XX公司货币资金操作指引-模版
公司货币资金管理制度模板
第一章总则第一条为加强公司货币资金的内部控制和管理，确保货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及货币资金管理的工作人员，包括但不限于财务部、出纳、采购、销售等部门。
第三条本制度旨在明确货币资金管理的职责、权限和程序，规范货币资金的收支、保管和使用，防止货币资金流失和滥用。
第二章职责与权限第四条财务部负责制定和实施货币资金管理制度，监督和检查货币资金管理的执行情况。
第五条出纳负责公司现金的收付和银行存款的存取，以及货币资金的日常管理工作。
第六条采购部门负责采购过程中涉及的货款支付，需遵守财务部制定的付款流程。
第七条销售部门负责销售过程中收到的货款，应及时上缴财务部，不得私自挪用。
第八条公司其他部门需配合财务部做好货币资金管理工作，对违反本制度的行为进行监督和报告。
第三章货币资金管理流程第九条货币资金收支流程：1. 采购部门提出采购申请，经批准后，由财务部审核付款申请；2. 出纳根据审核通过的付款申请办理付款手续；3. 采购部门收到货物后，及时将发票提交财务部；4. 财务部核对发票与采购申请，确认无误后，办理报销手续；5. 出纳根据报销手续办理报销付款。
第十条销售收入流程：1. 销售部门在销售过程中，及时收取货款；2. 销售部门将收到的货款及时上缴财务部；3. 财务部核对销售合同、发票与实际收到的货款，确认无误后，办理收入确认手续；4. 出纳根据收入确认手续办理收款入账。
第十一条货币资金保管流程：1. 公司库存现金限额为上一年度平均5天日常零星现金开支的需要量；2. 出纳负责保管公司库存现金，确保现金安全；3. 出纳每日核对库存现金，确保账实相符；4. 财务部定期检查库存现金，确保现金安全。
第四章货币资金管理制度执行与监督第十二条公司定期对货币资金管理制度执行情况进行检查，发现问题及时整改。
某公司货币资金管理制度范文(3篇)
某公司货币资金管理制度范文一、总则(一)为防范公司货币资金的存放和支付风险，特制订本制度。
(二)本制度的货币资金是指现金、银行存款、其他货币资金(如各类票据保证金)和有价证券。
二、货币资金内部控制原则(一)严格遵循不相容职务分离原则1、出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
2、公司资金收付业务由财务部出纳人员统一办理。
出纳外出办事时，可由财务部负责人指定会计人员代为收款，出纳回来后，必须立即将代收款项交由出纳保管。
出纳核对无误后，在收款凭证存根、记账联出纳处签名确认。
3、相关银行票据、收据、法人印章、票据领用登记表由出纳人员负责保管，财务专用章由财务经理负责保管。
(二)货币资金内部控制相关规定1、各类收款凭据必须连续编号，使用时按编号顺序开具，不得隔号开具。
2、各类收付款凭证已经开出，应即加盖收付款印戳，并由收款人在相应位置签名确认。
3、所有收付款单据严禁套开、涂改，大小写金额必须相符。
4、出纳人员在办理收付款项后，应及时登记货币资金流水账，并及时与相关日记账和总账相互核对，以确定账账相符。
(三)盘点、对账与报告制度1、财务部不定期____现金盘点，并填写《库存现金盘点表》，每月一次，财务部经理、主管会计有权随时核对出纳库存现金，并将核对情况书面报告直接上级。
2、每月由资金管理会计编制银行余额调节表，及时清理未达款项，发现问题及时处理。
3、出纳、资金管理会计必须随时掌握资金状态，定期向公司总经理、主管财务副总、财务经理汇报资金使用及结余情况，每日上报资金余额，每周上报资金周报。
三、现金具体管理规定(一)库存现金使用范围1、支付职工工资、各种工资性津贴、各种奖金、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。
2、出差人员必须随身携带的差旅费。
3、____元以下的零星支出。
