人行ACS系统_介绍
人行ACS工作总结：数据驱动管理的最佳实践及应用探索
人行ACS工作总结：数据驱动管理的最佳实践及应用探索（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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ACS综合前置系统介绍 ppt课件
2021/34/236
ACS综合前置系统介绍 ppt课件
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ACS综合前置系统介绍
中央银行会计核算数据集中系统（ACS）是中国 人民银行履行各项职能的核心系统，提供资金最终 结算服务，是中国现代化支付系统运行的重要支撑。 其业务范围涵盖中国人民银行对金融机构的存贷款、 再贴现、准备金交存、财政性交存、公开市场、质 押融资、现金存取款、资金清算及人民银行内部资 金核算等业务。
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ACS综合前置系统介绍 ppt课件
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ACS综合前置系统介绍
2021/34/236
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ACS综合前置系统介绍 ppt课件
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ACS综合前置系统介绍
ACS全国 数据中心
生产数据库
业务处理 档案管理 业务监督 流动性查询
历史数据库
账务数 据层
应
用
层
信息管理 验印或密码核验 客户对账
2021/34/236
ACS综合前置系统介绍 ppt课件
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ACS综合前置系统介绍
❖ 总账系统业务处理规则
▪ 账务队列。账户余额不足时，各类账务信息按照 业务优先级和时间顺序排队。系统提供撮合、定 时触发、账户余额变更触发、人工触发等方式的 队列解除功能。账务队列可根据发起行的申请进 行调整。
▪ 记账原则。表内业务系统按照“先借后贷”的原 则记载日间流水账。表外业务根据单式记账原理 ，采用收付记账法。在同城清算等特殊业务中也 使用单讫记账的方式。
ACS综合前置系统介绍
❖ 工作日程管理用于控制系统的工作日、休息日、特殊工作 日等日程处理。 ▪ 工作日和休息日选项：ACS在工作日进行正常业务处理 ，休息日不处理任何核算业务。
人行ACS工作心得
人行ACS工作心得
ACS系统是专门用于人民银行处理金融会计业务以数据集中核算方式操作的软件系统。
运用其“支付系统”主要办理人民银行内部资金规划业务且为金融客户、组织提供资金清算等服务。
ACS系统的建成是想在全国仅设立一个或少数几个业务处理中心，包括信息管理系统和业务处理系统。
由于集中核算，会计核算不再看得见摸得着，这对我们会计人员有了更高的要求，会计人员必须需具备较高的理论水平和业务分析能力，做到心中有分录，能够发现内部控制的薄弱环节，更好的督导。
因此，建议各营业部门，特别是运管中心，加强ACS系统的学习，不断在工作中寻找问题的解决方法，制定更为合理的制度条例；加强会计人员的学习培训工作，定期轮岗，提高业务水平，培养复合型的会计人才；加强内部控制，确保资金安全；加强计算机网络的管理，建立健全计算机安全保障机制，定期维护软、硬件。
人行ACS系统_介绍
为商业银行流动性管理提供账户及信息支持：
ACS通过“零余额”账户和资金归集账户的设置，满足 商业银行采用单一法人账户办理清算业务的需要，有利于 商业银行加强流动性管理。
借记业务，如取现、同城交换应付差额等，先借记其法人准备金 账户，将款项划转至零余额账户后，再借记零余额账户，贷记相 关账户。法人机构准备金账户不足时，系统进行排队处理，并将 账务排队信息提示至办理业务的金融机构及其法人机构。
贷记业务，如缴现、同城交换应收差额等，则先贷记金融机构的 零余额账户，再将款项自动划转至其法人账户。
业务监督终端
……
业务处理中心2
业务审核、授 权、差错处理等
数据录入（可外包）
接
集中处理 全国业务
