功能食品项目可行性报告

功能食品项目可行性报告
xxx有限公司
摘要
据世界卫生组织统计，目前我国只有15%的人处于健康状态，而亚健康人口比例已经达到70%。

亚健康人群的身体机能需求正是功能食品所能提供的，功能食品不仅能够满足亚健康人群的低热量、低脂肪、低糖的食物要求，还能提供足够亚健康人群的日常热量消耗。

根据国家统计局数据，2018年中国居民人均消费者支出达到19853元，同比增长8.36%;居民人均医疗保健支出占比不断提升，由2013年的6.9%上升至2018年的8.5%。

国家卫计委发布的2016版《中国居民膳食指南》，针对当前国民的健康现状，提出食物多样，谷类为主;吃动平衡，健康体重，少盐少油，控糖限酒等新食尚。

消费者对健康食品的需求为食品生产商和经销商带来了新的商机。

目前，中国已经进入全面老龄化社会，公众健康问题由家庭问题上升为社会问题。

饮食的西化、不良饮食生活习惯、营养不均衡、工作压力、环境的污染等等因素以及越来越缺少膳食纤维的摄入使得我国三高人群增多，代谢症生活习惯病增加，并呈现年轻化的趋势。

根据德勤咨询发布的《2020年健康医疗预测报告》显示，到2020年中国高血压人口将达到1.6-1.7亿人，高血脂人口达到1亿多人，
糖尿病患者达到9240万人，中国“三高”总人数将超过3亿，中国广
大居民的健康正面临较大的威胁。

由于我国膳食补充剂发展历史尚短，居民使用膳食补充剂的意识
和习惯尚未完全建立。

从人均消费金额来看，我国功能食品人均消费
金额偏低，为发达国家或地区的1/8-1/6。

2018年，我国功能食品人
均消费金额117元，而中国香港、日本、美国人均消费分别达767元、662元、924元。

美国功能食品渗透率超过50%，其中，60%的功能食品消费者属于
粘性用户;日本渗透率达40%左右。

而中国渗透率仅为20%左右，其中
粘性用户仅占10%。

我国功能食品渗透率水平和美国70年代接近，随
着我国人口老龄化的加剧，消费者营养意识的培育与提升，未来功能
食品渗透率有着较大的进步空间。

功能食品行业的发展关系到全民的健康，并逐步发展出了健康经
济概念。

健康经济是一种新的视角、新的诉求、新的发展方式和新的
经济形态，是对安全经济、绿色经济、低碳经济、营养经济、和谐经
济和可持续经济等的新概括和新主张，是经济社会发展大趋势。

2016年10月25日，中共中央、国务院发布实施《“健康中国2030”规划纲要》，将“健康中国”上升为国家战略。

《纲要》提出：
◆制定实施国民营养计划，深入开展食物(农产品、食品)营养功
能评价研究，全面普及膳食营养知识，发布适合不同人群特点的膳食
指南，引导居民形成科学的膳食习惯，推进健康饮食文化建设。

到
2030年，居民营养知识素养明显提高，营养缺乏疾病发生率显著下降，全国人均每日食盐摄入量降低20%，超重、肥胖人口增长速度明显放缓。

◆积极促进健康与养老、旅游、互联网、健身休闲、食品融合，
催生健康新产业、新业态、新模式。

发展基于互联网的健康服务，鼓
励发展健康体检、咨询等健康服务，促进个性化健康管理服务发展，
培育一批有特色的健康管理服务产业，探索推进可穿戴设备、智能健
康电子产品和健康医疗移动应用服务等发展。

健康产业总规模2020年
达8万亿，2030年达16万亿。

健康产业是具有巨大市场潜力的新兴产业，包括医疗产品、保健
用品、营养食品、医疗器械、保健器具、休闲健身、健康管理、健康
咨询等多个与人类健康紧密相关的生产和服务等领域。

从健康产业占GDP的比重来看，目前中国仅占5.3%左右，美国等发达国家已经占到17.8%，中国占比还未达到美国的三分之一。

随着“健康中国”上升为国家战略，健康产业将成为国民经济支
柱性产业，功能食品行业作为健康产业的一个重要组成部分，也将享
受健康产业发展的政策红利，未来具有广阔的发展空间。

该功能食品项目计划总投资16986.14万元，其中：固定资产投资12091.65万元，占项目总投资的71.19%；流动资金4894.49万元，占
项目总投资的28.81%。