(二)公司各部门严禁设小金库，严禁私自收款，严禁公款私存。
(三)经公司总经理批准使用超过____元以上(含____元)的现金支出，除按规定程序办理审批手续外，须提前一天向财务部报使用计划。
公司账户说明书模板
公司账户说明书模板公司账户说明书模板尊敬的客户：感谢您选择我们公司作为您的合作伙伴。
为了更好地为您服务，我们提供了以下公司账户说明书模板，希望能够帮助您更好地了解我们的账户信息和操作流程。
一、公司账户信息公司名称：XXX有限公司开户银行：XXX银行账户名称：XXX有限公司账号：XXXXXXXXXXXXXXXX二、账户操作流程1. 存款客户可以通过以下方式向公司账户存款：（1）银行柜台存款：客户可以前往开户银行的柜台进行存款，需提供公司账户名称和账号。
（2）ATM存款：客户可以通过ATM机向公司账户存款，需输入公司账户号码。
（3）网银转账：客户可以通过网银向公司账户转账，需输入公司账户名称和账号。
2. 取款客户可以通过以下方式从公司账户取款：（1）银行柜台取款：客户可以前往开户银行的柜台进行取款，需提供公司账户名称和账号。
（2）ATM取款：客户可以通过ATM机从公司账户取款，需输入公司账户号码。
（3）网银转账：客户可以通过网银从公司账户转账到自己的账户，需输入公司账户名称和账号。
3. 转账客户可以通过以下方式向他人账户转账：（1）银行柜台转账：客户可以前往开户银行的柜台进行转账，需提供对方账户名称、账号和转账金额。
（2）ATM转账：客户可以通过ATM机向他人账户转账，需输入对方账户号码和转账金额。
（3）网银转账：客户可以通过网银向他人账户转账，需输入对方账户名称、账号和转账金额。
三、注意事项1. 请确保存款、取款和转账时输入的账户信息准确无误，以免造成不必要的损失。
2. 如有任何疑问或需要帮助，请及时联系我们的客服人员。
3. 请勿将公司账户用于非法活动，一经发现将追究法律责任。
四、结语以上是我们公司账户说明书模板的详细内容，希望能够帮助您更好地了解我们的账户信息和操作流程。
如果您有任何疑问或需要帮助，请随时联系我们的客服人员，我们将竭诚为您服务。
公司货币资金控制制度模板
―公司货币资金控制制度模板一总则第一条为了加强对货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，根据《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制规范一一货币资金（试行）》等法律法规，结合本公司实际制定本制度。
第二条本制度所称货币资金，是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
其他货币资金包括：外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、在途货币资金等。
第三条本制度所称网上银行，是指银行通过互联网提供的金融服务，它将传统柜面的银行业务扩展为不受时间、地域限制，为公司提供综合、统一、安全、实时的银行服务。
利用网上银行可以开展如下业务：查询、转账、信用卡、代收代汇款、证券资金转账挂失等。
第四条总公司财务部负责公司货币资金的运筹和管理。
第五条子（分）公司总经理对本公司货币资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及货币资金的安全、完整负责。
第六条本制度适用于有限公司及下属子（分）公司。
二岗位分工和授权批准第七条公司应建立货币资金岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，并配备足够的具有会计从业资格证书的人员，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。
