财务日常业务流程指引
财务业务一体化流程图(ppt)
结算
结算（收款单录入）
核 销
DR：银行存款 CR：应收帐款
预收款
DR：银行存款 CR：预收帐款
典型日常业务操作流程
应付单（采购发票）
应付系统
审核
DR：材料采购 进项税 CR：应付帐款
结算（付款单录入）
核
DR：应付帐款 CR：银行存款
销
预付款
DR：预付帐款 CR：现金
采购入库单
典型日常业务操作流程
采购订单 付款单录入 结算 采购发票录入 发票审核
采购管理
DR：应付帐款 CR：银行存款
DR：材料采购 进项税 CR：应付帐款 DR：材料采购 CR：现金 DR：材料采购 CR：应付暂估款
采购 结算
现付操作
生成采购入库单
入库单审核
入库单记帐
典型业务操作流程
销售订单 参照 收款单录入 结算
销售管理
DR：银行存款 CR：应收帐款 DR：应收帐款 CR：销售收入 销项税 DR：现金 CR：销售收入 销项税
销售发票录入
发票审核
现收操作
生成 出库单审核 出库单记帐
DR：销售成本 CR：产成品
典型日常业务操作流程
应收单（销售发票）
应收系统
审核
DR：应收帐款 CR：销售收入 销项税
财务业务一体化流程图
销售管理
销售订单 销售发货单 销售发票
财务职责业务流程
财务职责业务流程
1. 财务部门负责编制和执行公司财务计划和预算。
2. 财务部门负责管理和监督公司的财务活动，包括核算收入、支出和利润。
3. 财务部门负责处理和管理公司的账务，包括记账、出纳、付款和收款等工作。
4. 财务部门负责编制和提交财务报告，包括月度财务报告、季度财务报告和年度财务报告等。
5. 财务部门负责进行财务分析和预测，提供财务数据和建议，帮助公司制定财务战略和决策。
6. 财务部门负责与银行、投资者和其他金融机构进行沟通和合作，包括贷款和融资等事务。
7. 财务部门负责制定和实施财务控制和审计程序，确保公司的财务活动合规和风险管理。
8. 财务部门负责管理和监督公司的资产和财产，包括固定资产和存货的管理和评估。
9. 财务部门负责制定和执行公司的税务策略和计划，确保按时缴纳税款和报告。
10. 财务部门负责与内外部的财务相关部门进行协调和合作，包括财务审计、税务审计和公司审计等。
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明源财务操作流程指引
明源系统财务操作指引1目的本操作指引主要针对明源ERP销售及成本系统财务操作流程制定，目的是为了规范操作流程，保障数据及时性、准确性，加强公司数据管理。
2适用范围适用于房地产项目中按要求使用明源的项目。
3职责3.1项目收款人员按照本流程制度规定，及时、准确进行明源销售系统款项收取、收据开具。
3.2城市公司财务人员3.2.1审核明源销售系统中订单、合同信息，发现问题及时要求销售人员进行修改。
3.2.2负责明源成本系统中付款申请的审核，实付款查询、发票的登记、补录开发费用。
3.2.3向财务管理中心及行政管理中心信息部提出系统改进建议、培训申请。
3.2.4配合上级财务管控部门或自行组织收款数据核对工作，发现问题及时组织整改。
4操作流程4.1明源销售模块财务操作流程销售模块财务管理主要包括财务待办、票据管理、收支管理、代收费用管理、凭证管理等。
4.1.1收支管理--预收款主要针对无法确定客户信息或房源信息收到的款项，也适用于客户先交款但不签认购单或合同的情况。
后期产生交易订单后，由销售通过“验证预收款”来关联交易，一般不用该模块收取款项。
4.1.2收支管理--预约金管理主要收取客户缴纳的预约金、会员费等款项。
通过营销录入的客户信息进行客户排号、会员费等收款操作。
若一个人排号两个以上，需查找列表中每一条纪录一一对应录入，每一条纪录下只能录一个排号信息，不能将多个排号的款项录入到一条纪录下。
预约金下的“转交易”适用于客户排号后选房处理。
如果收预约金时已关联房号，客户后期换房，营销走换房审批流程，直接在原排号单修改房号即可。
4.1.3收支管理--房款管理适用于销售人员将销售状态从排号转认购或签约后，收取客户的定金、楼款、首期、代收费用等款项。
实收款项类型须与供款明细保持一致，不一致的通知营销修改供款明细后方可收款，保证首付款之和等于供款明细中首付款。
房款管理中打开客户的交款信息及开票信息，可以查询到当前房间的以往交易情况。
财务业务流程
财务业务流程一、介绍财务业务流程是指企业在日常运营中进行的与财务相关的各项操作流程。
它包括了财务规划、预算编制、资金管理、会计核算、财务分析等环节，是企业财务管理的重要组成部分。
本文将从财务业务流程的角度，对其具体内容进行介绍。
二、财务规划财务规划是企业实现财务目标的重要手段。
在财务规划阶段，企业需要明确财务目标，并制定相应的财务策略和计划。
这包括了预测和预测财务需求、制定财务目标、确定财务策略等环节。
通过财务规划，企业可以合理规划资金使用，确保企业财务的稳定和可持续发展。
三、预算编制预算编制是企业进行财务控制和决策的重要工具。
在预算编制阶段，企业需要根据财务规划和业务需求，制定各项预算计划。
这包括了收入预算、支出预算、资本预算等环节。
通过预算编制，企业可以合理分配资源，控制成本，提高财务效益。
四、资金管理资金管理是企业保持良好流动性的关键环节。
在资金管理阶段，企业需要对资金进行合理的筹措、调配和运用。
这包括了资金筹措、资金调度、资金运营等环节。