入
受理终端
管理和信息终端 分支行N
业务监督终端
业务分 散受理、 管理与 层 监督
二、ACS业务类型
柜台业务 联网业务：支付系统、货金系统
同城系统、综合前置系统 自动触发业务：计息、特种存款到期
3
柜台业务流程：
金融机构必须逐日对账，不能跨日。综合前置系统不限制对账时 间，但ACS系统只接收五日以内的对账信息，超期的必须通过柜台 进行书面对账；
余额核对不符的，金融机构必须核对发生额，维护不符明细信息 ；
金融机构发送对账结果后发现错误，可向ACS发出重新核对申请， 待批准后，撤销对账结果，重新核对账户余额。
ACS网点审核不通过，以及记账失败的，会返回失败回执。 金融机构可重新发起交存业务。
财政交存款交存后需调整的，可从综合前置系统重新发起交 存。
中央银行会计核算数据集中系统(ACS)存在的问题及建议
河北金融2013/12会计园地摘要：人民银行推行中央银行会计核算数据集中系统（ＡＣＳ），是中央银行会计核算工作的重大变革，ＡＣＳ系统的操作流程为“凭证扫描、影像切分、集中处理”。
新系统运行后，基层网点的业务流程得以简化，工作量和风险点相对减少。
为进一步做好ＡＣＳ系统工作，确保会计核算资金的安全，我们结合实际对系统存在的问题提出完善建议。
关键词：中央银行；会计核算；建议中图分类号：F830.45文献标识码：A文章编号：1006-6373（2013）12-0064-02中央银行会计核算数据集中系统（ACS）存在的问题及建议刘莉亚王海英（中国人民银行衡水市中心支行，河北衡水０５３０００）收稿日期：2013-11-14作者简介：刘莉亚（１９７５－），女，河北石家庄人，博士研究生，高级经济师，供职于中国人民银行衡水市中心支行。
王海英（１９６５－），女，河北景县人，大学本科，经济师，供职于中国人民银行衡水市中心支行。
一、衡水ACS 系统上线运行以来整体情况河北省中央银行会计核算数据集中系统（ACS ）自2013年9月2日上线试运行后，实现了会计核算数据和会计账务处理的大集中，纵向上实现了全行范围内数据集中，横向上实现了对各会计业务系统的整合，基层网点实现了业务流程简化、岗位之间的制约下降、业务量和人员减少、操作性风险降低。
以人民银行衡水市中心支行为例，衡水市中心支行设有运管中心1个、营业网点11个、监管中心1个，截至2013年9月末，共处理业务627笔，成功573笔、作废54笔，成功率91.5%，作废率8.5%。
其中由于凭证填写不规范造成的差错31笔，占56%左右，分别为再贷款1笔，大额支付7笔、一般存款余额采集2笔、财政性存款交存19笔、表外业务1笔、开户申请表1笔。
由于操作失误造成的差错23笔，占44%左右，分别为普通转账3笔、开户申请表2笔、财政性存款交存11笔、一般存款余额采集2笔、重要空白凭证业务处理单5笔（见表1）。
ACS核算业务简介.
业务截止
发送业务截止通知
业务日终
发出业务检查
大额支付来账检查 发送SAPS关闭通知报文ccms.811
日切预处理
支付日终核对和记账检查
与相关外系统核对检查 业务检查
日切
日终账务处理
生成上日参数 切换工作日 约时参数生效 准备金考核周期生成 财政性缴存款考核日程生成 生成本日到期业务提示信息
ACS 支付系统 小额日切 16:00 大额日间 大额日终 17:00 SAPS 日终 图例 ACS定时业务 ACS人工业务 外系统触发业务
系统时序功能介绍
营业准备
日初始化 日间
同城差额清算本地排队截止
提交业务结束 业务截止
业务日终
日切预处理 日切 日终
营业准备
记录报文表 来账报文索引表 记录交易表 接收业务索引
交易处理
账务处理
大额支付汇兑来账会计分录
借：大额支付往来 贷：收款记账账号
大额汇兑支付来账
自动记账 自动处理 自动退回
修改记账
支付来账处理
人工处理
退回
挂账
挂账转出
强制挂账
来账处理状态
来账处理方式
未处理、自动记账、手工记账、人工挂账、强制挂账、人工退回、自动退回 、挂账转出
不能主动发起业务
日初始化
登录大额支付系统
登录小额支付系统 核对余额及工作日 账户结转 科目结转 计息转账
日间
网点签到
处理日间业务
同城差额清算本地排队截止
发送同城差额清算排队截止通知
同城差额清算排队信息撤销
发送提交业务结束通知
发送提交业务结束通知
ACS业务介绍(ppt文档)
1
再贷款
2
再贴现
3
特种存款
4
财政性交存款
