医院财务工作流程图

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三甲医院财务工作流程图

财务工作流程
（一）年度预算工作流程图
生效日期：年月日
（二）年度决算工作流程图
生效日期：年月日
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生效日期：年月日
（五）收入工作流程图
生效日期：年月日
（六）银行、出纳付款工作流程图生效日期：年月日
（七）薪金发放工作流程图
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（八）固定资产及物资盘点核对工作流程图生效日期：年月日
（九）社会保障金及税金的核算缴纳工作流程图生效日期：年月日
（十）票据管理工作流程图
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（十一）财务审计工作流程图生效日期：年月日
（十二）成本核算收支月报表工作流程图生效日期：年月日
（十三）固定资产及物资购置工作流程图生效日期：年月日
（十四）固定资产报废工作流程图生效日期：年月日
（十五）固定资产管理工作流程图生效日期：年月日
（十六）合同管理会签流程
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收入处
（一）入院收费流程图
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（二）出院结账流程图
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（三）门诊挂号、收费流程图
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（四）门诊退费管理流程图
生效日期：年月日修订日期：年月日
（五）住院退费管理流程图
生效日期：年月日修订日期：年月日。

医院财务工作流程图

医院财务工作流程图
医院财务工作流程图
医院财务工作流程图
1、物资采购报销流程
采购人员按计划和规定采购物资→凭发票或随货同行单→办理验收入库手续→经采购员、保管员、会计、分管副院长签字确认(单价万元以上需院长签字同意)→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

2、差旅费报销流程
出差人员持报销凭证和填写正确的报销单→经财务科审核人员审核并计算出差补贴→出差人员持审核并计算好的报销单(科室经费开支)经科教长及分管副院长或(医院经费开支)分管副院长签字同意→出租车票和飞机票必须由行政副院长签字同意→出差人员持各级领导签字同意的报销凭证→经审核人员确认后交制单人员编制记帐凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

3、科研课题经费报销流程
报销人持经课题负责人签字同意的`报销凭证、经费本→由科教科长及分管副院长按规定审批签字→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

4、版面费报销流程
报销人持经科教科长或护理部主任及分管副院长签字同意的财政统一收款收据→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

5、学费报销流程
报销人持经科教科长和分管副院长签字同意的财政统一收款收据→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

三甲医院财务工作流程图

三、财务工作流程（一）年度预算工作流程图生效日期：2015年04月01日（二）年度决算工作流程图生效日期：2015年04月01日实用文案（三）财务处理工作流程图生效日期：2015年04月01日（四）财务报表工作流程图生效日期：2015年04月01日（五）收入工作流程图生效日期：2015年04月01日（六）银行、出纳付款工作流程图生效日期：2015年04月01日（七）薪金发放工作流程图生效日期：2015年04月01日其他发放 1 r 依据相关 •通知编制发放明细表保险、公积金扣除规定审月考勤表扌人事部门核准后工资标准 V ＞至账务处理工作流程（八）固定资产及物资盘点核对工作流程图生效日期：2015年04月01日（九）社会保障金及税金的核算缴纳工作流程图生效日期：2015年04月01日（十）票据管理工作流程图生效日期：2015年04月01日（十^一）财务审计工作流程图生效日期：2015年04月01日实用文案（十二）成本核算收支月报表工作流程图生效日期：2015年04月01日计算科室结余1F审核报表各项内容打印报表分析报告汇总季、半年、年报表其他统计报表信息反馈院领导-X科室报表归档、备份（十三）固定资产及物资购置工作流程图生效日期：2015年04月01日（十四）固定资产报废工作流程图生效日期：2015年04月01日（十五）固定资产管理工作流程图生效日期：2015年04月01日（十六）合同管理会签流程生效日期：2015年04月01日收入处（一）入院收费流程图生效日期：2010年8月30日修订日期：2013年8月30日（二）出院结账流程图生效日期：2010年8月30日2013年8月30日修订日期:（三）门诊挂号、收费流程图生效日期：2010年8月30日修订日期：2013 年8 月30 日（四）门诊退费管理流程图生效日期：2010年8月30日修订日期：2013 年8 月30 日（五）住院退费管理流程图生效日期：2010年8月30日修订日期：2013年8月30日。