通过资金管理，企业可以确保资金的安全性和高效利用，满足企业日常经营和发展的资金需求。
五、会计核算会计核算是企业进行财务记录和报告的基础工作。
在会计核算阶段，企业需要按照会计准则和法律法规，对经济业务进行记录和处理。
这包括了日常记账、凭证制作、账务处理等环节。
通过会计核算，企业可以及时准确地了解自身财务状况，为管理决策提供可靠的依据。
六、财务分析财务分析是企业对财务状况和经营情况进行评估和判断的重要手段。
在财务分析阶段，企业需要对财务数据进行分析和解读，评估企业的经营绩效和风险。
这包括了财务比率分析、财务报表分析、财务预测等环节。
通过财务分析，企业可以及时发现问题，调整经营策略，提高财务状况和经营效益。
七、总结财务业务流程是企业财务管理的重要组成部分，涵盖了财务规划、预算编制、资金管理、会计核算、财务分析等环节。
通过合理规划和执行财务业务流程，企业可以实现财务目标，提高财务状况和经营效益。
出纳的日常工作流程
出纳的日常工作流程
出纳是企业财务部门中非常重要的一环，其工作内容涉及到资金管理、账务核对、报表编制等方面。
下面将详细介绍出纳的日常工作流程。
首先，出纳需要每天对公司的现金流进行核对和管理。
他需要清点每日的现金收支情况，确保账目清晰准确。
同时，出纳还需要对公司的银行存款进行管理，及时办理资金存取业务，确保公司的资金安全和流动性。
其次，出纳需要负责公司的日常支付工作。
这包括对各类费用、账单的审核核对，以及及时、准确地进行支付。
出纳还需要及时记录和归档所有的付款凭证和相关文件，以备日后查阅和审计。
另外，出纳还需要负责公司的收款工作。
他需要及时记录和核对客户的付款信息，确保收款的准确性和及时性。
在收到客户付款后，出纳需要及时入账，并及时通知相关部门进行跟进。
此外，出纳还需要定期编制公司的财务报表。
他需要根据公司的财务数据，编制资产负债表、利润表等各类报表，以供公司领导和相关部门进行决策和分析。
最后，出纳需要与公司的财务主管和其他部门保持良好的沟通和协作。
他需要及时向财务主管汇报工作进展和问题，协助其他部门解决资金和账务方面的问题，确保公司的财务工作顺利进行。
总的来说，出纳的日常工作流程主要包括现金管理、支付和收款、报表编制以及与其他部门的协作。
出纳需要高度的责任心和细致的工作态度，确保公司的资金安全和财务工作的顺利进行。
希望以上内容能够对出纳的日常工作流程有所帮助。
财务各种业务流程
财务各种业务流程全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：财务是一个企业运作的核心部门，其业务流程覆盖了企业的方方面面，从日常账务处理到财务决策，无一不重要。
下面我们将具体介绍财务各种业务流程。
财务的日常业务流程主要包括会计处理、财务报表编制、资金管理、成本控制等方面。
会计处理是财务业务的基础，其主要包括基础会计核算、凭证录入、账务调整等工作。
通过会计处理，企业可以准确记录经济业务，为后续财务分析和决策提供依据。
财务报表编制是财务人员的核心工作之一，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，通过报表编制可以展现企业的财务状况和经营成果。
资金管理是财务的重要职能，包括资金募集、资金配置、资金使用、资金监督等方面，其目的是保证企业资金的流动性和安全性。
成本控制是企业的管理职能之一，通过对成本进行监控和分析，可以降低企业运营成本，提高企业的盈利能力。
财务业务流程还包括财务筹资、投资决策、风险管理等方面。
财务筹资是企业获取资金的方式和途径，主要包括债务融资、股权融资、内部融资等形式，其目的是为了满足企业的发展需求。
投资决策是财务人员的重要任务之一，通过对不同投资项目的分析和评估，选择合适的投资方向，为企业创造价值。
风险管理是企业的重要职能，包括市场风险、信用风险、汇率风险、流动性风险等方面，通过对风险的识别和评估，制定相应的风险管理策略，降低企业的风险暴露。
财务业务流程还包括财务分析、财务报告、财务审计等方面。
财务分析是财务人员的核心工作之一，通过分析企业的财务数据，评估企业的经营状况和财务健康性，为企业决策提供依据。
财务报告是企业对外披露财务信息的主要途径，通过财务报告可以向投资者、债权人、政府监管机构等方向披露企业的财务状况和经营成果。
财务审计是企业的重要环节，通过对企业的财务数据进行核查和评估，确保财务数据的真实性和准确性。
财务各种业务流程是企业运营过程中不可或缺的一部分，涵盖了会计处理、财务报表编制、资金管理、成本控制、财务筹资、投资决策、风险管理、财务分析、财务报告、财务审计等方方面面，在企业的发展过程中起着至关重要的作用。
企业财务管理业务流程
企业财务管理业务流程1. 概述企业财务管理是指对企业的财务活动进行规划、组织、指导和控制的过程。
它涉及到企业的资金筹集、投资决策、资金运营、风险管理等方面。
良好的财务管理可以帮助企业实现盈利最大化、风险最小化，并提供决策支持和财务报告。
在实践中，企业财务管理的流程可以根据不同企业的规模和特点进行调整，但一般都包括以下几个基本步骤：财务规划、预算编制、资金筹集、投资决策、资金运营和风险管理。
下面将详细介绍每个步骤的具体流程。
2. 财务规划财务规划是企业财务管理的基础，它涉及到确定企业的长期目标和短期目标，制定相应的财务战略和政策。