第八条公司在办理货币资金业务时，不相容的岗位包括：（一）开具发票和收款；（二）出纳人员除登记现金日记账和银行存款日记账外，不得兼任稽核、会计档案保管和有关收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作;（三）经办与制单、复核和审批；（四）有价证券的保管和记账。
不得由一人办理货币资金业务的全过程。
第九条根据财政部《货币资金内部控制规范》有关不相容职位分离的基本要求，公司货币资金的收支与记账分别由出纳员和主办会计负责，货币资金收支的经办人员为各涉款部门的工作人员，货币资金收支的审核、批准人员为各有关部门负责人、财务总监、总经理、董事长。
第十条对涉及货币资金管理和控制的人员，应当根据具体情况实行轮岗制度。
办理货币资金业务的人员，应当具备良好的职业道理,忠于职守,廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
某公司货币资金管理制度范本
某公司货币资金管理制度范本这是一个货币资金管理制度的范本，供参考：第一章总则第一条为规范公司货币资金的管理，提高资金利用效率，确保公司的资金安全和合法性，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有相关部门和人员。
第三条公司货币资金包括银行存款、现金及其他融资工具等。
第四条公司货币资金应遵循合法、合规、稳健的原则进行管理。
第五条公司货币资金应主动进行理财，并确保合理安全的收益。
第六条公司货币资金应定期进行核查和监督，确保账务准确无误。
第二章货币资金管理第七条公司货币资金的管理应遵循以下原则：1. 备足流动资金，确保日常运营的正常进行。
2. 优化货币资金结构，降低资金成本。
3. 控制货币资金风险，保证资金的安全性。
第八条公司货币资金管理应按照以下流程进行：1. 制定年度货币资金计划，根据公司经营情况确定资金需求的规模和时间。
2. 按照资金计划进行资金调配，确保流动资金的充足。
3. 加强对银行账户的管理和监督，建立健全授权和审批制度。
4. 定期进行货币资金结构的分析和调整，确保资金的有效利用。
5. 对外投资时，应进行严格的风险评估和把控，确保资金安全。
第三章货币资金监督与内控第九条公司货币资金监督与内控应遵循以下原则：1. 坚持内部合规和风险控制，建立健全内部控制制度。
2. 建立完善的授权和审批制度，明确资金使用权限和审批流程。
3. 完善资金操作的记录和审计制度，确保货币资金的真实性和准确性。
4. 设立专门负责货币资金管理的部门或岗位，明确职责和权限。
第十条公司货币资金的监督与内控应按照以下要求进行：1. 对公司银行账户进行定期对账，核实账务准确性。
2. 对资金流动进行实时监控，及时发现异常情况。
3. 对公司的财务报表和相关数据进行审计，确保数据的真实性和合理性。
4. 对重要交易进行备案和审批，确保资金使用的合法性和合规性。
5. 定期组织内部审计，发现问题并及时纠正。
第四章货币资金利用与投资第十一条公司货币资金的利用与投资应遵循以下原则：1. 进行风险评估，确保投资与公司的风险承受能力相匹配。
集团货币资金结算业务操作流程范例
共3页
设立银行账户
购买结算凭证 财务部出 纳
根据实际工作需要，及时购买 所需的结算凭证，进行登记并妥 善保管。保证各种货币资金、有 价证券、印章及各种结算凭证的 安全和完好，严防出现差错、丢 失、被盗和损毁。
空白支票领用 登记簿 《票据法》
办理结算业务
财务部出 纳
根据国家现金管理、银行支付 结算和财务管理的有关规定，根 据需要存、取现金，办理各项货 币资金和有价证券收支的结算。
生效日期：2009 年 3 月 27 日
第1页
共3页
货币资金结算业务操作流程 开始 财 务 部 出 纳 按照有关法律、行政法规的会 计制度的规定以及省公司帐户管 理要求 , 根据公司实际需要在相 关银行开立银行账号。 《中国联合网络 通信有限公司河 北省分公司银行 账户管理实施细 则（暂行） 》 （ 《冀 联财务[2009]78 号》 ）