5
准备金考核
６
同城票据交换
７
支付往来
８
通用账务调整
1.再贷款性质
２.再贷款账户参数与计息方法
３.再贷款卡片与计息卡片
４.再贷款业务种类
1、正常 2、逾期 3、展期 4、结清 5、停息挂账
５.再贷款明细业务种类
业务种类 再贷款发放
按照执行准备金率对准备金账户考核得出的考核结果
批准动用准备金 人民银行依据政策批准某金融机构使用的准备金数额
特种准备金
金融机构按人行的规定，以外汇缴存的人民币法定准备金
差别准备金
按照差别准备金的考核标准进行考核得出的考核结果
1、法定准备金考核标准=一般存款余额×法定准备金率 2、动态差别准备金考核标准=一般存款余额×动态差别准备金率 3、基础准备金考核标准=一般存款余额×执行准备金率 4、执行准备金率=法定准备金率+动态差别准备金率
再贷款归还欠息 主动扣收 再贷款核销欠息 人工转逾期 自动转逾期
本网点金融机构主动还款 根据合同从金融机构账户扣收 有权部门审批后核销欠息 到期日如果选择再贷款转逾期 到期日日终系统自动转逾期
正常展期
到期日展期、转逾期后再展期
再贷款停息挂账
根据文件执行
金额错误、日期错误、利率错误、账户错误等
凭证填写：再贷款发放
特种存款提前支取凭证填写
则３
特 种 存 款 记 账 规
中央银行会计集中核算系统业务简介
1
再贷款
2
再贴现
3
特种存款
4
ACS系统及第二代支付系统介绍
ACS系统及第二代支付系统介绍
日前，央行第二代支付系统暨中央银行会计核算数据集中系统（ACS）建设正式启动。
按照系统建设实施计划，第二代支付系统的网银互联应用系统将先行建设，拟于2010年6月底前上线运行，第二代支付系统的其他应用系统和ACS 系统于2011年6月底前上线运行。
据介绍，与第一代人民币跨行支付系统相比，第二代支付系统能为银行业金融机构提供灵活的接入方式、清算模式和更加全面的流动性风险管理手段，实现网银互联，支撑新兴电子支付的业务处理和人民币跨境支付结算，实现本外币交易的对等支付（PVP）结算。
中国人民银行济南分行ACS凭证打印系统使用说明
中国人民银行济南分行ACS凭证打印系统使用说明一、系统安装1.1、运行环境要求操作系统：WindowsXP SP2及后续版本。
插件要求：Dot Net FrameWork 2.0 及后续版本。
1.2、安装步骤运行系统安装包，根据提示默认安装即可。
注意：人民银行版与商业银行版不能安装在一起使用。
安装后，如果运行出现报错，请检查是否安装Dot Net FrameWork 2.0及后续版本。
二、管理员用户登录双击桌面图标“”，进入系统。
默认管理员用户登录代码：999，登录口令：8个62.1、工作日初始化“工作日初始化窗口”中，“当前工作日期”为打印凭证时的“年月日”内容，勾选“选择初始化工作日”后，已录入的所有凭证记录将被清空；如不勾选，系统将保留已录入的凭证信息，以供浏览、修改和打印等操作。
此步骤在管理员用户和普通用户登录时，均提供是否进行工作日初始化的选择。
2.2、管理员用户设置普通用户进入系统后，通过点击“用户设置”菜单创建“普通用户”，其中：“登录代码”为用户登录系统时要录入的代码，默认登录口令为8个6，可以通过“修改口令”菜单进行更改，“用户姓名”为该用户录入、打印凭证时“制单人”项的姓名。
“管理员”角色无打印凭证权限，“普通用户”角色有打印凭证权限。
创建普通用户后，须退出系统，或者通过“切换用户”菜单项，用“普通用户”重新登录后，方可进行凭证打印。
三、普通用户登录3.1、系统设置3.1.1、打印设置为全局打印参数设置，保持默认值即可。
3.1.2、修改口令为当前用户提供修改口令对话框，管理员用户和普通用户登录后，均可使用此功能修改登录口令，口令长度为3-16之间。
3.1.3、账户导入项可以手工将会计账号、户名、开户行名称逐条保存进系统，也可以通过下载模版编辑后，批量导入。
此功能提供在凭证打印时，根据键盘录入的账号自动填制对应的户名和开户行，减少录入的劳动量。
此外，还提供“下载已存在账户信息”功能，可以将维护好的账号户名开户行的对应关系以excel表格的形式保存备份，便于在重装系统时批量导入，或出现异常时，先删除所有再批量导入，减少再次维护的劳动量。
ACS业务介绍
一种汇款方式。
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业务种类（一）-再贷款