以下是财务规划的具体步骤：步骤1：设定目标确定企业未来一段时间内的长期目标和短期目标，如增加利润率、提高市场份额等。
步骤2：分析环境分析企业所处的内外环境，包括行业竞争状况、经济周期、法律法规等因素，评估对企业财务状况的影响。
步骤3：制定策略根据目标和环境分析的结果，制定相应的财务战略和政策，如降低成本、增加投资等。
步骤4：编制计划将战略和政策转化为具体的财务计划，包括预测财务指标、制定预算等。
3. 预算编制预算编制是财务管理中非常重要的一环，它用于规划和控制企业在特定时期内的收入和支出。
以下是预算编制的具体步骤：步骤1：收集信息收集与预算编制相关的信息，包括历史财务数据、市场需求、成本结构等。
步骤2：确定预算期间确定预算期间，一般可以选择年度、季度或月度。
步骤3：制定销售预算根据市场需求和销售计划，确定销售额和销售量，并计算销售收入。
步骤4：制定成本预算根据历史数据和成本结构，确定各项成本的预算，如原材料成本、人工成本、运输费用等。
步骤5：编制资金预算根据销售预算和成本预算，计算现金流量，并确定资金需求和筹集计划。
步骤6：编制利润预算根据销售预算和成本预算，计算利润，并进行分析和评估。
步骤7：编制财务报表根据上述步骤的结果，编制财务报表，如利润表、资产负债表、现金流量表等。
财务职责业务流程范文(2篇)
财务职责业务流程范文1.与上级沟通并汇报重要工作，取得老板支持，并提醒老板注意重要事项;2.全面掌握公司的运营状况，为公司总经理的经营决策提供信息和建议;3.与公司副总和部门经理沟通并取得支持，协调与各个部门的关系;4.参与公司重要会议并参与经营管理决策;5.协调与税务、海关、外汇、银行、政府等部门的关系;6.掌握相关政策，善用优惠政策，监控公司的重大经济活动，防范财务风险;7.总管公司财务、会计、报表工作，提供财务报告;____组织公司有关部门开展经济活动，编制公司利润、成本、资本投资等财务计划;9.为财务部和直接管理的员工寻求资源和支持，创造有利于他们工作的环境;10.为财务部和直接管理的员工制定目标，分配任务，评估绩效;11.招聘，指导和训练下属员工，对直接下属员工的重要工作进行监督;____组织领导公司的财务管理，审计监察，存货控制等方面工作;13.参与制定公司年度总预算和预算调整，汇总和审核各部门上报的月度预算，召集并主持公司月度预算分析与平衡会议14.审批资金支出，发现潜在问题，并完善相应的流程与公司政策。
财务职责业务流程范文（2）财务职责在一个组织中非常重要，它涉及到资金的管理和控制，对组织的运营和发展具有重要的影响。
以下是一个简单的财务职责业务流程范本，包括财务规划、预算编制、资金管理、财务报告和审计。
一、财务规划1. 确定组织的财务目标和战略。
财务目标需要与组织的战略目标相一致，确保财务活动能够支持组织的发展。
2. 分析和评估组织的财务状况。
通过调研市场和企业内部的财务数据，了解组织的资金流动情况，评估组织的偿债能力和盈利能力。
3. 制定财务政策和制度。
根据组织的财务目标和状况，制定相应的财务政策和制度，确保财务活动的合规性和透明度。
4. 确定财务预算。
根据组织的财务目标和计划，制定财务预算，包括收入预算、支出预算和投资预算等。
5. 确立财务风险管理措施。
识别和评估组织的财务风险，制定相应的管理措施，包括制定风险预警机制和建立风险应对措施等。
日常费用报销操作指引及注意事项
日常费用报销操作指引及注意事项◆适用范围：日常费用报销流程适用于除差旅费用、专项预算费用以外所有的费用报销，包括交通费、加班餐费、办公费、招待费、即时奖励等；实行的是预算总额控制。
◆操作流程：◆报销类型及审批授权：1.日常费用流程区别不同的费用内容，分为两类报销类型，并分别适用不同的审批授权。
其中一类包括“手机费、部门活动费、加班餐费、加班交通费、日常交通费”，以下简称[报销类型1]，另一类处理所有不包括在类型1中的“其他费用”，以下简称[报销类型2]；申请报销时请注意结合费用内容选择相对应的报销类型，否则将影响正常审批；2.[报销类型1]实现“业务、财务一岗审批”，此授权具体是指：申请人提交的报销流程，只需由其直接上级（业务审批环节）、财务核算（财务审批环节）审批结束后，就可到达付款节点；[报销类型2]相对审批节点较多，在业务环节需要各级节点的审批（直接上级、间接上级、主管领导领导），财务节点至少需要财务核算、会计部经理的审批，到达付款节点)。
3.报销类型由申请人选择，如下图所示，请注意结合费用内容选择相对应的报销类型：◆支付方式费用报销需选择正确的支付方式，以免发生付款错误。
其中[报销类型1]处理的均为员工个人费用，系统锁定支付方式为“入帐”，即直接支付至个人工资卡中（工资卡默认为报销支付卡）；[报销类型2]因涉及员工个人费用及对公支付的费用，故需由申请人自行选择支付方式为“入帐”或是“支票或电汇”。
1、选择[报销类型1]时“支付方式”锁定为“入帐”，具体如下图所示：2、选择[报销类型2]时“支付方式”需要申请人自己选择，具体如下图所示：◆报销注意事项：手机费：1.手机费报销需要先填写纸面《员工手机费申请表》，报部门经理、人力资源部审批，财务部根据HR提供的通过审批人员名单、生效时间及标准据以审核；2.报销手机费时需提供中国移动或中国联通公司开具的通信费专用发票，发票客户名称必须是报销人自己；如使用动感地带、神州行、如意通等充值卡用户，需提供移动通信公司定额发票，全部按照100元标准报销；3.当月发票金额大于报销标准、按报销标准予以报销，超出部分自行承担，当月发票金额小于报销标准，按发票金额予以报销，不得以各月超出标准部分抵冲不足标准部分金额。