审核银行对帐单
财务部报 表会计
审核银行对账单、银行存款余 额调节表。
资料归档
财务部复 核会计
整理装订成册，妥善保管。
结束
银行对账单 银行存款余额 调节表 现金日记帐 银行日记帐 银行对账单 银行存款余额 调节表 《会计档案操作 流程》
生效日期：2009 年 3 月 27 日
第3页
财务部出 纳
核对银行往来业务
财务部核 算会计
财务部出 纳
及时进行银行往来业务的对账 银行对账单 处理， 编制银行存款余额调节表， 银行存款余额 妥善保管银行对账单和余额调节 调节表 表，按时清理未达账项。超过 1 个月的未达帐项要查明并写出原 因，附在余额调节表后。 每日清点核对库存现金，适时 清理核对库存有价证券和结算票 据， 保证重要凭证和现金的安全。 保证库存现金与现金日记帐一致
行政单位货币资金业务流程图模板
经办人 A 开始
提出支付申请 1、
支
付 审 批
支出审批单据、 原始凭证
出纳 B
货币资金业务流程图
会计 C
审核 D
不合格
审核
盖章/签字
限额以内
付款
2、
银行对账单
付
款
和
登记现金/
记
银行日记账
会计核算ห้องสมุดไป่ตู้
账
结束
财务负责人 E 分管财务领导 F
审批 盖章/签字
金额
审批 超 出 限 额
盖章/签字
货币资金业务流程节点说明： • A1：业务部门经办人员将已履行审批手续的《支出审批单》和原始单据，提交财务部门， 提出资金支付申请； • D1：财务部门审核岗对业务部门提交的资金支付申请进行审核，审核通过在上面签字 或签章确认，传递给财务负责人审批；不通过则退回给经办人员； • E1：财务负责人对审核岗传来的《支出审批单》进行审批，并签字或签章确认，超过授 权金额的支付申请需由单位分管财务领导审批和局长办公会审批； • F1：单位分管领导或局长办公会对资金的支付申请进行审批； • B2：出纳岗收取已履行各项审批手续的资金支付申请，按规定方式支付资金。开具收据 由经办人员签字确认，将收据或银行回单交会计记账，同时登记现金或银行存款日记账； • C2：会计岗根据出纳转来的资金支付申请相关凭证、收据和银行回单登记账务； • D2：审核岗领取“银行对账单”，核对银行存款账面余额与银行对账单余额的差异，督促 会计岗与出纳岗定期对账，必要时对出纳管理的现金进行抽盘或者盘点。
2024年某公司货币资金管理制度范文（2篇）
2024年某公司货币资金管理制度范文尊敬的领导：随着经济的发展和公司规模的扩大，货币资金的管理也变得日益重要。
为了加强对公司货币资金的管理，规范资金运作，确保公司资金的安全和有效利用，特制定了以下《某公司货币资金管理制度范文》：第一章总则第一条为了规范公司货币资金管理工作，保障公司利益最大化，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及货币资金的管理工作。
第三条公司货币资金包括现金、银行存款和其他货币性资产。
第四条货币资金管理的目标是确保资金的安全性、流动性和收益性。
第五条公司货币资金管理应遵循合法、合规、规范、高效的原则。
第二章资金申请及审批第六条公司各部门、项目在需要使用货币资金时，应按照规定的程序提出资金申请。
第七条资金申请表应包括资金用途、金额、时间等必要信息，并由相关部门负责人签字。
第八条资金申请表应经所属部门负责人审批后，方可提交至财务部门审批。
第九条财务部门应根据公司资金状况和需求合理分配资金，并保留相关申请和审批记录。
第十条大额资金申请需按照公司相应流程，经公司领导审批才能获得资金支持。
第三章资金收付及结算第十一条公司财务部门应按照公司年度预算编制月度和季度资金收付计划。
第十二条公司收款方式包括现金、银行转账等，支付方式包括电汇、支票等。
第十三条公司凡有收款的业务都应开立票据，并妥善保管。
第十四条公司财务部门应及时核对公司账户的收支情况，确保账目的准确和真实性。