定义：再贷款是指中央银行为实现货币政策目标而对金融机构发 放的信用贷款，是人民银行调控货币供应量的重要工具。 作用：商业银行在需要现金时可以向中央银行申请贷款，中央银 行通过调整再贷款利率，影响商业银行从中央银行取得信 贷资金的成本和可使用额度，使货币供应量和市场利率发 生变化。再贷款利率的调整是中央银行向商业银行和社会 宣传货币政策变动的一种有效方法。
5
ACS系统综述（三）
外系统接口处理子系统主要处理ACS与其它外系统相关业务。目前与 ACS连接的外系统主要包括国库会计核算数据集中系统（TCBS）、货币金 银管理信息系统，财务综合管理信息系统（FMIS）。 业务及系统监控子系统 业务及系统监控子系统主要是对各类业务处理和系统运行操作进行实 时监控和非实时监控，根据一笔业务在处理流程中所处的位臵不同，又分为 网点业务监督、运营管理终端业务监督、业务处理中心业务监督 业务监督子系统 业务监督子系统主要是对前台业务进行预警监督、事中监督和事后监 督，其中预警监督是根据预设条件产生预警信息；事中监督是根据预警信息 对前台业务进行实时监督；事后监督是对前台历史数据的自动监督和人工监 督，其中人工监督又分为重点监督和抽样监督。 档案管理子系统
?客户对账子系统客户对账子系统主要是处理人民银行和金融机构通过联网方式进行账客户对账子系统主要是处理人民银行和金融机构通过联网方式进行账务核对的系统同时向金融机构提供电子回单下载财政性存款的缴存等?流动性查询子系统流动性查询子系统是向人民银行开户单位和人民银行内部有权用户提供查询账户余额预期头寸日间透支情况排队等待支付情况及当日部分交易明细的系统查询账户包括清算账户和非清算账户查询方式分为acs客户端查询金融城域网查询和通过支付查询?外系统接口处理子系统5acs系统综述三外系统接口处理子系统主要处理acs与其它外系统相关业务
《ACS》介绍
接收行信息 发送
接收机构操 作员发回同 业对账结果
2015/12/3
4.1同业对账金融机构代码
4.1同业对账金融机构代码
4.2同业对账金融机构账户
4.2同业对账金融机构账户
4.3发起行信息录入
4.3发起行信息录入
4.4发起行信息发送
4.5接收行信息录入
4.5接收行信息录入
4.6接收行信息发送
支付系统 （NPC）
2015/12/3
ACS与支付系统的关系
ACS是现代化支付系统的重要支持系统，以中国人民 银行身份一点接入支付系统，一点接收日终清算报文 ，为金融机构完成最终账务结算服务。 金融机构的清算账户物理上摆放在清算账户管理系统 (SAPS)，逻辑上归属中央银行会计核算数据集中系统 管理。 SAPS的日终处理时点根据ACS的业务指令确定。日间 ，清算账户的账务处理由SAPS完成；日终，SPAS将各 清算账户、大小额支付往来账户的上日余额、发生额 及余额等账务明细下载至ACS，ACS根据账务明细数据 自动完成账务结算处理。 ACS与支付系统一起组成了央行账务清算网络系统。
2015/12/3
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流动性查询计算公式（三）
非清算账户头寸计算公式：
非清算账户预期头寸＝非清算账户余额＋日间透支
限额+排队等待即将贷记非清算账户的交易金额－ 余额最低控制金额（未控制金额为零）－排队等待 应借记非清算账户的交易金额 可用头寸=该行清算账户余额 + 日间透支限额
2015/12/3
0001－9999， 在二级分类码 内按顺序分配
33 地区代码
境内机构采用 行政区域代码； 境外机构为标 准属地国家或 地区代码。
00029 顺序码
acs的名词解释
acs的名词解释随着科技的发展，信息技术的运用已经渗透到我们生活的方方面面。
ACS （Access Control System，访问控制系统）是其中之一。
它是一种通过管理和控制人员或实体对系统、设备、资源或信息的访问的技术。
本文将对ACS的定义、基本原理以及在各个领域中的应用进行解释和探讨。
一、定义ACS是一种保护网络、系统或设备安全的技术，在现代社会中扮演着重要的角色。
它通过使用身份验证、授权和审计功能，确保只有授权的用户或实体可以访问受保护的资源。
ACS的主要目标是保护系统免受未经授权的访问、信息泄露和潜在的攻击。
二、基本原理ACS的基本原理是建立一个安全访问控制规则集，并通过身份验证来确认用户的身份。