财务岗位工作流程
财务岗位工作流程
1、录入业务信息：所有来自客户、银行、税务等的账务凭证及凭证
信息需要及时准确录入会计系统，以保证后续业务处理的准确率；
2、核算业务账户：根据不同的业务类型按照有效的核算方法对客户
账户进行核算，查询业务发生额及余额，并正确计提税费等；
3、编制会计凭证：根据有关规定，编制会计凭证，对账户进行记账，保证交易登记与会计处理等基础信息的准确性；
4、核对结算结果：根据会计凭证的录入情况及交易明细记录，对会
计科目的结算结果及银行账户余额进行及时核对，确保会计数据的准确性
和一致性；
5、日常凭证报销：配合工作需要，负责日常凭证的打印及审核，确
保凭证的真实性及准确性；
6、结算管理：协助财务控制、监测公司的账户管理，按规定的期限
完成结算工作，确保经济利益的安全；
7、编制财务报表：根据财务报表的格式要求，对会计凭证数据进行
整理，编制财务报表，供各级管理部门及时了解财务状况；
8、财务统计：进行成本支出统计分析，提高各项支出的管理水平，
为有效控制财务开支做出有效的统计分析；。
财务各种业务流程
财务各种业务流程全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：财务是企业管理中非常关键的一个部门，其涉及到企业的资金管理、财务决策以及财务报表等方面。
在企业中，财务部门负责着非常重要的工作，需要遵循一套严格的业务流程。
本文将介绍一些财务部门常见的业务流程，帮助读者更好地了解财务管理的重要性和流程。
一、预算编制流程预算是财务部门每年都需要进行的工作，其目的是为了规划和控制企业在未来一段时间内的资金使用。
预算编制流程通常包括以下几个步骤：1、明确预算编制的时间表和要求：确定预算编制的时间节点和预算的范围，明确参与编制预算的部门和人员。
2、收集和分析信息：收集历史数据、市场情况和企业发展计划等信息，进行详细的分析和比较，为编制预算提供依据。
3、制定预算目标和计划：根据企业的战略目标和发展计划，制定明确的预算目标和计划，确定各个部门的预算责任和目标。
4、编制预算细则和指标：制定预算细则和指标，包括成本预算、销售预算、资金预算等，确保各部门的预算目标合理和可实现。
5、审议和调整：将各部门编制的预算汇总，并进行审议和调整，确保整体预算的一致性和合理性。
6、批准和执行：最终确定预算，并经财务总监或企业高层批准后执行，确保各个部门按预算计划执行。
7、监督和控制：财务部门需要定期监督和控制企业的预算执行情况，及时调整和纠正问题，确保预算的有效执行。
二、审计流程审计是对企业财务状况和业务活动的一项独立性检查和评价活动，其目的是为了保障投资者和利益相关者的利益。
审计流程通常包括以下几个步骤：1、确定审计对象和范围：确定审计对象和审计范围，明确审计的目的和内容，确保审计工作的准确性和全面性。
2、制定审计计划和程序：制定详细的审计计划和程序，明确审计目标和方法，确定审计的时间安排和人员分工。
3、收集和分析相关资料：收集和整理企业的财务报表、合同协议、账户记录等相关资料，进行分析和比对，确定审计依据。
4、实地调查和检查：进行实地调查和检查，核实企业的各项财务数据和账目记录，确保其真实性和合法性。
财务业务办理流程
财务业务办理手
册
财务业务办理手册目录
1、新开户资料流程 (5)
2、销户业务办理流程 (5)
4、信用证开证流程 (6)
5、信用证改证流程 (7)
6、各行办理承兑及贴现流程 (8)
7、贷款到位后转款流程 (9)
9、各行美元转款及境内汇款流程 (10)
10、各行美元转款及境外汇款流程 (12)
11、各行支票签发及电汇付款办理流程 (13)
12、个人借款核销及资金统计流程 (14)
13、日常现金收支业务流程 (15)
14、银行承兑汇票发放流程 (16)
15、现金出纳员银行业务办理流程 (17)
银行业务办理程序
信用证开证流程
信用证改证流程
各行办理承兑流程
各行办理承兑贴现流程
贷款到位后，款项办理流程
利息核算及转款流程
美元境内转款及境内汇款业务办理流程
美元境外转款及境外汇款业务办理流程
集团公司资金统计、银行对帐流程
日常现金收取业务流程
银行承兑汇票发放业务流程
现金出纳员银行业务办理。
房地产公司财务管理中心日常核算业务管理流程
1. 目的
为加强公司的日常核算业务管理，明确日常核算业务管理工作职责。
2. 适用范围
适用于集团公司，各控股（子）公司、项目公司财务部门。
3. 职责
3.1明确集团公司、控股（子）公司、项目公司财务日常核算业务管理流程。
3.2加强集团公司、控股（子）公司、项目公司财务日常核算业务管理。
4. 工作程序
4.1费用报销与工程款拨付
4.1.1日常付款业务主要有费用报销与工程款拨付。
4.1.2产生相应的原始凭证。
4.2会计核算
4.2.1会计的主要工作是成本核算、纳税申报、核算工作、社会统筹缴纳、核算工资、公积金核算与缴纳等。
4.2.2会计核算形成相应的原始凭证。
4.3财务主任审核
4.3.1财务主任要负责审核出纳会计与会计登记的原始凭证。
4.4月底或年底结帐
4.4.1会计在财务主任审核完毕后，月底或年底负责结帐，整理出明细
帐和总帐。
4.4.2财务主任负责编制财务报表。
4.5财务报表审核与对外披露
