银行会计工作职责

银行会计工作职责

银行会计工作职责

商业银行业务处理与会计处理的同步性决定了其会计人员岗位职责实质上就是业务岗位职责。

1、储蓄岗位：

储蓄工作应执行“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。其职责如下：

（1）钱帐分管，章证分管，帐要复核，钱要复点；

（2）办理业务时坚持当时记帐，一笔一清，存款时先收款后记帐，取款时先记帐后付款；

（3）当日结帐，双线核对；

（4）领入现金要先点清后再使用；

（5）定期查库，并有记录；

（6）遵循完备的移交手续；

2、会计核算岗位：

（1）双人临柜，钱帐分管；

（2）按时记帐，及时进行帐折见面；

（3）实行帐表凭证换人复核；

（4）按日结帐，坚持总分核对；

（5）定期核对内外帐务；

（6）正确使用会计科目。

3、现金出纳岗位。

（1）坚持双人临柜，换人复核；

（2）坚持收入现金先收款后记帐，付出现金先记帐后付款；（3）认真执行整币整点和人民币兑换制度；

（4）出纳库房现金、证券等要分类保管；

（5）管库人员要明确分工；

（6）坚持双人押运，双人守库；

（7）定期查库。

4、结算业务岗位：

（1）坚持结算原则；

（2）严格执行汇票核算制度、规则和手续；

（3）各种结算方式按规定程序办理。

5、财务活动岗位：

（1）按时编制财务计划并内容齐全，依据可靠；

（2）各项收支费用按规定核算，按标准列支；

（3）各项经济指标要全面、准确、真实、完整和连贯；（4）按规定及时、正确到计算各种税利，并及时足额上缴。

6、信贷业务岗位：

（1）坚持“三查”制度；

（2）坚持贷款合同管理；

（3）按规定办理贷款手续；

（4）正确计算和收支利息。