3章财政目标与公共选择

基尼系数的分区控制标准
基尼系数区间值
0.2以下 0.2---0.3 0.3---0.4 0.4---0.6 0.6以上
对分配结果的评价
过于平均 比较平均 比较合理 差距较大 差距悬殊
公平与效率的权衡
总公
公平维护稳定，提高效率的前提条件
体平
是促 相进
某些公平政策同时也是效率机制
互效
促率
合理的公平政策可以
进
实现公平与效率的“双赢”
的
关
系
效率的提升也可以促进更高水平、更加稳定的公平
公平与效率之间也存在矛盾
公平程度过高， 平均主义严重， 必然影响效率。
收入差距过大， 基尼系数过高， 必然破坏公平。
分配状况（公平）与效率的关系
E (效率)
E1
正相关 负相关
O
F1
F0 F (公平)
在不同区间，公平与效率的相关关系不同
James M. Buchanan
1986年诺贝尔经济 学奖得主
公共选择理论与财政
之所以将公共选择理论引入财政学领域，其中 一个重要的原因在于公共选择思想最初就产生于 公共财政理论，财政理论是公共选择的理论源泉。
“毫不奇怪，现代公共选择理论的主要创始 人都是一些受过欧洲财政理论传统训练的经济学 家。” ——布坎南
财政支出的社会经济原则 内容包括： 效率、公平、稳定三原则。
第一、效率原则的基本内容及其实现机 制
通过财政支出，优化资源配置，提高劳动 生产率，获得最大的经济效益。
实现机制：科学合理地编制政府预算，实 现政府部门和非政府部门之间资源配置的 最佳组合；
严格考察与评价每项支出的经济效益及其 社会效益，选择最优方案；
公平的概念。从三个方面进行解释。市场经济中公平的两个要义。
起点公平－－机会均等，人们参与经济生活的起点应该一致
广
规则公平－－人们参与经济生活时应该面对同样的竞争规则
义
公
结果公平－－收入分配差别应当控制在社会可容忍的范围内
平
概 念
公 平狭
贫困指数－－贫困线以下人口占总 人口的比重。评论。
概义 念
基尼系数－－洛伦茨曲线中描述的 收入分配状况的集中反映。
政府失灵
1、政府失灵的概念(Government Failure)
指政府行为不能增进效率或政府把收入再分 配给那些不应当获得这种收入的人。
萨缪尔森认为：“当国家行动不能改善经济 效率或当政府把收入再分配给不恰当的人时，政 府失灵就产生了”
整个经济学发展的历史就是市场和政府的 关系不断调整的历史。古典经济学强调市场机 制（看不见的手的原理），福利经济学揭示了 市场失灵，因而需要政府介入，凯恩斯主义则 提出了全面的政府干预理论，然而现代经济学 认为政府行为同样存在诸多失灵之处。
3.E1点满足第三个 条件。而E2点所在 的U2等效用线低于 U1，因此是缺乏效 率的。
公平目标探讨
• 公平目标是人类长期追求与探讨的命题。 • 功利主义：社会福利等于社会效用之和，
不必要调整由市场形成的收入分配结果； • 罗尔斯主义：社会福利只取决于境况最差
的人的水平，必须采取再分配政策改善穷 人状况； • 折中主义：增加穷人的和减少富人的都是 一种改善； • 平均主义：
指财政支出促进社会经济的稳定发展。 在市场经济条件下，市场体系无法有效协 调其自身的所有活动使之达到平衡，会出 现经济周期的兴衰更迭、失业和通货膨胀 等现象。
政府可以利用财政措施进行调节，通过 财政支出规模、、结构的变化来调节，引 导经济运行，使经济实现平稳的发展。
二、公共选择理论
公共选择理论
是一门介于经济学和政治学之间的交叉 学科。它以新古典经济学的基本假设（尤其 是理性人的假设）、原理和方法作为分析工 具，来研究政治市场上的主体（选民、利益 集团、政党、官员和政治家）的行为和政治 市场的运行机制与特点。因此，公共选择理 论是用研究经济的一系列方法来分析和研究 政府政策的制定过程，是对政府决策的经济 研究，或者说是经济学在政治学中的应用。
效 率
消费意愿的表达是自愿和理性的， 不存在强制和非理性。
满
足
的
所有经济资源均投入使用，无闲置资源
三
个
条
件
资源配置结构是合理，满足最大消费需求
A产量 A1 A0
O
效率的实现过程
E1 E2
B0 B1
U1 U2
B产量
1.假定第一个条件是 满足的；
2.A1—B1为生产可 能性边界，该线上所 有点都满足第二个条 件；
政治的经济周期（Political Business Cycle） 政治家往往注重的是眼前的地位和未来的选票， 回避那些现在花费而在未来获效益的政策方案。
➢ 政府活动的效率值的怀疑
时滞效应：认识——决策——执行——生效
➢ 政治决策程序的局限性
现代民主制度并不能很好的实现有效的决策结果
3、wk.baidu.com府失灵原因的分析
2、政府失灵的表现
➢ 没有代表性的政府
通过政治程序作出的公共选择，如立法、政策方 案往往体现的是财力雄厚的极少数人的利益和偏 好，并不能代表广大选民的利益和愿望。
2003年美国新当选的63名议员中有27人为百万 富翁，比例高达近44%，而在普通美国民众中， 这个比例仅为1%。
➢ 政府目光短浅和行为短期化
根据国民经济宏观发展需要，相机调整财 政平衡政策。
第二、公平原则的基本内容及其实现机 制
通过财政支出，对市场调节所进行的初 次分配进行有效的再分配，以求得个人和 企业在国民收入分配中能够实现机会均等，
使社会受益具有普遍性，即受益机会均等， 从而达到公平分配的状态。
实现机制：投资、拨款、转移支付等财 政手段。
➢ 信息不完全
由于信息的不完全，无论主观上如何，政府也不 可能计算出社会福利函数的最优解
3章财政目标与公共 选择
一、财政目标
• 效率：人们在生产中投入和产出之间的比 例关系。最优的效率标准一般以帕累托最 优来表达。
• 公平：如何对一个社会所能够提供的产品 和服务进行更合理的分配，以使更多社会 成员感觉到这种分配是合理的。
• 公平与效率的关系
效率是经济资源的使用结果能给国民带来最大限度满足
公平本质上是生活水平 公平，市场经济中主要 是收入分配公平
收入分配公平是结果 公平。
公
平 与
效率是用有限的资源获得最大的效益。
效
率 相 兼
公
联系－－公平是效率的前提；效率是
平
公平的基础
与
顾
效
率
矛盾－－过分强调效率，差距过大，
的 关
会影响公平和稳定；过分突出公平，
系
平均主义盛行，会妨碍效率
第三、稳定原则的内容及其实现机制