身份验证通常使用密码、生物识别（如指纹或面部识别）或硬件令牌等方式。
一旦用户成功通过身份验证，系统会根据其权限和角色授予用户相应的权限。
这些权限可以包括读取、写入、修改或删除数据，以及访问特定系统资源的能力。
同时，系统还会记录所有的访问活动，以便审计和追踪潜在的安全事件。
三、应用领域1. 企业和组织：在企业和组织中，ACS可以用于保护敏感的数据和信息。
只有授权的员工才能够访问和处理机密文件，确保数据的机密性和完整性。
此外，ACS 还可以限制特定员工对系统资源的访问，以防止滥用权限。
2. 政府和军事：政府和军事部门通常拥有大量的敏感数据和信息。
ACS可以帮助政府和军事机构确保只有经过授权的人员才能够访问这些敏感资料。
这对于保护国家安全和预防信息泄露具有重要意义。
3. 建筑和办公场所：ACS在建筑和办公场所的安保中也起到关键作用。
通过安装监控摄像头、身份验证设备和门禁系统，ACS可以实现对特定区域和设备的访问控制。
这可以提供更加安全的工作环境，防止未经授权的人员进入。
4. 云计算和网络服务提供商：云计算和网络服务提供商需要确保客户数据的安全和隐私。
ACS可以帮助他们管理和控制客户对云平台和网络资源的访问。
ACS综合前置子系统介绍
存款集中管理
2020/1/22
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零余额账户记账规则
ACS发生涉及零余额账户的业务时，区分借贷记 业务分别进行处理。 借记业务
先借记其资金归集账户，将款项划至零余额账户，再 借记零余额账户。
法人机构准备金账户不足时，系统进行排队处理，并 将账务排队信息提示至办理业务的金融机构及其法人 机构。
.
管理
金融机构 代码
核对
在设置用户界面，通过 展开机构树检查隶属关 系是否正确完整。
2020/1/22
综合前置管理
参数
角色
用户
1.人民银行机构信息 2.金融机构信息 3.金融机构账户信息 4.对账截止时间 5.币种信息 6.交存款范围信息 7.交存类型与账号对 应关系
分主管和操作员 两类，可根据岗 位职责进行细分。
中央银行会计核算 数据集中系统 （ACS）
2020/1/22
ACS与支付系统的关系
ACS是现代化支付系统的重要支持系统，以中国人民 银行身份一点接入支付系统，一点接收日终清算报文 ，为金融机构完成最终账务结算服务。
金融机构的清算账户物理上摆放在清算账户管理系统 (SAPS)，逻辑上归属中央银行会计核算数据集中系统 管理。
0001－9999， 在二级分类码 内按顺序分配
境内机构采用 行政区域代码； 境外机构为标 准属地国家或 地区代码。
00029 顺序码
2
校验码
加密算法生 成
2020/1/22
金融机构代码
与前置系 统关系
是综合前置系统的逻辑基础， 各类报文通过金融机构代码定 位发送和接收节点。
金融业机构信息管理系 统管理，由人行省/市 科技部门维护，受理审 批金融机构编码申请。
人行ACS系统_介绍
人行ACS系统_介绍一、系统概述人行ACS系统全称为人民银行自动化贷款审核平台，是一个基于电子化贷款审核流程的系统，利用先进的信息技术手段对金融机构的贷款进行审核，并通过风险评估与预警机制对风险进行有效控制。
该系统主要应用于商业银行、信托公司、中小金融机构等金融机构，是人民银行直接监管的对象。
二、系统构成1.前端业务处理系统：主要用于贷款业务的申请和录入，包括客户信息录入、贷款申请审批流程、企业信用评级等。
2.后台审批处理系统：通过数据分析和风险模型对贷款进行评估和审批，包括风险指标计算、风险评级、风险暴露预警等。
3.数据库：存储金融机构和客户的相关信息，包括贷款信息、风险指标、风险预警等。
三、主要功能1.数据采集：系统从金融机构获取各类贷款数据，包括贷款金额、期限、利率、抵押物信息等。
2.数据分析：通过对贷款数据的分析，系统可以计算出各类风险指标，如违约率、资本充足率等。
同时，还可以进行风险对比和趋势分析，发现潜在风险。
3.风险评估与预警：系统通过建立风险模型，对贷款进行风险评估和风险预警。
系统可以根据模型计算出风险得分和风险等级，对高风险的贷款进行预警和监管措施。
四、应用效果1.提高贷款审核效率：系统通过电子化审核流程和自动化风险评估，大大提高了贷款审核的效率，减少了人工操作的时间和成本。
