长电科技2018年财务风险分析详细报告

长电科技2018年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为69,390.24万元，2018年已经取得的银行短期借款为712,869.99万元。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为1,122,685.58万元，2018年已经发生的非流动负债合计为372,735.97万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为1,192,075.83万元。

4.短期负债规模

由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。静态来看，该企业可以新增的短期贷款为328,885.5万元。

5.长期负债规模

由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为291,320.44万元。该资金缺口需要企业持续经营19.05个分析期之后才能填补。与企业的资金缺口相比，营业收入规模并不大。资产负债率较高，有可能出现资金链断裂风险。资金链断裂风险等级为8级。

2.是否存在长期性资金缺口

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