达产年营业收入35904.00万元，总成本费用28110.97万元，税
金及附加309.26万元，利润总额7793.03万元，利税总额9177.19万元，税后净利润5844.77万元，达产年纳税总额3332.42万元；达产
年投资利润率45.88%，投资利税率54.03%，投资回报率34.41%，全部投资回收期4.41年，提供就业职位630个。

坚持“实事求是”原则。

项目承办单位的管理决策层要以求实、
科学的态度，严格按国家《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）的要求，在全面完成调查研究基础上，进行细致的论证和比较，做到
技术先进、可靠、经济合理，为投资决策提供可靠的依据，同时，以
客观公正立场、科学严谨的态度对项目的经济效益做出科学的评价。

功能食品项目可行性报告目录
第一章基本信息
第二章投资背景和必要性分析第三章项目市场研究
第四章建设规划方案
第五章选址可行性分析
第六章项目土建工程
第七章工艺概述
第八章环境影响说明
第九章安全管理
第十章项目风险评价分析
第十一章项目节能分析
第十二章项目实施安排方案
第十三章项目投资情况
第十四章经济效益可行性
第十五章招标方案
第十六章项目综合评价结论
第一章基本信息
一、项目承办单位基本情况
（一）公司名称
xxx有限公司
（二）公司简介
公司将“以运营服务业带动制造业，以制造业支持运营服务业”经营
模式，树立起双向融合的新格局，全面系统化扩展经营领域。

公司为以适
应本土化需求为导向，高度整合全球供应链。

本公司奉行“客户至上，质
量保障”的服务宗旨，树立“一切为客户着想” 的经营理念，以高效、优质、优惠的专业精神服务于新老客户。

公司是按照现代企业制度建立的有限责任公司，公司最高机构为股东
大会，日常经营管理为总经理负责制，企业设有技术、质量、采购、销售、客户服务、生产、综合管理、后勤及财务等部门，公司致力于为市场提供
品质优良的项目产品，凭借强大的技术支持和全新服务理念，不断为顾客
提供系统的解决方案、优质的产品和贴心的服务。

公司拥有优秀的管理团
队和较高的员工素质，在职员工约600人，80%以上为技术及管理人员，85%以上人员有大专以上学历。

公司注重建设、培养人才梯队，与众多高校建立了良好的校企合作关系，学校为企业输入满足不同岗位需求的技术人员，达到企业人才吸收、
培养和校企互惠的效果。

公司筹建了实习培训基地，帮助学校优化教学科目，并从公司内部选拔优秀员工为学生授课，让学生亲身参与实践工作。

在此过程中，公司直接从实习基地选拔优秀人才，为公司长期的业务发展
输送稳定可靠的人才队伍。

公司的良好人才梯队和人才优势使得本次募投
项目具备扎实的人力资源基础。

为了确保研发团队的稳定性，提升技术创
新能力，公司在研发投入、技术人员激励等方面实施了多项行之有效的措施。

公司自成立以来，一直奉行“诚信创新、科学高效、持续改进、顾客
满意”的质量方针，将产品的质量控制贯穿研发、采购、生产、仓储、销售、服务等整个流程中。

公司依靠先进的生产、检测设备和品质管理系统，确保了品质的稳定性，赢得了客户的肯定。

（三）公司经济效益分析
上一年度，xxx集团实现营业收入21279.30万元，同比增长8.16%（1606.30万元）。

其中，主营业业务功能食品生产及销售收入为
18601.28万元，占营业总收入的87.41%。

根据初步统计测算，公司实现利润总额4419.52万元，较去年同期相
比增长630.94万元，增长率16.65%；实现净利润3314.64万元，较去年同期相比增长391.25万元，增长率13.38%。

上年度主要经济指标
二、项目建设理由
据世界卫生组织统计，目前我国只有15%的人处于健康状态，而亚健康人口比例已经达到70%。

亚健康人群的身体机能需求正是功能食品所能提供的，功能食品不仅能够满足亚健康人群的低热量、低脂肪、低糖的食物要求，还能提供足够亚健康人群的日常热量消耗。

根据国家统计局数据，2018年中国居民人均消费者支出达到19853元，同比增长8.36%;居民人均医疗保健支出占比不断提升，由2013年的6.9%
上升至2018年的8.5%。

国家卫计委发布的2016版《中国居民膳食指南》，针对当前国民的健
康现状，提出食物多样，谷类为主;吃动平衡，健康体重，少盐少油，控糖
限酒等新食尚。

消费者对健康食品的需求为食品生产商和经销商带来了新
的商机。

目前，中国已经进入全面老龄化社会，公众健康问题由家庭问题上升
为社会问题。

饮食的西化、不良饮食生活习惯、营养不均衡、工作压力、
环境的污染等等因素以及越来越缺少膳食纤维的摄入使得我国三高人群增多，代谢症生活习惯病增加，并呈现年轻化的趋势。