2.提升贷款审核质量：系统采用先进的风险模型和数据分析技术，能够客观、准确地评估贷款风险，提升了审核质量，减少了错误和不当贷款的出现。
3.加强风险监管：系统通过风险预警机制，对高风险贷款进行及时发现和处置，避免金融风险传导和扩散，加强了对金融机构的监管能力。
4.促进金融稳定：人行ACS系统的应用能够有效地控制金融风险，加强对金融机构的风险管理，促进金融稳定和可持续发展。
总之，人行ACS系统是人民银行为了加强对金融机构风险的监控和评估而开发的一种系统。
通过数据采集、数据分析和风险评估与预警等功能，系统能够实现对贷款风险的快速评估和有效控制，提高了贷款审核的效率和质量，加强了金融机构的风险管理能力，促进了金融稳定和可持续发展。
基于ACS模式下的人民银行会计核算监督管理体系研究
基于ACS模式下的人民银行会计核算监督管理体系研究人民银行作为中国的中央银行，负责货币政策的制定和执行，金融监管，金融稳定等重要职责。
在履行这些职责的过程中，会计核算是至关重要的一环。
为了规范和监督人民银行的会计核算工作，保障金融体系的稳健运行，人民银行建立了一套完善的会计核算监督管理体系。
本文将从ACS模式下的会计核算监督管理体系展开研究，探讨人民银行在会计核算监督管理方面的作用和意义。
ACS模式是指策略（Alignment）、能力（Capability）、实施（Strategy），是一个用于组织管理的管理工具。
在人民银行的会计核算监督管理体系中，ACS模式起着重要作用。
策略层面，人民银行制定了明确的会计核算政策和目标，落实了财务会计与监管会计相统一的整体会计核算战略。
能力层面，人民银行通过培训和激励措施，完善了会计核算的内部控制机制，提高了会计核算人员的技能和专业水平。
实施层面，人民银行依托信息化技术，建立了覆盖全国各地的会计核算监督管理网络，实现了对会计核算的全面监控和实时管理。
在ACS模式的指导下，人民银行的会计核算监督管理体系形成了良好的运行机制和管理体系，为保障金融稳定和监管效能提供了重要的支撑。
二、人民银行会计核算监督管理体系的特点1.制度规范性人民银行的会计核算监督管理体系具有强大的制度规范性。
在人民银行内部，所有的会计核算工作都必须严格按照规定的程序和要求进行，确保了会计核算数据的真实性和准确性。
人民银行还定期对会计核算制度进行修订和完善，以适应金融市场的发展和监管需求的变化。
2.信息透明性人民银行的会计核算监督管理体系具有高度的信息透明性。
人民银行会定期向社会公布各项财务数据和会计报表，让社会各界了解人民银行的财务状况和运营情况，增强了市场的透明度和公信力。
3.内部监督机制人民银行会计核算监督管理体系建立了严格的内部监督机制。
各级部门都设有会计核算部门，负责会计核算的日常工作，通过内部审计等方式，对会计核算进行定期和不定期的监督和检查，确保了会计核算的合规性和规范性。
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电子回单无法收到或无法正常打印的，金融机构可以持 书面申请人民银行柜台申请重新打印。
主要功能--4.流动性查询
流动性查询是指开户单位通过综合前置实时查询账户余 额、预期头寸、日间透支情况及当日部分交易明细等。 清算排队查询也属于一揽子流动性查询的一部分，规则 相同。 流动性查询范围包括全辖及本级的清算账户和非清算账 户，金融机构可以进行单项或组合查询。
七、外汇存款准备金交存凭证
外汇存款准备金交存凭证填制规范
【必填项目及填写要求】 1、凭证日期：小于或等于账务日期，大于当月第一日，阿拉伯数字填写； 2、币种：外汇存款准备金账户对应的外币币种，汉字填写； 3、流水号：扫描上传凭证后系统自动生成； 4、交存银行名称：交存银行全称或简称； 5、外汇存款准备金账户名称：外汇存款准备金账户全称或户名简写库中的简称； 6、外汇存款准备金账户账号：外汇存款准备金账户对应的账号； 7、外汇存款准备金率：当前统一使用的外汇存款准备金率； 8、一般存款余额：据实填写； 9、本期应缴外汇准备金：一般存款余额乘以存款准备金率并按舍去规则计算后的金额，前面加外币符 号； 10、上期已缴外汇准备金：据实填写，前面加外币符号； 11、本期应补缴金额：补缴时填写本期应缴外汇准备金减去上期已缴外汇准备金的金额，退回时填0， 前面加外币符号； 12、本期应退回金额：退回时填写上期已缴外汇准备金减去应缴金额外汇准备金的金额，补缴时填0， 前面加外币符号。 【印章与加盖】 1、商业银行在凭证上加盖预留印章；