4.5.1财务总监审核会计报表。
4.5.2财务总监负责会计报表的对外披露。
4.6会计档案
4.6.1在月底或年底结帐后，财务人员要及时整理出会计档案，交档案会计分类保管。
总账日常业务流程
总账日常业务流程
总账日常业务流程包括以下几个方面：
1. 填制凭证：根据审核无误的原始凭证，按照经济业务的内容加以归类，并按照规定的会计科目进行分类，用以确定会计分录的行为。
2. 审核凭证：对已完成填制的记账凭证，需要由审核权限的人员进行核对，检查其内容是否符合经济业务的实际情况，同时检查记账凭证的金额是否与原始凭证的金额相符，记账凭证的编制是否符合规定等。
3. 记账：将审核无误的记账凭证登记到相应的账簿中，确保每笔经济业务都有明确的账目记录。
4. 结账：在每个会计期末，对账簿进行结账处理，确保每个科目的余额都正确无误。
5. 编制财务报表：根据账簿记录和相关法规，编制财务报表，以反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。
6. 纳税申报：根据企业的经营情况，计算并申报应缴纳的税款。
7. 日常维护：对总账系统进行日常维护，确保系统的正常运行和安全性。
以上信息仅供参考，如有需要，建议咨询专业会计师。
一、日常业务报销审批签字流程经办人取得合法合规的原始
一、日常业务报销审批签字流程特别提醒：1、接待费用按中央八项规定，从严审批，单笔金额超过1千元（含1千元）的接待费用需要接待事项的分管校领导审批。
2、部门正职领导负责审批本部门副职及以下人员的经费使用，部门正职领导的经费使用由部门分管校领导审签。
二、日常业务报销基本流程特别提醒：1、请各位教职工根据财政相关规定，使用公务卡或转账方式进行公务消费。
2、因公务卡支付周期较长，请尽早在还款期限内办理。
3、涉及举办会议、培训，经办部门须提前将预算提交会计科审核。
三、差旅费报销基本流程特别提醒：1、无住宿发票的情况，经办人在《桂林旅游学院公务出差审批单》中其他情况说明栏注明，并由部门负责人签署情况属实后，由财务处负责人审签。
2、根据自治区财政厅《关于进一步加强财税票证监管的通知》桂财综〔2011〕26号第三章第六条第三款的规定，旅行社开具的发票，不予报销。
四、职工探亲差旅费报销基本流程特别提醒：公共交通工具含公共汽车、轻轨、轮船、火车（直快、特快、动车、高铁）、飞机等，不含出租车、专车。
五、因公出国（境）差旅费报销基本流程特别提醒：1、使用经学校批准的预算中有出国（境）费用的专项经费的人员，需填报《因公出国（境）审批表》。
2、出差路线应严格按照经审批的行程，不得以任何理由绕道旅行或过境名义变相增加出访国家和时间。
3、学校各单位临时赴港澳台等地适用本流程。
六、固定资产购置基本流程1、固定资产购置报销需有如下单据：《设备采购计划申请表》、合法合规的发票、国有资产管理处开具的固定资产入库单、固定资产购置明细单（批量采购需提供）、采购合同（如已签署）、验收审批表（如有验收要求）。
2、如为科研或教改课题购买设备，需附相关课题的立项书以及项目合同复印件，以作备查。
七、基建项目报销基本流程八、预借款及冲销账基本流程特别提醒：会议、培训文件和用稿通知均应为加盖有单位公章的正式通知，且相关文件通知上须明确转款事由、金额、单位账户及账号和开户行等信息。
财务工作流程范文
财务工作流程范文
一、财务结算流程
1.生成发票：系统根据订单信息自动生成电子发票，并由会计部门审
核发票是否正确，正确结账后才可以发货，若不正确则重新生成发票。
2.发放发票：发票审核完毕和结算完毕后，会计部门根据订单信息将
发票发放给客户，客户需要收到发票后确认收货。
3.结算账款：收到发票后，会计部门需要根据客户给出的账号和收款
银行进行账款结算。
4.收款确认：会计部门根据客户给出的银行账单信息，并确认收款信
息是否一致，确认收款后才可以结算账款，以保证财务部门的收款准确性。
5.结算报表：会计部门根据订单信息和发票信息完成结算报表，给出
结算细节，提高财务部门的审核效率。
二、财务报告流程
1.制定财务报告：根据企业的财务实务情况，财务部门制定报表模板，录入账务信息，完成编制财务报告。
2.审计报告：由企业内部审计人员对财务报表进行审计，审批完毕后
发布审计报告。
3.会计凭证：根据审计报告，财务部门会对报表进行核对，并填写会
计凭证，用以对报表进行最终核查。
会计的日常工作流程
会计的日常工作流程会计是企业管理中不可或缺的重要部分，其日常工作流程对企业的财务状况和经营决策起着至关重要的作用。
下面将介绍会计的日常工作流程，以便更好地了解会计工作的内容和流程。
首先，会计的日常工作流程包括了日常记账、凭证处理、财务报表编制、税务申报等环节。
在日常记账阶段，会计人员需要准确记录企业的各项收入、支出和资产负债情况，确保账目的真实性和准确性。
凭证处理是会计工作的重要环节，会计人员需要根据企业的经济业务情况，及时、准确地处理各类凭证，包括收款凭证、付款凭证、转账凭证等，确保凭证的完整性和合法性。
其次，财务报表编制是会计工作的核心环节，会计人员需要根据企业的会计核算数据，编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，反映企业的财务状况和经营成果，为企业的经营决策提供重要依据。
同时，会计人员还需要定期进行税务申报工作，包括增值税申报、所得税申报等，确保企业依法履行税收义务，避免税务风险。