根据德勤咨询发布的《2020年健康医疗预测报告》显示，到2020年中国高血压人口将达到1.6-1.7亿人，高血脂人口达到1亿多人，糖尿病患
者达到9240万人，中国“三高”总人数将超过3亿，中国广大居民的健康
正面临较大的威胁。

由于我国膳食补充剂发展历史尚短，居民使用膳食补充剂的意识和习
惯尚未完全建立。

从人均消费金额来看，我国功能食品人均消费金额偏低，为发达国家或地区的1/8-1/6。

2018年，我国功能食品人均消费金额117元，而中国香港、日本、美国人均消费分别达767元、662元、924元。

美国功能食品渗透率超过50%，其中，60%的功能食品消费者属于粘性
用户;日本渗透率达40%左右。

而中国渗透率仅为20%左右，其中粘性用户
仅占10%。

我国功能食品渗透率水平和美国70年代接近，随着我国人口老
龄化的加剧，消费者营养意识的培育与提升，未来功能食品渗透率有着较
大的进步空间。

功能食品行业的发展关系到全民的健康，并逐步发展出了健康经济概念。

健康经济是一种新的视角、新的诉求、新的发展方式和新的经济形态，是对安全经济、绿色经济、低碳经济、营养经济、和谐经济和可持续经济
等的新概括和新主张，是经济社会发展大趋势。

2016年10月25日，中共中央、国务院发布实施《“健康中国2030”
规划纲要》，将“健康中国”上升为国家战略。

《纲要》提出：
◆制定实施国民营养计划，深入开展食物(农产品、食品)营养功能评
价研究，全面普及膳食营养知识，发布适合不同人群特点的膳食指南，引
导居民形成科学的膳食习惯，推进健康饮食文化建设。

到2030年，居民营
养知识素养明显提高，营养缺乏疾病发生率显著下降，全国人均每日食盐
摄入量降低20%，超重、肥胖人口增长速度明显放缓。

◆积极促进健康与养老、旅游、互联网、健身休闲、食品融合，催生
健康新产业、新业态、新模式。

发展基于互联网的健康服务，鼓励发展健
康体检、咨询等健康服务，促进个性化健康管理服务发展，培育一批有特
色的健康管理服务产业，探索推进可穿戴设备、智能健康电子产品和健康
医疗移动应用服务等发展。

健康产业总规模2020年达8万亿，2030年达
16万亿。

健康产业是具有巨大市场潜力的新兴产业，包括医疗产品、保健用品、营养食品、医疗器械、保健器具、休闲健身、健康管理、健康咨询等多个
与人类健康紧密相关的生产和服务等领域。

从健康产业占GDP的比重来看，目前中国仅占5.3%左右，美国等发达国家已经占到17.8%，中国占比还未
达到美国的三分之一。

随着“健康中国”上升为国家战略，健康产业将成为国民经济支柱性
产业，功能食品行业作为健康产业的一个重要组成部分，也将享受健康产
业发展的政策红利，未来具有广阔的发展空间。

三、项目概况
（一）项目名称
功能食品项目
（二）项目选址
xx产业园
（三）项目用地规模
项目总用地面积45069.19平方米（折合约67.57亩）。

（四）项目用地控制指标
该工程规划建筑系数74.33%，建筑容积率1.69，建设区域绿化覆盖率5.72%，固定资产投资强度178.95万元/亩。

（五）土建工程指标
项目净用地面积45069.19平方米，建筑物基底占地面积33499.93平方米，总建筑面积76166.93平方米，其中：规划建设主体工程54841.50平方米，项目规划绿化面积4354.34平方米。

（六）设备选型方案
项目计划购置设备共计122台（套），设备购置费3897.05万元。

（七）节能分析
1、项目年用电量1206413.68千瓦时，折合148.27吨标准煤。

2、项目年总用水量26087.94立方米，折合2.23吨标准煤。

3、“功能食品项目投资建设项目”，年用电量1206413.68千瓦时，年总用水量26087.94立方米，项目年综合总耗能量（当量值）150.50吨标准煤/年。

达产年综合节能量61.47吨标准煤/年，项目总节能率26.84%，能源利用效果良好。

（八）环境保护
项目符合xx产业园发展规划，符合xx产业园产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明显的影响。