借记业务，如取现、同城交换应付差额等，先借记其法人准备金 账户，将款项划转至零余额账户后，再借记零余额账户，贷记相 关账户。法人机构准备金账户不足时，系统进行排队处理，并将 账务排队信息提示至办理业务的金融机构及其法人机构。 贷记业务，如缴现、同城交换应收差额等，则先贷记金融机构的 零余额账户，再将款项自动划转至其法人账户。
柜台业务图例
审核录入等业务操作 受理、审核、扫描上传 业务凭证
账务处理 接柜员 网点主管 凭证影像
业务处理中心
接柜员 网点主管 审 核 监 控
信 息 管 理
接柜员
网点主管 监督员
管理部门
凭证切片拆分演示图
2019/3/26
7
三、ACS对外服务
与二代支付系统同步设计、统筹安排，提升对 外服务水平：支持区域化营业时间的调整；支持 金融机构全面流动性管理；支持金融机构多种清 算模式。 为商业银行流动性管理提供账户及信息支持：
中央银行会计核算数据集中系统 （ACS）处理规则
中国人民银行南京分行营业管理部 2014-03-13
目
1
录
ACS的新功能
2
ACS业务凭证的使用及填制规范
3
几点注意事项
一、ACS系统架构
ACS全国 数据中心
生产数据库 历史数据库 账务数 据层
业务处理
业务监督
档案管理
信息管理
综合前置
应 用 层
账务数据 集中处理、 存放
四、差别准备金交存凭证
差别准备金交存凭证填制规范
【必填项目及填写要求】 1、凭证日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期； 2、交存单位名称：准备金账户全称，名称填写简称的，也应与系统一致 ； 3、交存单位账号：准备金账户对应的账号； 4、调整日期：货币信贷部门确定的差别准备金开始执行的日期，不能大 于当前账务日期； 5、当前差别准备金利率：所交存差别准备金使用的计息利率； 6、调整标志：差别准备金执行或者额度增加勾选调增，差别准备金到期 或者额度减少勾选调减； 7、金额：根据货币信贷部门确定的金额据实填写，金额小写前须填 “¥”。 【印章与加盖】 1、商业银行在凭证上加盖预留印章。
ACS网点审核不通过，以及记账失败的，会返回失败回执。 金融机构可重新发起交存业务。
财政交存款交存后需调整的，可从综合前置系统重新发起交 存。
主要功能--3.电子回单
开户单位申请“电子回单”的，网点将该账户回单种类 选择为电子回单。相关业务记账成功后ACS系统生成电子 回单并实时发送，金融机构即可在综合前置系统相关功 能菜单下查看、打印电子回单。 ACS在日终时自动检查电子回单发送状态，对发送失败的 自动重新发送。如果仍有综合前置未收到电子回单的， 次日可由网点主管或操作员手工重新发送。 电子回单上的电子印章已由金融信息中心加载到ＡＣＳ 系统，在发送的电子回单上自动加盖。通过电子印章可 确认电子回单效力。
金融机构必须逐日对账，不能跨日。综合前置系统不限制对账时 间，但ACS系统只接收五日以内的对账信息，超期的必须通过柜台 进行书面对账；
余额核对不符的，金融机构必须核对发生额，维护不符明细信息 ； 金融机构发送对账结果后发现错误，可向ACS发出重新核对申请， 待批准后，撤销对账结果，重新核对账户余额。
ACS通过“零余额”账户和资金归集账户的设置，满足 商业银行采用单一法人账户办理清算业务的需要，有利于 商业银行加强流动性管理。 而流动性查询的实现，则为金融机构提供实时、准确的 流动性数据信息，满足了商业银行全面流动性管理的需求 。
零余额账户：不能为清算账户、不计息、不进行准备金考 核；系统将日间头寸实时自动划转到对应的资金归集账户 ，日终始终保持账户余额为“零”。 ACS发生涉及零余额账户的业务时，区分借贷记业务分别 进行处理。
接 业务处理中心1 业务处理中心2
集中处理 全国业务
入
业务审核、授 权、差错处理等 数据录入（可外包） 业务审核、授 权、差错处理等 数据录入（可外包）
……
受理终端 管理和信息终端 业务监督终端 受理终端 管理和信息终端 业务监督终端
业务分 散受理、 管理与 层 监督
分支行N
分支行1
二、ACS业务类型
柜台业务 联网业务：支付系统、货金系统 同城系统、综合前置系统 自动触发业务：计息、特种存款到期
4
柜台业务流程：
