算款、保修金等款项。
第十二条公司的工程项目款项的支付一律实行申请、审批手续。
公司财务部对经董事长批准支付的款项或其授权人签字的预算内的付
款申请，办理付款手续；对未附有效发票，签字不全，及持有异议等不符合财务手续的款项，有权延后或拒绝付款。
第十三条根据工程项目合同（协议）的具体规定和公司的资金状况，其款项的支付计划由工程部根据进度、质量状况及合同提出付款建议，经技术成本部审核，报总经理同意和财务部确认后，应经分管领导、财务总监、总经理及董事长签字批准，最后交财务部负责执行。
第十四条工程部门填制工程项目付款申请单时应详细注明：付款缘由、质量及进度状况、已付款、扣款及本次应付款金额。
第十五条工程部门应建立台账，登记每笔付款、扣款情况，并接受主管领导的检查、监督。
每月10日（节假日顺延）与财务部门根据
各自台账进行核对、总结并形成备忘，并报送项目财务总监和项目总经理。
第十六条为了给公司领导在制定工程项目款项支付时提供决策依据，相关部门必须严格执行下列申报和审核要求：
（一）每月25日前对方单位按单项分部工程向工程部申报工程
进度、完成的工程量（工程进度表）、材料消耗、设备购置及安装情
况（设备到货及安装进度等），并提出下月的工程进度计划、工程量完成计划及材料、设备购置计划。
（二）工程部经理和现场监理对施工单位呈报的工作量报批计划，要在2日内审核完毕，经签字后报公司领导，同时抄报财务部一份。
（三）由工程部组织，技术成本部、财务部参与核实检查以下事项，3日内提交核查情况报告并向公司领导书面汇报：1、当月工程
的形象进度；2、当月工程分部分项的完成情况（含单项工程的累计完成量）；3、工程款的支付情况；4、材料消耗情况、设备购置安装进度。
以上各项数据以每月25日止的实际完成为准。
同时，工程部根据工程总体要求，提出下月工程进度的具体意见及资金使用计划，经公司领导批准后，由工程部负责实施。
第十七条所有设计变更、零星工程、新增工程、现场签证等的用款均应事先书面定价（估价），附有材料、用工结算单并签订合同（协议），经以上程序审查批准后作为付款依据。
工程完工经验收合格后，应及时办理结算。
第十八条付款时间：暂定每月五日为上月工程款的支付时间（合同另有规定的按合同规定办理）。
第六章资金拆借
第十九条全资子公司及控股子公司之间的资金拆借视为内部调拨，本处所指资金拆借主要为集团全资子公司及控股子公司与参股公司、合资公司及外部单位发生的资金拆借。
支付借款，需经办人（借款合同盖章流程负责人）提交双方法人代表签字确认生效的借款合同给到财务部资金负责人，财务负责人据此安排资金支付。
归还借款，财务副总根据资金状况做出还款安排，由资金专员制作支付申请单，根据财务部分权手册审核后交由董事长签字。
利息支付，资金专员根据借款合同的约定，定期与借款方核对利息计算结果，并制作支付申请单走请款流程，出纳根据资金负责人的安排执行支付操作。
第七章其他款项支付
第二十条预付款
原则上不建议支付预付款，如确实需要，或合同确实约定需要支付预付款，则由经办人需提交有效合同，走常规审批流程。
审批流程完成后，交由财务部支付款项。
第二十一条押金、保证金
支付保证金或押金，需业务部门经办人根据有效合同填写支付申请单据，走审批流程。
出纳依据支付申请单据支付款项，且对方必须提供押金/保证金收据。
退还保证金，根据业务部门提供的支付申请单据，财务部审核时必须确认收到保证金的时间、账号、金额，确认无误后方可走下一步流程。
审批流程走完后，交由出纳执行付款。
第二十二条合同尾款
根据合同条款，合同执行过程中双方没有异议，则业务部门可根据合同约定按期申请支付合同尾款，财务部门根据符合公司审批流程审批后的单据付款。
合同执行过程中我方持有异议，则暂缓支付尾款，待相关异议事项解决后再行支付。
第八章特殊支付审核
第二十三条特殊情况下急需资金或预算外需大额资金。
采取一事一议的办法，由经办部门及分管领导审核，财务管理中心总经理签署意见，董事长审阅批准后，由财务部门支付。
第九章附则
第二十二条本制度由财务管理中心负责解释和修订。
第二十三条本制度自颁布之日起执行。