此外，会计的日常工作流程还包括了财务分析、成本控制、内部审计等环节。
财务分析是会计工作的重要内容之一，会计人员需要根据财务报表数据，进行财务比率分析、资金流量分析等，为企业的经营决策提供重要参考。
同时，会计人员还需要进行成本控制工作，包括成本核算、成本分析等，帮助企业合理控制成本，提高经济效益。
此外，内部审计也是会计工作的重要内容，会计人员需要对企业的经济业务进行内部审计，发现和纠正存在的经济问题，保障企业的财务稳健。
总之，会计的日常工作流程涵盖了日常记账、凭证处理、财务报表编制、税务申报、财务分析、成本控制、内部审计等多个环节，这些环节相互联系、相互作用，共同构成了会计工作的完整流程。
只有严格按照这些流程进行工作，才能保证企业财务的真实性和准确性，为企业的经营决策提供可靠的财务信息，促进企业的健康发展。
财务管理制度及业务流程
为了加强公司财务管理，规范财务工作，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本财务管理制度及业务流程。
二、财务管理组织架构1. 财务部是公司财务管理的核心部门，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作。
2. 财务部下设会计核算组、资金管理组、成本管理组、税务管理组等部门，各部门职责明确，相互协作。
三、财务管理基本任务和方法1. 筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
2. 做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
3. 加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。
4. 监督公司资产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行资产清查。
5. 按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
四、财务管理业务流程1. 货币资金管理（1）现金管理：制定现金收支计划，控制现金支出，确保现金安全。
（2）银行存款管理：及时办理银行存款业务，确保银行存款的准确性和安全性。
2. 会计核算（1）凭证审核：对各类凭证进行审核，确保凭证的真实性、合法性和完整性。
（2）帐务处理：按照会计制度进行会计核算，做到日清月结，帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符。
3. 成本管理（1）成本核算：设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出。
（2）成本分析：定期进行成本分析，找出成本控制的关键点，提高成本效益。
4. 税务管理（1）税务申报：按照国家税法规定，及时办理税务申报，依法纳税。
（2）税务筹划：结合公司实际情况，进行税务筹划，降低税负。
5. 资产管理（1）资产购建：严格按照资产管理制度，办理资产购建手续。
（2）资产保管：做好资产保管工作，确保资产安全。
五、财务管理监督与考核1. 财务部定期对各部门财务管理工作进行监督检查，确保财务管理制度的有效执行。
2. 对违反财务管理制度的行为，进行严肃处理。
财务部履行的职责业务范围及履行职责业务流程
财务部履行的职责业务范围及履行职责业务流程一、财务部的职责业务范围财务部是企业中非常重要的一个部门，主要负责企业的财务管理工作。
其职责业务范围包括以下几个方面：1. 财务规划财务规划是指制定企业的长期和短期财务目标，并通过资金筹措、投资决策、资产管理等手段实现这些目标。
财务部需要根据企业的战略规划和市场环境，制定相应的财务规划，并对其进行监督和评估。
2. 资金管理资金管理是指对企业现金流量进行监控和管理，确保企业有足够的流动资金来满足日常经营和发展需要。
财务部需要通过预算编制、收支管理、银行账户管理等方式有效地进行资金管理。
3. 会计核算会计核算是指对企业经济活动进行记录、分类、汇总和报告，以便于监督和评估企业的经营状况。
财务部需要按照国家法律法规和会计准则，开展各项会计核算工作，并及时编制各种报表。
4. 税收管理税收管理是指对企业纳税行为进行监督和管理，确保企业合法地遵守国家税收法律法规。
财务部需要按照国家相关规定，及时缴纳各项税费，并做好相关的纳税申报工作。
5. 资产管理资产管理是指对企业资产进行监督和管理，确保企业资产的安全、有效利用和增值。
财务部需要建立完善的资产管理制度，对企业固定资产、存货等各类资产进行清查、评估和处置。
二、财务部履行职责的业务流程1. 财务规划流程（1）制定财务目标：根据企业战略规划和市场环境，确定企业长期和短期的财务目标。
（2）编制预算：根据财务目标，制定相应的预算计划，并将其分解到各个部门和项目中。
（3）实施预算：对预算执行情况进行监控和评估，并根据情况进行调整和优化。
（4）评估效果：对实施结果进行评估，并提出改进意见，为下一年度的预算编制提供参考。
2. 资金管理流程（1）收支管理：根据预算计划，对企业收入和支出进行管理和监控，确保企业有足够的流动资金来满足日常经营和发展需要。
（2）银行账户管理：开立企业银行账户，并对其进行管理和监督，确保资金的安全和有效利用。
