小企业财务会计管理制度(优秀10篇)

小企业财务会计管理制度（优秀10篇）食堂管理员岗位职责

一、食堂管理员负责食堂的全面管理工作，准确掌握食堂工作人员和

炊事人员的思想工作、生活情况，加强思想政治工作，充分调动食堂工作

人员的积极性。

二、搞好主副食调配，增加花色品种，提高饭菜质量，搞好成本核算，做到饭菜份量足、价格合理，经济实惠，花样多，品种多，质量好。

三、搞好食堂的伙食卫生、安全保卫工作。

四、经常听取员工对食堂的工作意见和要求，不断改进服务态度，提高饭菜质量。

五、监督做好厨具、餐具的日常清洗、消毒和伙房内环境卫生的清扫工作。

六、监督检查炊事员的个人卫生。

七、注意节约、杜绝浪费，经常检查、保养所有的食堂设备，做好防火、防盗等安全工作。

公司食堂管理制度

一、随着公司的硬件设施的不断完善，为进一步规范公司食堂后勤管理，为职工营造一个温馨、卫生、整洁的就餐环境和确保员工的身体健康，特制定本规定。本规定适用于食堂工作人员、在盛隆就餐的职工。办公室

对职工食堂进行管理，接受食堂工作人员和就餐职工的投诉。

二、食堂工作人员负责为盛隆规定就餐职工提供一日两餐。

员工食堂每日供应午餐时间为12：00，12:30，晚餐时间为6：00-6：30。晚餐时间随季节变化另行通知，请所有员工按时就餐。不能提前到食

堂以便影响食堂人员的操作，请各生产员工配合公司的管理制度。

三、就餐人员必须按需盛饭打汤，以吃饱为原则，提倡节约就餐，不

许故意造成浪费。就餐后一律将剩余饭菜倒入指定处，不允许把饭渣倒入

水池内堵塞水池。

四、员工用餐后的餐具放到食堂指定地点或者自行保管，不得在食堂随意

乱放。

五、食堂内不准抽烟，不准随地吐痰，不准大声喧哗，食物不准乱堆

乱放，乱扔纸屑、垃圾，做到文明用餐。

六、就餐人员一律服从食堂管理和监督，爱护公物、餐具，讲究道德。

七、讲文明、讲礼貌，尊重食堂人员，对食堂管理服务有意见，可向

办公室提出，不能与食堂人员争吵。对食堂的'饭菜质量和食堂工作人员

的服务态度有意见者，可向办公室协商解决和完善，不得因此和食堂工作

人员发生矛盾而争吵、打架。如有违反以上规定者，办公室有权给予相应

处罚。

九、爱护食堂的公物和设施，不得随意挪动或损坏，若有损坏，照价赔偿。

十、外来人员、访客等就餐，应当天及时向办公室申请，3人以上必

须提前一天申请，由办公室安排食堂工作人员。

一、管理内容

（一）食堂卫生管理

1．严格执行食品卫生法。原料、食品做到“四个不”。

（1）采购员不买腐烂、变质的原料。

（2）保管员不验收腐烂、变质的原料。

（3）加工员不用腐烂、变质的原料。

（4）服务员不卖腐烂、变质的食品。

2．食物存放做到“四隔离”。

（1）生食、熟食隔离。

（2）成品与半成品隔离。

（3）食品与杂物、药物隔离。

（4）食物与天然水隔离。

3．用（食）具实行“四过关”。一洗、二刷、三冲、四消毒（用蒸

气或开水）。

4．搞好室内外卫生，并经常保持清洁，室内做到无苍蝇，每桌就餐

后要及时清理干净，以便第二批人员就餐，实行定人、定物、定点、定质

量分工包干负责的办法。

5．个人卫生要做到勤洗手、勤剪指甲、勤洗澡理发、勤洗衣服被褥、勤换洗工作服等。

（二）对炊事人员及服务员每年春季进行一次体检，炊事员必须持有

健康证上岗。炊事员发现有传染病应及时调离。

（三）充分发挥现有炊具作用，对现有炊具、设备实行专人专管，每

天检查，做好维护保养，保证餐具、设备性能完好，做到安全生产。根据

公司发展状况，逐步实现炊具操作机械化。

（四）烹调管理

1、细做、精做各种主副食，保证质量。

2、主动征求职工意见，根据情况和季节适当调整口味。

（五）财务管理

1、食堂采购要精打细算，勤俭节约、适宜，合理安排好每天的用餐量，不造成菜肴变质、浪费或者份量不够。采购的粮食、蔬菜进行进仓入

库手续。

2、严格实行成本核算，把好钱、粮、实物的进、烹、销、存四关，

做到帐目清楚，帐物相符。

3、勤俭办食堂，精打细算，节约水电、用电、用煤和各种管理费用、杜绝浪费。

第一章出纳管理制度

一库存现金管理

1、出纳现金须日清月结、每天盘点，做到账实核对，每月会计参与

的不定期盘点及月末盘点不少于两次，并且出具《现金盘点表》；

2、超过库存限额的现金（20xx元）应及时存入银行；

3、携带现金或支票往返银行办理业务需乘公司车辆或打车；

4、出纳保险柜中，禁止存放任何私人财物，避免公私混淆，不得私

设“小金库”，取得的货币资金必须及时入账，不得账外设账，严禁收款

不入账；不准挪用现金，不准白条抵库，不准坐支现金，不准保存账外公款，严禁未经授权的部门或人员办理资金业务或直接接触资金；

二支票管理

1、须建立《支票购买登记簿》并制作《支票领用登记簿》，新购支票由出纳分类按支票号码顺序登记，使用完毕后需由会计或财务负责人进行签字确认；

3、出纳负责及时跟进收取支票进账后的正式回单；

三日记账管理

1、出纳每日完成收付款业务后，即时登记现金和银行存款日记账（手工账或电子账）；

2、根据审核后盖有“现金/银行收讫”、“现金/银行付讫”的现金/银行收款凭证、现金/银行付款凭证，逐日逐笔顺序登记；

3、记账内容必须与会计凭证一致，每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等；经济业务的摘要以能够清楚表述业务内容为度；

4、应逐笔分行记录，得将收款凭证或付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记；

5、每笔业务登记后均须结出账面余额，并登记每日收入和支出的合计数。

第二章费用报销流程

一取得发票要求