医院财务管理流程图

财务安全管理流程
会计报表编制流程
门诊收入管理流程
住院结算管理流程
固定资产清查流程
药品、库存材料清查流程
债权债务清查流程
固定资产报废、处置流程
固定资产购置流程
固定资产购置/维修项目经费支付流程
固定资产日常管理流程
固定资产院内调拨流程
医院票据管理流程
预算编制流程
债权债务管理流程
院内资金管理流程
药品采购与付款流程
卫生材料、低值易耗品采购与付款流程
办公用品及其他材料采购与付款流程。

人民医院收入工作流程图

收入工作流程图
银行、出纳付款工作流程图
薪金发入工作流程图
固定资产及物资核对工作流程图
社会保障金及税金的核算缴纳工作流程图
至账务处理工作流程
票据管理工作流程图
财务审计工作流程图
收费工作流程图
退费工作流程图
患者医疗保险管理工作流程图
本院职工及家属医疗费审核工作流程图
工作量报表工作流程图
日报表工作流程图
效益工资核算工作流程图
信息工作流程图
病案管理工作流程图
药品数量抽查工作流程图
医疗设备器材购置工作流程图
医疗设备管理工作流程图
医用器材管理流程图
网络管理工作流程图
计量管理工作流程图
固定资产及物资购置工作流程图
物资供应管理工作流程图
至账务处理工作流程
物品领取工作流程图
报废工作流程图
固定资产管理工作流程图
工勤维修工作流程图
电梯检修保养工作流程图
供汽锅炉运气操作工作流程图
供氧工作流程图
供暖锅炉运行操作工作流程图
发电工作流程图
中央空调运行工作流程图
洗衣房工作流程图
电梯驾驶员操作工作流程图
安全检查工作流程图
应急突发事件管理工作流程图
安全保卫工作流程图
卫生管理工作流程图
门诊咨询工作流程图
门诊挂号工作流程图
住院病人住院流程图
住院病人出院流程图
门诊部医师工作流程图
门诊部护士工作流程图
门诊手术工作流程图。

医院财务科工作流程

卫生院财务工作流程1、物资采购报销流程采购人员按计划和规定采购物资→凭发票或随货同行单→办理验收入库手续→经采购员、保管员、会计、分管副院长签字确认（单价万元以上需院长签字同意）→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

2、差旅费报销流程出差人员持报销凭证和填写正确的报销单→经财务科审核人员审核并计算出差补贴→出差人员持审核并计算好的报销单（科室经费开支）经科教长及分管副院长或（医院经费开支）分管副院长签字同意→出租车票和飞机票必须由行政副院长签字同意→出差人员持各级领导签字同意的报销凭证→经审核人员确认后交制单人员编制记帐凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

3、科研课题经费报销流程报销人持经课题负责人签字同意的报销凭证、经费本→由科教科长及分管副院长按规定审批签字→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

4、版面费报销流程报销人持经科教科长或护理部主任及分管副院长签字同意的财政统一收款收据→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

5、学费报销流程报销人持经科教科长和分管副院长签字同意的财政统一收款收据→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

6、职工医药费报销流程报销人持医保医药费收据及医保病历证→由保健科长审核并按规定分类填写报销单后加盖保健科公章→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

7、在院病人外院检查费用报销流程在院病人因医疗需要去外院检查，凭门诊收据及费用清单→主管医生签字→院医保办登记同意后盖章并注明费用性质→财务科物介管理员将收费项目代码输入电脑→到住院处记帐盖章并注明记帐金额→凭签字盖章的门诊收据、费用清单→经财务科审核人员审核→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

第2人民医院财务科工作制度

第2人民医院财务科工作制度一、工作职责第2人民医院财务科是医院经济管理的重要部门，主要职责如下：1. 负责开展医院财务管理工作经营收支管理、资本投资管理、预算管理、统计分析以及财务决策等方面的专业工作。

2. 负责医院核算工作定期对医院的收入、支出、负债、借贷等情况进行逐月核算。

3. 负责编制医院会计报表按照国家会计法规定，编制各类会计报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。