财务部分业务流程指导新中大SE银色快车快速学习指导
易用性
界面友好，操作简单，降低用户使用门槛， 提高工作效率。
安全性
采用先进的安全技术，
支持多种财务业务场景，满足不同企业的个 性化需求。
应用场景
财务管理
预算管理
资金管理
用于企业日常财务管理， 如账务处理、报表生成
等。
协助企业制定预算计划， 监控预算执行情况。
集中管理企业资金，实 现资金的高效运作。
系统配置
01
02
03
数据库连接
确保系统能够正确连接到 数据库，包括数据库地址、 用户名、密码等信息的配 置。
系统参数设置
根据企业实际情况，设置 系统运行所需的参数，如 数据精度、货币类型等。
用户权限管理
为不同用户分配不同的权 限，确保数据的安全性和 保密性。
基础设置
会计科目设置
根据企业会计准则和制度， 设置完整的会计科目体系。
核算项目设置
对需要进一步细分的项目 进行设置，如部门、客户、 供应商等。
初始数据录入
将上一年度或月初的财务 数据进行整理并录入系统， 确保数据连续性和准确性。
日常操作
凭证录入
01
根据实际发生的经济业务，录入相应的会计凭证，确保数据及
时准确。
账簿查询
02
通过系统提供的账簿功能，查询和分析企业的财务状况和经营
详细描述
财务核算的主要任务是记录企业的经济业务，包括收入、成本、费用、资产、 负债等方面的记录。通过财务核算，企业可以了解自身的财务状况和经营成果， 为管理层提供决策支持。
财务分析
总结词
财务分析是对企业的财务状况和经营成果进行深入剖析和评价的过程。
详细描述
财务分析通过对财务报表和其他财务数据的分析，了解企业的盈利能力、偿债能力、营运能力等方面 的状况。它可以帮助管理层发现问题、优化资源配置、提高企业的经营效率。
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礼品申请单
适用范围： 公司用于公关或者客情关系维护产生送礼费用应事前填写礼品申请
单，特殊紧急事项可电话向总经理申请，申请通过后知会财务可后补据. 如需要借款也可事前填写借款单借款。
如遇上跨月长时间出差，出差人应将归属本月费用事先邮件或电话 告知财务，财务可未见费用单据前预先计提费用，以符合费用记录的权 责发生制原则。
其他共性要求及规定
单据传递： 所有单据统一提交至***，并且交接人做好单据签收手续，尽可能杜
绝出现单据遗失或者不知处于哪个审批流程的情况发生。 审批权责控制：
业务部门负责人负责对单据合理性及真实性负责，财务部负责对票据的合法 性合规性负责。财务部有权对不符合规定的单据退回业务部门对应人员整改。 票据要求：
小额物资采购、费用化办公用品采购、招待费等其
费用报销单
他一次性费用
★
★
★
★
★
借款单
涉及相对大额支付且资金必须在业务发生时当场支
付的可先借款,后凭取得的原始单据填写报销单冲账
。
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大额合同性项目或工程类付款支出且按完工程度区
项目支出审批单 分不同时间节点付款的项目支出
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甲供原材料采购、资产采购、大批量低值易耗品采
借款限额：一般员工为5000元，经理级员工为10000元。 借款应于借款后5个工作日内，到财务部核销借款（还款或报销）， 特殊情况需延期报销的，应书面说明原因并报公司总经理批准，否则在
借款人工资中扣抵，直至结清借款。 前数未清，不能再次借款。若由于遇紧急情况可经公司总经理特批后
临时借款，但事后要及时报销冲账。二次借款未清，一律不予再借。 借款人员有义务配合财务人员核对借款与冲账记录，年度终了时需与
业务审批流程指引（财务）
部门：财务部 日期：2013-11-15
日常业务流程
单据名称
适用范围
财务相关单据填写及签批指引
申请人
部门负 责人
审批流程 会计主管 财务总监
总经理
董事长
职工因公出差过程中产生差旅费、住宿费、误餐补
差旅费报销单
贴等费用的报销
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★
☆
除差旅费之外因公产生的各项非合同性费用，如：
原则上公司产生的各项业务支出均需要取得发票方能报销，但特殊部分如公 司从节税环节考虑允许以收据入账及部分确实难以取得发票的除外。发票抬头名 称必须使用全称，公司给予特定人员的燃油费补贴或交通补贴，其发票日期必须 与归属报销月份日期一致。
发票抬头均需要开具公司全称，归属**名称为“东莞市** 房地产开发有限公司”，归属**大厦项目公司名称为“东莞**房地产开发 有限公司”，归属于惠州园洲项目公司名称为“惠州市***发展有限公司” 东莞总部职能部门费用公司名称为“东莞市**房地产开发有限公司”。 单据提交时间要求：
费用发生后5个工作日内提交单据至财务部报销，月度固定额度的交通费补助 应每月月末提交本月费用单据，月初5日前将归属上月费用单据提交。逾期需总 经理审批。 票据填写及粘贴要求： 票据粘贴整齐，填写规范，不得用装订机装订。
需要各部门配合事项
周一由于出纳现金较少，尽可能减少周一的现金结算。 对外资金收付尽可能让对方提供银行账户付款，对内1万元以上者也 应通过网银支付。 如有涉及部分费用只能以收据报销的，应将收据单独填写报销单， 不得将收据与发票贴同一报销单。