（九）项目总投资及资金构成
项目预计总投资16986.14万元，其中：固定资产投资12091.65万元，占项目总投资的71.19%；流动资金4894.49万元，占项目总投资的28.81%。

（十）资金筹措
该项目现阶段投资均由企业自筹。

（十一）项目预期经济效益规划目标
预期达产年营业收入35904.00万元，总成本费用28110.97万元，税
金及附加309.26万元，利润总额7793.03万元，利税总额9177.19万元，
税后净利润5844.77万元，达产年纳税总额3332.42万元；达产年投资利
润率45.88%，投资利税率54.03%，投资回报率34.41%，全部投资回收期
4.41年，提供就业职位630个。

（十二）进度规划
本期工程项目建设期限规划12个月。

项目承办单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面
给予充分保证。

四、报告说明
报告是项目建设单位根据经济发展、国家产业政策、国内外市场、项
目所在地的内外部条件，提出的针对某一具体项目的建议文件，是对拟建
项目提出的框架性的总体设想，主要从宏观上论述项目建设的必要性和可
能性，把项目投资的设想变为概略的投资建议。

《项目报告》从系统总体
出发，对技术、经济、财务、商业以至环境保护、法律等多个方面进行分析和论证，通过对的市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等方面的研究调查，在专家研究经验的基础上对项目经济效益及社会效益进行科学预测，从而为客户提供全面的、客观的、可靠的投资价值评估及项目建设进程等咨询意见。

五、项目评价
1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xx产业园及xx产业园功能食品行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xx产业园功能食品产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx集团为适应国内外市场需求，拟建“功能食品项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xx产业园经济发展，为社会提供就业职位630个，达产年纳税总额3332.42万元，可以促进xx产业园区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率45.88%，投资利税率54.03%，全部投资回报率34.41%，全部投资回收期4.41年，固定资产投资回收期4.41年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、国家支持民营经济发展，是明确的、一贯的，而且是不断深化的，不是一时的权宜之计，更不是过河拆桥式的策略性利用。

对于非公有制经济的地位和作用，“三个没有变”的判断：“非公有制经济在我国经济社
会发展中的地位和作用没有变，我们毫不动摇鼓励、支持、引导非公有制经济发展的方针政策没有变，我们致力于为非公有制经济发展营造良好环境和提供更多机会的方针政策没有变。

”同时，公有制为主体、多种所有制经济共同发展，是写入党章和宪法的基本经济制度，这是不会变的，也是不能变的。

进入新时代，中国的民营经济只会壮大、不会离场，只会越来越好、不会越来越差。

综上所述，项目的建设和实施无论是经济效益、社会效益还是环境保护、清洁生产都是积极可行的。

六、主要经济指标
主要经济指标一览表
第二章投资背景和必要性分析
一、项目建设背景
1、我国制造业发展前景更加广阔，以特色优势产业为代表的传统动力
持续修复，智能制造、绿色制造、服务型制造等先进制造模式逐渐推行，
以制造业为重点的经济转型升级组合拳日益完善，供给侧结构性改革深入
推进，为我市制造业转型升级找出了方向。

但制造业转型升级仍处于从量
变到质变的过程中，资源环境约束趋紧，潜在风险隐患增多，产业竞争压
力加大，迫使我们必须保持战略定力，坚持稳中求进，继续集中力量推进
制造业转型升级，抓住时间窗口加速推进制造强省建设。

制造业是国民经
济的主体，是立国之本、兴国之器、强国之基。

先进制造业是通过使用信
息技术、先进制造设备和工艺、新材料技术以及新的商业模式改造现有或
创新产品的企业集合，是一个国家或区域国际竞争力的集中体现，是工业
化和现代化的主导力量，其特点是技术含量高、附加值高与产业带动能力强，既包括经过先进技术改造的传统产业，又包括新兴技术催生的新兴产业。

2、实现高质量发展，是对经济新方位的科学判断。

中国特色社会主义
进入了新时代，基本特征就是经济已由高速增长阶段转为高质量发展阶段。

推动高质量发展成为当前和今后较长时期确定发展思路、制定经济政策、
实施宏观调控的根本要求。

2017年我国GDP规模首次突破80万亿元，稳居
世界第二，对世界经济贡献率超过30%，成为世界经济发展的“动力源”和“稳定器”。

但是，中国连续40年的高速增长，也暴露出一些矛盾，突出
问题是大而不强，环境质量下降，资源消耗过大，人力红利丧失，产能明
显过剩，资金依赖性强，经济增长出现不可持续性。

