学生会资金管理制度

北方工业大学学生会资金管理制度

学生会财务工作由校团委和学生会主席团统一领导主管，授权办公室直接进行验收管理。为明确学生会财务管理程序，便于各部门规范操作、经济开销，办公室结合学生会实际情况，特制定条例如下：

一、资金管理基本任务

1. 科学配置资源，努力提高资金使用效率；

2. 建立健全资金管理制度，规范学生会内部经济秩序；

3. 如实反映财务状况，对学生会经济活动的合法性、合理性进行监督。

二、资金管理基础制度

1. 学生会的活动经费和日常办公经费的使用应遵循节俭高效原则，做到认真预算、申请有理、妥善保管、使用有据、规范结算，杜绝弄虚作假、铺张浪费现象。

2. 学生会全部资金、账面、报销凭证统一由学生会办公室管理，各项活动筹备期间，购买所需经费，由各部门先行垫付，各部门须保留收据、发票等凭证，做好详细记录，经学生会办公室核算，交由校团委调拨资金，予以报销。

（1）校园超市内购买物品，须保留好小票，活动结束后，请各部门部长做好记录并统一交至学生会办公室，由学生会办公室统一开具发票，并予以报销。

（2）校外购买物品，须索要正规发票（机打、手写均可）凭证，请各部门部长做好记录并统一交至学生会办公室，予以报销。

（3）因公事外出乘车，应保存车票，并及时交至学生会办公室，予以报销。

4. 校园内（中天、海陆天）打印时，向打印社说明：学生会记账，活动结束后，由学生会办公室统一结算。记账时，须认真核对账目所登记的购买物品名称、数量、单位、单价、总价，确认无误后，经手人签字，关于校学生会活动、工作稿件，负责老师为唐钦老师，其他工作稿件，负责老师为派发任务老师。（注：于海陆天打印社打印稿件时，需携有教师打印证）

5. 活动结束后7日内进行资金核算工作，逾期不予受理，如有特殊情况请及时说明。

6. 办公室将根据报账凭证予以核算，经校团委审核后方可报销。若出现不符合制度的开支、虚报发票、非正规票据等情况，不予报销。

7. 校学生会资金任何人不得私自取用或将其外借。

三、报销具体流程

1. 活动结束后7日内进行资金核算工作，各部门须按资金管理要求将该次活动所有报账凭证交至办公室，逾期不予办理。

2. 办公室依据所收凭证进行核算，制作表格。

（1）资金核算表格：记录经办人的姓名及部门、购买物品名称、数量、单位、单价、总价、活动资金合计。该表为报销依据。

（2）分类核算表格：类别、所购物品、数量、单位、单价、总计、单项合计、活动资金合计。该表需要由核算人、学生会、团委、分别确认签字。

3. 校团委审核后，将报销资金交给办公室，由办公室负责按照登记明细进行报销。

4. 报销前办公室通知各部门报销时间及地点，各部门涉及报销的人员应在通知的时间到相应地点领取并在确认无误后在报销核算表格上签字。若当时有事，不能亲自到场领取，可找人代领，并在报销核算表格上注明

四、注意事项

1. 各部门开展活动应严格执行据实报销的基本要求，杜绝铺张浪费。

2. 发票的填写

发票抬头应为“北方工业大学”。项目应填写购买商品的具体名称。例如：购买办公用品，项目中应填写如“胶带、印泥”等，而不能填写为“办公用品”，同时需标明数量、单价。

3. 报账规范

报账时，发票（机打、手写）、收据、小票背面均须用黑色签字笔注明活动名称、时间、用途、两名经手人姓名（购置物品需两名以上人员共同完成）。

4. 资金核算表格规范

资金核算表格必须依据有效报账凭证登记，口头说明或无效凭证不予登记。核算人须核算各部分金额与总金额，并核算对各部分金额与总金额是否相符。

5. 领取报销资金时，不可多领、冒领，并在领取时当面点清金额，并在确认无误后签字。

北方工业大学学生会