网点将受理的凭证经网点主管确认后，将影像信息上传业务 处理子系统； 业务处理子系统将凭证影像送有权进行审核、监控的岗位进 行审批、授权，或补充相关要素的处理； 同步，业务处理子系统根据影像将每一凭证进行切片拆分， 每一切片同时提交两个录入人员进行录入，系统自动完成录 入数据的比对，如有不符，再提交第三人进行录入比对或差 错处理； 审核监督通过、数据比对相符、要素校验成功后，业务处理 子系统系统提交总账系统记账。
主要功能--5.同业对账
两家金融机构均部署了综合前置时，可使用同业对账 功能进行存放同业款项的核对。 流程相对简单，一方发起，一方确认，不需主管审批 确认。 对账时限、效力等规则由两方自行约定，综合前置提 供通道和工具。
目
1
录
ACS的新功能
2
ACS业务凭证的使用及填制规范
3
几点注意事项
三、进账单
进账单填制规范
【必填项目及填写要求】 1、凭证日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期； 2、出票人、收款人名称和账号：出票人、收款人全称和账号须与系统一 致，全称填写简称的，也应与系统一致； 3、开户银行：填写收（付）款人网点规范化简称； 4、金额大、小写：大小写金额须相符，大写前不填写“人民币”字样， 按照规范填写，小写前须填“¥”； 5、票据种类、张数和号码：据实填写。 【印章与加盖】 1、人民银行经办人员在凭证第一联开户银行签章处加盖业务公章交付款 人； 2、系统记账成功后，在凭证第三联上收款人开户银行签章处加盖业务公 章交收款人。
六、特种准备金交存凭证
特种准备金交存凭证填制规范
【必填项目及填写要求】 1、凭证日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期； 2、交存单位名称：准备金账户全称，名称填写简称的，也应与系统一致； 3、交存单位账号：准备金账户对应的账号； 4、当前法定准备金率：当前使用的法定准备金率； 5、当前动态差别准备金率：当前使用的动态差别准备金率； 6、调整标志：依据特种准备金的交存与调减据实选择； 7、当前特种准备金利率：所交存特种准备金使用的计息利率； 8、调整日期：货币信贷部门确定的特种准备金开始执行的日期，不能大于当前账务 日期； 9、折算成本：以外汇交存准备金，交存时该外汇汇率； 10、交存种类：交存准备金所使用的外汇种类，只能勾选一个； 11、金额：根据货币信贷部门确定的金额据实填写，金额小写前须填“¥”。 【印章与加盖】 1、商业银行在凭证上加盖预留印章。
五、批准运用准备金凭证
批准运用准备金凭证填制规范
【必填项目及填写要求】 1、凭证日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期； 2、交存单位名称：准备金账户全称，名称填写简称的，也应与系统一致 ； 3、交存单位账号：准备金账户对应的账号； 4、当前法定准备金率：当前准备金账户使用的准备金率； 5、当前动态差别准备金率：当前准备金账户使用的动态差别准备金率； 6、批准日期：货币信贷部门批准动用准备金开始执行的日期，不能大于 当前账务日期； 7、调整标志：批准动用准备金勾选调增，批准动用到期收回勾选调减， 只能勾选一个； 8、金额:根据货币信贷部门批准金额据实填写，金额小写前须填“¥”。 【印章与加盖】 1、商业银行在凭证上加盖预留印章。
金融机构从前置 系统查询清算账 户、非清算账户 余额、排队信息 等
流动性 查询
电子回单
金融机构从前置 系统索取电子回 单，替代柜台纸 质回单
金融机构间ห้องสมุดไป่ตู้过 前置系统核对同 业往来账户余额
同业对账
主要功能--1.账务核对
ACS系统日初始化时自动将需对账账户的余额和发生额信息发送综 合前置系统； 金融机构可手工录入账户余额，完成接口开发的也可从行内系统 导出电子文件，导入综合前置系统进行对账。
主要功能--2.交存款业务
支持金融机构通过综合前置系统办理人民币一般存款、财政 性存款、外汇一般存款交存业务； 金融机构在综合前置系统中根据ACS发送的交存类型（包括 币种、交存范围等）录入交存明细表，以及报表日期、交存 金额、准备金率等汇总信息后，生成交存余额表、交存凭证 ，发送ACS系统。（金融机构根据电子报表接口开发转换接 口后，可直接从行内系统导出电子报表，导入综合前置系统 。 ）