4. 负责医院预算编制及执行工作编制年度经营预算，进行预算控制和执行情况监测，及时发现问题并提出改进方案。

5. 负责医院固定资产管理工作对医院的固定资产进行清点、入账、报废、处置等管理工作。

二、工作流程第2人民医院财务科的工作流程如下：1. 预算编制阶段每年年初，财务科制定预算编制计划，明确各科室年度经营目标、预算额度和控制标准。

各科室根据医院的年度经营目标，制定年度经营计划并报送财务科。

评估经营计划的可行性和风险，确认预算。

经医院领导审批后，制定最终预算。

2. 预算执行阶段医院各科室要在预算控制标准的范围内严格执行预算，严禁超预算支出。

第2人民医院财务科对各科室的预算执行情况进行定期监控和评估，及时发现问题并给予改进建议。

3. 核算阶段财务科每月对医院的收入、支出、负债、借贷等情况进行核算，最终形成月度财务报表。

4. 报表编制阶段按照国家会计法规定，财务科每年编制资产负债表、利润表和现金流量表等报表，报送上级部门和国家统计局等相关部门。

5. 固定资产管理阶段财务科对医院的固定资产进行清点、入账、报废、处置等管理工作，确保医院资产的安全运营。

三、工作要求1. 严格执行财务管理规定第2人民医院财务科所有工作人员要严格遵守国家和医院的财务管理规定，确保医院的财务管理合法、规范、透明。

2. 保证财务工作的及时性和准确性财务科工作人员要保证财务工作的及时性和准确性，及时进行核算、报表编制、预算控制等工作。

3. 积极主动做好各项工作财务科工作人员要积极主动，及时采取措施解决工作中出现的各种问题，对上级部门提出的要求和意见要热情配合，确保医院财务工作的顺利进行。

人民医院财务处理工作流程图

账务处理工作流程图
至财务报表工作流程财务报表工作流程图
收入工作流程图
银行、出纳付款工作流程图
薪金发入工作流程图
固定资产及物资核对工作流程图
社会保障金及税金的核算缴纳工作流程图
至账务处理工作流程
票据管理工作流程图
财务审计工作流程图
收费工作流程图
退费工作流程图
患者医疗保险管理工作流程图
本院职工及家属医疗费审核工作流程图
工作量报表工作流程图
日报表工作流程图
效益工资核算工作流程图
信息工作流程图
病案管理工作流程图
药品数量抽查工作流程图
医疗设备器材购置工作流程图
医疗设备管理工作流程图
医用器材管理流程图
网络管理工作流程图
计量管理工作流程图
固定资产及物资购置工作流程图
物资供应管理工作流程图
至账务处理工作流程
物品领取工作流程图
报废工作流程图
固定资产管理工作流程图
工勤维修工作流程图
电梯检修保养工作流程图
供汽锅炉运气操作工作流程图
供氧工作流程图
供暖锅炉运行操作工作流程图
发电工作流程图
中央空调运行工作流程图
洗衣房工作流程图
电梯驾驶员操作工作流程图
安全检查工作流程图
应急突发事件管理工作流程图
安全保卫工作流程图
卫生管理工作流程图
门诊咨询工作流程图
门诊挂号工作流程图
住院病人住院流程图
住院病人出院流程图
门诊部医师工作流程图
门诊部护士工作流程图
门诊手术工作流程图。

财务科工作流程图

财务科工作流程1、物质采买报销流程采买人员按计划和规定采买物质→凭发票或随货同行单→办理查收入库手续→经采买员、保存员、会计、分管副院长署名确认（单价万元以上需院长署名赞同）→经财务科审查人员审查无误→制单人员编制记账凭据→出纳人员确认凭据并由报销人署名后付款。

2、差旅费报销流程出差人员持报销凭据和填写正确的报销单→经财务科审查人员审查并计算出差补助→出差人员持审查并计算好的报销单（科室经费开销）经科教长及分管副院长或（医院经费开销）分管副院长署名赞同→出租车票和飞机票一定由行政副院长署名赞同→出差人员持各级领导署名赞同的报销凭据→经审查人员确认后交制单人员编制记帐凭据→出纳人员确认凭据并由报销人署名后付款。

3、科研课题经费报销流程报销人持经课题负责人署名赞同的报销凭据、经费本→由科教科长及分管副院长按规定审批署名→经财务科审查人员审查无误→制单人员编制记账凭据→出纳人员确认凭据并由报销人署名后付款。

4、版面费报销流程报销人持经科教科长或护理部主任及分管副院长署名赞同的财政一致收款收条→经财务科审查人员审查无误→制单人员编制记账凭据→出纳人员确认凭据并由报销人署名后付款。

5、学费报销流程报销人持经科教科长和分管副院长署名赞同的财政一致收款收条→经财务科审查人员审查无误→制单人员编制记账凭据→出纳人员确认凭据并由报销人署名后付款。

6、员工医药费报销流程报销人持医保医药费收条及医保病历证→由保健科长审查并按规定分类填写报销单后加盖保健科公章→经财务科审查人员审查无误→制单人员编制记账凭据→出纳人员确认凭据并由报销人署名后付款。

