财务软件实训报告

财务软件实训报告

一年一度的实习结束了，学校为了把我们所学专业知识由理论上

升到企业具体业务操作，于6月25日到7月20日在经管院计算机机

房展开了为期四周的关于用友ERP-U8管理软件的实习。在学习软件理

论知识的同时，结合上机亲手操作，亲自感受企业内部的财务处理过程，不但使我们更进一步的了解专业技能，还使我们在实践更为系统、专业的了解会计处理过程的具体操作，为我们以后工作打下坚实的基础。实习已经结束，在这短短的实习期间我收获良多。

一、实习的目的

在信息技术日新月异、管理理念层出不穷、企业信息化建设全面

推动的大背景下，会计工作也经历了从手工会计电算化再到会计信息

化这个发展过程。会计电算化是现代经济管理活动的一个重要组成部分，是会计发展的一个历史性飞跃，是以计算机替代人工记账、算账、报账以及对会计信息实行分析和利用的过程。会计信息系统是一门典

型的边缘学科，其内容随着管理理论、信息技术和企业应用的发展而

持续更新。只有更为密切的结合企业实际，才能使学科发展更具有生

命力。通过本实践课程用友软件的学习，为我们提供了学习财务软件

的机会，并通过老师的理论讲解和实际上机操作，使我们在基本掌握

实际企业账务处理流程、会计电算化的基本原理、财务软件的主要功

能及其使用方法，能够使用财务软件对企业业务实行会计处理，提升

实际操作水平，为今后从事会计工作打下良好基础。

二、实习的主要内容

本次实习的主要内容有系统管理与企业应用平台(系统管理、企业

应用平台)、总账管理(系统概述、总账管理初始设置、总账管理日常

业务处理、总账管理系统期末处理)、UFO报表管理(系统概述、报表管理)、薪资管理(系统概述、薪资管理系统日常业务处理)、固定资产管

理(系统概述、固定资产系统日常业务处理)以及与各自相对应的实验

项目。

(一)用友财务软件系统管理

财务软件系统管理主要学习了系统管理的功能、相关概念、建立

新年度核算体系以及企业应用平台的基础设置。

首先，我们学习了用友ERP-U8财务软件系统管理的主要功能，是

对用友软件管理的各个产品实行统一的操作管理和数据维护，具体包

括账套管理、年度账管理、操作员及权限管理和设立统一的安全机制。

其次，我们学习了财务软件系统管理的相关比较概念：

1、账套与年度账：账套是指企业应用会计信息系统之始，首先需

要在系统中建立企业的基本信息、核算方法、编码规则等，称之为建账，这里的“账”是“账套”的概念。在ERP系统中，用户不但能够

建立多个账套，而且每个账套中能够放不同年度的会计数据，不同年

度的数据存放在不同的数据库中，称为年度账。

2、引入与输出：引入账套功能是指将系统外某账套的数据引入本

系统中。输出账套功能是指将所选的账套数据做一个备份。

3、角色与用户：角色是指在企业管理中拥有某一类似职能的组织，这个角色组织能够是实际的部门，能够是拥有同一类职能的人构成的

虚拟的组织。用户是指有权限登录系统，对系统实行操作的人员，即

通常意义上的“操作员”。

4、系统管理员与账套主管：系统管理员负责整个系统的总体控制

和数据维护工作，以系统管理员的身份注册进入账套。账套主管负责

所选账套的维护工作以及该账套操作员权限的设置。

再次，我们学习了建立新年度核算体系的步骤：年度账备份--建

立新年度账--结转上年数据--调整相关事项--新年度日常业务。

最后，我们学习了企业应用平台。为了使用友软件成为连接企业

员工、用户和合作伙伴的公共平台，使系统资源能够得到高效、合理

的使用，用友设立了企业应用平台，在此平台用户能够实行基础设置

和业务处理。基础设置是为系统的日常运行做好基础工作，主要包括

基本信息设置、基础档案设置、数据权限设置以及单据设置。

对应的实验内容：系统管理和基础设置的内容，对建立新账套、

财务分工、基础档案的设置实行操作。建立账套的时间较长，需要耐

心等待;账套主管自动拥有所有权限，而每一个用户的权限掌握在账套

主管的手中，只有账套主管给予用户权限，并且根据所给资料实行基

础档案的设置。

(二)用友财务软件总账管理

总账管理是会计信息系统的核心子系统，其他管理如：工资管理、固定资产、应收应付款、资金管理、成本管理、存货管理等都是在围

绕着总账管理来运作的。总账管理系统的重要地位不可忽视，它适合

于各行各业实行账务核算及管理。我们陆续学习了总账管理系统的功

能及与其他系统的关系、初始设置、日常业务处理等内容。

首先，我们学习了总账管理系统的主要功能，主要包括初始设置、凭证管理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理和期末处理等。

其次，初始设置包括设置控制参数、设置基础数据、输入期初余额。其中设置控制参数是对总账管理系统的一些系统选项实行设置，

以便为总账管理系统配置相对应的功能或设置相对应的控制。设置基

础数据包括定以外币汇率、建立会计科目、设置辅助核算档案、设置

凭证类别、设置结算方式、定义常用凭证及常用摘要、设置明细权限。在开始使用总账管理系统时，应将经过整理的手工帐目的期初余额录

入计算计。

再次，就是日常业务处理，包括凭证管理、出纳管理和账簿管理。凭证管理的内容包括填制凭证、凭证审核、凭证汇总、凭证记账等功能。出纳管理包括出纳签字、现金和银行存款日记账的输出、支票登

记簿的管理以及银行对账功能，并可对银行长期未达账项提供审计报告。账簿管理包括基本会计核算账簿管理、各种辅助核算账簿管理和

现金流量表的查询。