雷柏科技2020年上半年现金流量报告
雷柏科技 2019 第三季度财报
深圳雷柏科技股份有限公司2019年第三季度报告全文深圳雷柏科技股份有限公司Shenzhen Rapoo T echnology Co., Ltd.2019年10月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人曾浩、主管会计工作负责人谢艳及会计机构负责人(会计主管人员)邱清波声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：人民币元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用本期交易性金融资产余额为301,516,520.55元，较年初数增加301,516,520.55元，增幅为100.00%，主要系本期执行新金融工具准则，保本收益浮动型理财产品于交易性金融资产科目列报所致。
雷柏科技2020年上半年经营成果报告
雷柏科技2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年上半年利润总额为3,847.28万元，与2019年上半年的225.04万元相比成倍增长，增长16.1倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为3,644.61万元，与2019年上半年的205.42万元相比成倍增长，增长16.74倍。
以下项目的变动使营业利润增加：营业税金及附加减少4.74万元，财务费用减少379.06万元，销售费用减少422.87万元，管理费用减少528万元，营业成本减少3,968.55万元，共计增加5,303.21万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少17.42万元，公允价值变动收益减少57.36万元，资产减值损失减少454.12万元，共计减少528.91万元。
各项科目变化引起营业利润增加3,439.19万元。
3、投资收益
2020年上半年投资收益为587.16万元，与2019年上半年的604.58万元相比有所下降，下降2.88%。
4、营业外利润
2020年上半年营业外利润为202.67万元，与2019年上半年的19.62万元相比成倍增长，增长9.33倍。
5、经营业务的盈利能力。
雷柏科技2019年经营成果报告
雷柏科技2019年经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2019年实现利润为负16,844.79万元，与2018年的313.03万元相比，2019年出现较大幅度亏损，亏损16,844.79万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
2、营业利润3、投资收益2019年投资收益为负74.89万元，与2018年的256.22万元相比，2019年出现亏损，亏损74.89万元。
4、营业外利润2019年营业外利润为负576.89万元，与2018年的99.84万元相比，2019年出现较大幅度亏损，亏损576.89万元。
5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为44,968.01万元，比2018年的47,460.41万元下降5.25%，营业成本为40,869.77万元，比2018年的38,228.06万元增加6.91%，营业收入下降，而营业成本上升，表明企业经营业务盈利能力明显下降。
实现利润增减变化表项目名称2019年2018年2017年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入44,968.01 -5.25 47,460.41 -5.04 49,979.71 0 实现利润-16,844.79 -5,481.25 313.03 -74.03 1,205.4 0 营业利润-16,267.9 -7,730.62 213.19 -80 1,065.97 0 投资收益-74.89 -129.23 256.22 419.94 -80.08 0营业外利润-576.89 -677.84 99.84 -28.39 139.42 0二、成本费用分析1、成本构成情况2019年雷柏科技成本费用总额为48,528.37万元，其中：营业成本为40,869.77万元，占成本总额的84.22%；销售费用为5,042.48万元，占成本总额的10.39%；管理费用为4,700.04万元，占成本总额的9.69%；财务费用为-1,257.09万元，占成本总额的-2.59%；营业税金及附加为516.01万元，占成本总额的1.06%。
雷柏科技2020年上半年财务风险分析详细报告
雷柏科技2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为42,568.96万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为167.87万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供78,782.58万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕36,213.62万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为36,695.4万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是43,144.4万元，实际已经取得的短期带息负债为167.87万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为43,144.4万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为46,368.9万元，在5年之内偿还的贷款总规模为52,817.9万元，当前实际的带息负债合计为167.87万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
一、现金流入结构分析 2020年上半年现金流入为85,776.97万元，与2019年上半年的 109,644.46万元相比有较大幅度下降，下降21.77%。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为94,409.23万元，与2019年上半年的 109,927.09万元相比有较大幅度下降，下降14.12%。表明企业进行投资扩 展，进行结构调整。最大的现金流出项目为投资所支付的现金，占现金流 出总额的78.38%。
项目名称 销售现金收益率(%) 资产现金报酬率(%) 收益净现率(%) 资本现金收益率(%)
注释：
现金盈利能力指标
2018年上半年 -8.76
2019年上半年 -0.52
7
-0.56
-116.25 -5.4
-42.01 -0.61
2020年上半年 -12.42 -15.18 -73.89 -16.6
项目名称 现金流动负债比(%) 经营偿债能力 现金流动资产比(%) 经营还债期 债务偿还率(%)
现金偿债能力指标
2018年上半年 -15.96
2019年上半年 -3.73
-0.1
-0.01
-3.4
-0.4
-1.08
-16.66
0
0
注释： 1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计 2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额 3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计 4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额 5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
2020年上半年投资活动产生的现金流量净额为负6,249.71万元，与 2019年上半年负170.19万元相比投资成倍增加，增加3572.18%。
六、现金流量的充足性评价
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
企业当期经营活动缺乏创造现金的能力，需要依靠投资活动或融资活 动来弥补其经营活动的现金亏空，经营现金是不充足的。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入 2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计 3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润 4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
从经营活动现金流入情况来看，雷柏科技2020年上半年销售活动回收 现金的能力较强，销售含金量较高。2020年上半年销售收现率为88.76%， 与2019年上半年的107.77%相比有较大幅度的降低，降低19.01个百分点。 从变化情况来看，企业2020年上半年的销售收现能力有较大幅度的下降。
四、现金流动的协调性评价 五、现金流量的变化 2020年上半年现金及现金等价物净增加额为负8,570.71万元，与2019 年上半年负356.87万元相比现金净亏空成倍增加，增加2301.66%。
2020年上半年经营活动产生的现金流量净额为负2,382.55万元，与 2019年上半年负112.44万元相比现金净亏空成倍增加，增加2018.98%。
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
三、现金流动的稳定性分析 2020年上半年，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入 的稳定性明显下降。2020年上半年，工资性支出有较大幅度减少，企业现 金流出的刚性明显下降。2020年上半年，现金流入项目从大到小依次是： 收回投资收到的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；取得投资收益收 到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。现金流出项目从大到小依次 是：投资支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与经 营活动有关的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。
2020年上半年 -93.29 -0.25 -9.69 -0.07 0
七、现金流动的有效性评价
从经营活动现金净流量来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收 入的-12.42%。表明企业经营活动缺乏创造现金的能力，需要"输血"维持。 2020年上半年销售现金收益率为-12.42%，与2019年上半年的-0.52%相 比有较大幅度的降低，降低11.89个百分点，效益进一步下降。经营活动耗 费的现金大幅度增加。2020年上半年资产现金报酬率为-15.18%，与2019 年上半年的-0.56%相比有较大幅度的降低，降低14.62个百分点，效益进 一步下降。从变化情况来看，企业2020年上半年总资产净现率有较大幅度 的下降。
八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2020年上半年创造的自由现金流量为3224.50 万元。2020年上半年经营活动扩大后，企业可支配的自由现金流量为 3224.50万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流量带来多 大影响，表明经营活动平稳开展。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页