“三期叠加”“经济
发展新常态”“高速增长阶段转为高质量发展阶段”的科学判断，在适应
把握引领经济新常态中，形成完整系统的经济建设思想体系。

“高质量发展”是十九大报告、中央经济工作会议的高频词，今年两会首次写进政府
工作报告。

高质量发展是我国发展阶段的里程碑，也是今后相当长时期要
遵循的中国发展道路和建设现代化国家目标。

3、到2030年，战略性新兴产业发展成为推动我国经济持续健康发展
的主导力量，我国成为世界战略性新兴产业重要的制造中心和创新中心，
形成一批具有全球影响力和主导地位的创新型领军企业。

展望中国战略性
新兴产业未来发展，一是增强制度内生增长机制的建设，在政策倾斜扶持，人才、资金、市场等资源配置优先，夯实竞争的基础。

二是更加重视从需
求端拉动产业发展，综合并用各类手段培育新兴产业市场。

三是把握好中
国现有的产业基础和发展比较优势，有所为、有所不为，明确发展重点和
优势产业，加强与传统产业的改造升级结合，推进完整的产业链体系。

四
是围绕重点领域集中力量突破制约产业发展的技术进步核心关键问题。

到2020年，战略性新兴产业增加值占国内生产总值比重达到15%。

2015年，
我国战略性新兴产业增加值占国内生产总值比重为8%左右。

未来5到10年，是全球新一轮科技革命和产业变革从蓄势待发到群体迸发的关键时期。

4、投资项目在国家发展和改革委员会发布的《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修正）将项目产品制造列为鼓励类项目。

投资项
目符合《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》的
要求，因此，符合国家产业发展政策和行业发展规划。

投资项目在国家发
展和改革委员会发布的《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年
修正）将项目产品制造列为鼓励类项目。

投资项目符合《中华人民共和国
国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》的要求，因此，符合国家产
业发展政策和行业发展规划。

项目承办单位已经形成了广阔的视野和集成
外部技术的能力，在此基础上公司成立了技术研发中心，开展集成创新，
实现了相对项目产品设计、制造、工艺、检验、调试等服务流程，完成了
项目产品产业化制造的各项准备工作。

二、必要性分析
1、当前和未来一段时期，中国面临全球结构裂变而不是简单的分化。

外部风险的恶化具有趋势性、阶段性与结构性的特征。

像过去二十多年那
样的全球政治经济平稳期已经过去，未来一段时期冲突、摩擦、重构将是
常态。

一是要用深化改革和高水平开放来应对世界结构裂变带来的短期挑战，特别是在中美贸易摩擦中要以自由主义对抗新保护主义、用多边和双
边主义对抗孤立主义、用新合作对抗新冷战；二是在坚持以新开放应对挑
战的同时，必须认识到裂变期世界经济的各种基本参数发生根本性变化决
定了我们不可能重返过去的战略路径，必须重构新开放发展的实施路径，
对于中短期面临的问题要有战术安排。

新常态下全面深化改革，还要紧紧
围绕发展中面临的突出问题推进改革，推出既具有年度特点，又有利于长
远制度安排的改革举措，确保改革开放始终处于“进行时”。

各级政府要
积极主动地认识新常态，适应新常态，引领新常态，以政府自身革命带动
重要领域改革。

通过进一步加快政府职能转变，推动行政审批、投资、价格、垄断行业、特许经营、政府购买服务、资本市场、民营银行准入、对
外投资等领域改革，为大众创业、市场主体创新营造更加有利的政策环境
和制度环境，让全面深化改革成为推进经济社会持续健康发展的强劲动力。

2、要推进工业化和信息化有机融合，强化块状经济中小企业的智能化
数字改造。

要引导优势企业兼并重组，推动龙头骨干企业做强做大，努力
打造大平台、大基地、大产业、大集群。

要突出招大引强，大力引进和集
聚一批重大项目。

在交通建设项目方面，要进一步解放思想，强化全盘谋划，加强顶层设计，改革创新思路，切实推动全市经济平稳健康发展。

现
代产业的发展必须依托于传统产业的基础，而且往往是脱胎于传统产业的
基础之上。

《中国制造2025》列举了十大重点领域，其中七个是传统产业
改造提升和衍生而成长为先进制造业的。

因此，现代产业虽然技术含量和
附加值都较高，代表了产业发展方向，但发展现代产业不等于完全放弃传
统产业。

传统产业改造和转型升级，也绝不是放弃传统产业。

在传统产业。