7、在院病人外院检查花费报销流程在院病人因医疗需要去外院检查，凭门诊收条及花费清单→主管医生签字→院医保办登记赞同后盖印并注明花费性质→财务科物介管理员将收费项目代码输入电脑→到住院处记帐盖印并注明记帐金额→凭署名盖印的门诊收条、花费清单→经财务科审查人员审查→制单人员编制记账凭据→出纳人员确认凭据并由报销人署名后付款。

医院财务管理流程

财务安全管理流程10 11实施部门财务科会计报表编制流程单元节点流程编号流程财务科 A门诊收入管理流程住院结算管理流程固定资产清查流程药品、库存材料清查流程债权债务清查流程实施部门财务科单元资产使用部门节点固定资产报废、处置流程资产归口管理部门流程编号分管副院长财务科 CW-011后勤总务院委会废对已无法使用的固定资产书面申请报承担相应责任说明谭提前- 报废理由对资产实地评定论证，确需报废的，填写《固定资产报废审批单》视资产报废情况分类进行处理¥ 因用管当使保不提其他原因提前报废期满正常报废签署报废意见后将 “固定资产报废审批单”交物资采供部按审批意见处置资产报分管院长备案根据审批意见进行资产报废处置固定资产退岀医院＜签署＞单项价值2万元以下的报上级主管局审批、 2万元以上的报财政局审批进行待报废明细账处理及固定资产减值的根据审批单调整部门固定资产数量金额账，登记待报废固定资产明细账。

定期编制“待报废固定资产明细表”审议批准按单项报废金额处理固定资产购置流程固定资产购置/维修项目经费支付流程实施部门财务科流程编号CW-0137单元物资采供科设备维修科财务科分管副院长院委会院长节点办理资产验收入库手续，并签字确认验收维修项目，并签字确认复核经审批的固定资产购置/合同的合法性与经济性，审批支付项目款项的预付'F审批整理固定资产购置 /维修合同，及预付款项票据、合同结束验收凭证等相关资料证明，填写付款申请审批办理支付后，收款人在付款凭证的收款人处签名复核合同金额与报销金额是否相符，扣除预付款项金额选择合适支付方式办理货币资金支付手续，记录支付项目明细账在付款凭证上加盖 “现金付讫”或“银行付讫”戳审批医院票据管理流程实施部门财务科流程编号 CW-017流程 67单元各科室/部门节点预算编制流程财务科根据医院发展目标以及上年度预算执行情况，编制本年度预算计划院长院委会上报科室/部门的业绩工作量完成计划以及固定资产的购置、改造、更新计划把预算计划分解为业务预算与资本预算逐项核定财务指标，生成分项预算收入预算支出预算门pt 住诊院收收入入预预算算-J- -JL,-1-财其人管专政他员理用补收费成项助入用本目收预预预支入算算算出、不福利补助支出厂 ---------若资金不足，需编制筹资预算年度财务预算批准执行审议调整实施部门财务科流程编号 CW-18流程 5债权债务管理流程财务科节点单元实施部门财务科流程编号 CW-19流程 34单元节点院内资金管理流程财务科药品采购与付款流程卫生材料、低值易耗品采购与付款流程办公用品及其他材料采购与付款流程6 7分别进行询价、核价、定价，采购量超万元的应提供3家以上的价格对比资料，并建立备案制选择性价比最优的供应商进行采购采购完毕后，办理验收入库手续填制“耗材付款审批表”附发票及入库单据实施部门物资采供科流程编号CW-022单元各科室/部门物资采供科分管院长院长财务科节点每月中旬、上报科室/ \ \部门下月/ \需求计划/汇总各部门需•求，拟定月度采购计划审批审批审批A支付^ J货款丿编制办公耗材付款明细表，分类登记付款明细账,核对审定业务、办公经费项目报销审核流程门诊收费工作流程7 849实施部门单元病人节点办理住院手续工作流程图财务科流程编号CW-026住院收费处出示医生开具的住院证接待问候语核对病人姓名以及询问医保情况登记住院内容询问病人病史登记住院案号•三 .NJ口力工作单位家庭住址联系电话收治科室诊断收治医生病人凭住院证、交款收据等办理入科手续并保存好收据出. 院用收取住院费押金开具预交款收据导医护送病人到住院病区出院审核工作流程新农合患者出入院流程图。