关键要点： 礼品赠送过程原则上要求我方有两人或者两人以上人员在场，赠送非
现金的物品均需提供原始购物发票报销。
用餐申请单
适用范围： 公司用于公关或者客情关系维护产生的宴请招待费用应事前填写用餐
申请单，特殊紧急事项可电话向总经理申请，申请通过后知会财务可后补据. 如需要借款也可事前填写借款单借款。 关键要点：
含公司按照不同岗位给予员工的月度交通补贴或补助。具体费用标准 参照行政部公布发文。 关键要点：
员工外勤在行政部可安排车辆时尽量使用公司安排车辆，如未能派车 使用员工私家车或自行乘坐交通工具办理因公事宜的，可参照行政部发 布差旅费用管理制度标准限额内报销执行。员工往返深圳执行费用包干 制，标准单程为70元，往返为140元。
油费及修理费、礼品赠送费、用餐费、租金费用、水电费等其他可一次 费用化的支出。
关键要点： 日常办公物料、资产、低值易耗品均由需求部门提出需求后由行政部
统一采购，其中固定资产及大批量物料采购在报销时需同时附入库单， 后续领用时做好出库登记。
礼品赠送费与用餐费用均需在业务发生前填写礼品申请单或用餐费用 申请单做好事前申请，特殊情况可电话向总经理申请，同时知会财务。
填写所在部门，如果
费用归属于项目，需 要填写项目名称 费用报销审批单
后附单据张数
部 门： 财务部
日期： 2013 年 11 月 13 日
附单据 2 张
用
途
金 额 （元）
备
注
王小凌报销去横沥国税纳税申报事宜交通费
15.00
**人办**事情产生** 费用
合
计
15.00
合计金额（大写） 壹拾伍元整
原借款：
付款审批单
购等非一次费用化的支出
★
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公司对外采购月结客户及工程款支付等对账或其他
财务印章申请表 需盖财务专用章的事宜
★
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★
礼品申请单
公司对外公关除宴请招待外产生的费用支出，如：
购物卡、红包等
★
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★
用餐申请单
公司对外公关或者对内部门间为加强部门沟通产生
的宴请招待费用
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★
★
出差申请单
职工因公需出差前的事前申请，涉及费用较高的可
事前申请借款
★
★
★
★
备注：1）礼品申请单、用餐申请单、出差申请单是作为业务发生前的事前审批流程，业务发生后凭该单据及发票、收据等原始单据附在费用报销单后 2）"★"表示需要审批的对应人员签批。"☆"表示超限额部分需董事长签批，单笔费用为5万以上及工程款单笔为30万以上需董事长签批。
差旅费报销
适用范围： 员工因公出差产生的交通费、住宿费、误餐费、车辆加油费等费用
首次请款供应商需要提供账户确认函方能付款。
付款审批单
适用范围： 甲供材料采购款支付，零星归属工程用原材料或低值易耗品采购可不
填写项目支出审批单而直接填写付款审批单。
关键要点： 材料采购尽可能采用月结支付，凭收货单据或销售发票
付款，工程进度款凭工程合同复印件及前期付款收据或者发票付款。
由于此项支出金额涉及较大，各业务部门应填写月度资金计划表中将 该资金支出填列，以便于财务部做好资金计划。
市内员工因公未能及时回公司就餐的，经主管领导核准，中晚餐给予 30元/餐补贴，出差外市且距离在200公里以上，经主管领导核准后给予 50元/天的误餐补贴。
出差人员报销差旅费，应实事求是，不得弄虚作假，虚报冒领；并且 应该提供真实、合法发票，凡未取得真实合法票据或者票据丢失，一律
不得报销。
费用报销
适用范围： 公司小批量低值易耗品采购、办公用品采购、买菜原料、公司车
均需要提供发票（部分项目除外）。
出差申请单
适用范围： 员工因公出差至市外且当天不能往返的需填写出差申请单，具体费
用标准参照行政部公布标准执行。 关键要点：
出差申请单作为费用报销除原始费用票据外的另一附件，作为出差 事项的事前申请。
出差过程中产生的交通费、住宿费、招待费、餐费补贴等费用在费 用报销时需要区分各费用项目填列，同时原始单据也应该做好区隔。
以上费用类型中除零星物料采购、买菜原料、礼品赠送费、水电费可 用原始收据报销，其余费用原则上均需提供发票方可报销。
借款单
适用范围： 员工因公出差预计费用大于2000元或对外采购且需在业务发生当时付
款的可事先填写借款单，业务发生后经办人取得票据后填写报销单冲销 借款。项目负责人或者部门负责人根据业务需要经总经理批准可设立备 用金，申请备用金时填写借款单。 关键要点：
财务部书面确认核对借款余额。付与合同订立的需要填写项目支出审批单.甲供
材料能直接归属与某一项工程的也需按照工程项目归类填写项目支出审 批单。 关键要点：
附件要求：发票、通过审批的项目审批单、项目验收结算单、合同支 付条款复印件。
所有涉及经济业务往来的合同签订后原件必须交一份至财务存档，财 务部根据合同设立台账跟踪登记，财务部收到业务部门项目支出审批单 后根据合同台账复核。
元
应补（退）余款：
元
报销人
部门经理审核
主管副总经理审核
会计主管/财务经理审核
王小凌
财务总监批准 赖总
总经理批准 梁总
董事长批准
领款人
出纳
所在部门负责 人必须审核
Thank you!