中粮地产：中粮地产(北京)有限公司拟收购北京中粮万科假日风景房地产开发有限公司所 2010-12-18

中粮地产(北京)有限公司拟收购

北京中粮万科假日风景房地产开发有限公司所持有的北京中粮万科房地产开发有限公司部分股权项目

资产评估报告书

中企华评报字[2010]第432号

共一册，第一册

北京中企华资产评估有限责任公司

二零一零年八月二十六日

资产评估报告书

目录

声明 (2)

摘要 (3)

资产评估报告书 (5)

一、委托方、产权持有者和其他评估报告使用者 (5)

二、评估目的 (10)

三、评估对象和评估范围 (10)

四、价值类型及其定义 (10)

五、评估基准日 (10)

六、评估依据 (11)

七、评估方法 (13)

八、评估程序实施过程和情况 (17)

九、评估假设 (21)

十、评估结论 (23)

十一、特别事项说明 (24)

十二、评估报告使用限制说明 (25)

十三、评估报告日 (26)

十四、签字盖章 (26)

资产评估报告书附件 (27)

声明

一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。

二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。

三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。

四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。

五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。

中粮地产(北京)有限公司拟收购

北京中粮万科假日风景房地产开发有限公司所持有的北京中粮万科房地产开发有限公司部分股权项目

资产评估报告书

中企华评报字[2010]第432号

摘要

重要提示

以下内容摘自资产评估报告书，欲了解本项目的全面情况，应认真阅读资产

评估报告书全文并关注报告书特别事项说明部分。

中粮地产(北京)有限公司拟收购北京中粮万科假日风景房地产开发有限公司所持有的北京中粮万科房地产开发有限公司部分股权。为此，需对该经济行为所涉及的北京中粮万科房地产开发有限公司的股东全部权益进行评估，为本次经济行为的实现提供价值参考依据。

北京中企华资产评估有限责任公司接受中粮地产(集团)股份有限公司委托，根据国家有关资产评估及企业价值评估的规定，本着独立、客观、公正的原则，按照公认的资产评估方法，对纳入评估范围北京中粮万科房地产开发有限公司的股东全部权益进行了评估。在评估过程中，北京中企华资产评估有限责任公司评估人员对被评估单位进行了资产清查，对企业提供的法律性文件、会计记录及其他相关资料进行了验证审核，期间还进行了必要的专题调查与询证。在此基础上分别采用资产基础法、收益法对被评估单位股东全部权益在评估基准日所表现的市场价值进行了评估。

本次评估采用的价值类型为市场价值。根据评估对象特点，本报告最终采用资产基础法的评估结果作为最终评估结果。根据上述评估工作，得出如下评估结论：

在评估基准日2010年7月31日持续经营的前提下，北京中粮万科房地产开发有限公司涉及本次经济行为范围内的账面总资产为593,518.11万元，

总负债为514,903.86万元，净资产为78,614.25万元(业经利安达会计师事务所有限责任公司审计)；评估后总资产为596,082.76万元，总负债为514,903.86万元，净资产为81,178.90万元；净资产评估增值2,564.65万元，增值率3.26%。具体评估汇总情况详见下表：

资产评估结果汇总表

金额单位：人民币万元项目账面价值评估价值增减值增值率%

A B C=B-A D=C/A*100%

一、流动资产 1 593,515.97 596,080.63 2,564.66 0.43

二、非流动资产 2 2.14 2.13 -0.01 -0.27 其中：长期股权投资 3 0.00 0.00 0.00 投资性房地产 4 0.00 0.00 0.00

固定资产 5 2.14 2.13 -0.01 -0.27 在建工程 6 0.00 0.00 0.00

无形资产7 0.00 0.00 0.00

其中：土地使用权8 0.00 0.00 0.00

其他非流动资产9 0.00 0.00 0.00

资产总计10 593,518.11 596,082.76 2,564.65 0.43

三、流动负债11 514,903.86 514,903.86 0.00 0.00

四、非流动负债12 0.00 0.00 0.00

负债总计13 514,903.86 514,903.86 0.00 0.00 净资产14 78,614.25 81,178.90 2,564.65 3.26

本报告所揭示的评估结论仅对中粮地产(北京)有限公司拟收购北京中粮万科假日风景房地产开发有限公司所持有的北京中粮万科房地产开发有限公司部分股权项目有效，评估结论使用有效期为自评估基准日起一年。