第四章资金投资及风险控制第十五条公司财务部门应根据公司的资金状况和风险偏好制定投资方案，并提交公司领导审批。
第十六条公司在进行资金投资时，应遵循适度、稳健的原则，控制风险。
第十七条公司财务部门应定期对投资情况进行跟踪和分析，做好风险预警和风险防范工作。
第五章资金监督及检查第十八条公司对货币资金的管理应建立完善的监督体系，确保资金的安全和合规。
第十九条公司领导应定期对财务部门进行资金管理工作的检查和评估。
第二十条公司应配备专业的财务人员，确保资金管理工作的专业性。
2024年某公司货币资金管理制度范文（二篇）
2024年某公司货币资金管理制度范文财务资金及现金、银行存款管理规定一、资金使用及结余情况报告主管财务副总及财务经理需每日上报资金余额，并每周提交资金周报，详细汇报资金使用情况及结余情况。
二、现金具体管理规定1. 库存现金使用范围用于支付职工工资、各类工资性津贴、奖金、劳务费、劳保、福利费及国家规定的对个人的其他支出。
出差人员必须随身携带的差旅费。
低于规定金额（如____元）的零星支出。
2. 小金库及公款私存禁令公司各部门严禁设立小金库，严禁私自收款及公款私存。
3. 大额现金支出管理经公司总经理批准，使用超过____元（含）的现金支出，除完成规定的审批手续外，需提前一日向财务部提交使用计划。
4. 库存现金限额库存现金余额不得超过____万元，超出部分应及时存入银行，并确保现金的安全管理。
5. 大额现金存取安全为确保资金安全，大额现金的存取需由公司派车陪同出纳办理。
三、银行存款具体管理规定1. 非现金支付范围不属于上述现金支付范围的开支，应通过银行转账结算。
2. 银行账户管理公司银行账户的开设与使用需遵循国家相关规定，由财务部统一管理，严禁出租、出借。
未经公司结算需要，不得随意将账号提供给他人。
定期检查银行账户使用情况，及时处理无用账户及发现的问题。
3. 银行结算管理出纳收到支票后，需在一个工作日内办理进账；收到商业汇票后，需在到期日起____日内提示付款。
结算凭证需内容正确完整、传递及时，并明确保管责任，损失由责任人承担。
付款前需审核授权审批手续及付款申请书要素是否齐全清晰。
内部账户间转存资金需经财务总监、总经理同意。
四、银行票证管理1. 购买与保管出纳负责银行票证的购买、填写与保管，购买时需逐一检查，确保无误。
2. 领用登记建立领用登记明细表，防止空白票据丢失或误用。
3. 使用与作废不得提前加盖印章于空白票据，不得出借或转让。
作废票据需加盖“作废”戳记并妥善保管。
4. 丢失处理票据丢失需及时挂失，损失由责任人承担。
证券公司尽职调查工作底稿操作指引第号——货币资金的核查模版
投行管理总部关于尽职调查工作底稿操作指引第4号——货币资金的核查一、宗旨和适用范围1、本指引的核心宗旨是：合理保证发行人的货币资金余额真实准确，防止发生舞弊，防止出现重大项目风险，确保保荐机构、保荐代表人勤勉尽责，充分履行尽职调查义务。
2、本指引的要求是尽职调查工作底稿编制的最低要求。
不论本指引是否有明确规定，凡涉及发行条件或对投资者做出投资决策有重大影响的信息，项目组均应当勤勉尽责地进行尽职调查。
3、本指引主要针对首次公开发行股票的工业企业的基本特征制定。
项目组应当在参照本指引基础上，根据发行人的行业、经营模式、融资类型不同，在不影响尽职调查质量前提下调整、补充、完善尽职调查工作底稿的相关内容。
4、项目组在开展尽职调查工作中，如果认为本指引部分条款不适用，拟对尽职调查工作安排及工作底稿内容进行调整，应出具专项书面报告，说明调整的原因以及对本次尽职调查结论的影响，报内核小组负责人批准后实施。
专项报告经保荐代表人、业务部门质控专员、部门总经理签名确认后存入工作底稿对应部分。
二、本指引对应工作底稿的编制要求（一）总体要求1、取得货币资金管理制度，并通过穿行测试、访谈、走访银行、函证等方式核查发行人是否建立严格的资金授权、批准、审验、追责等资金管理制度、上述制度是否得到有效执行、资金活动是否得到有效管理。
2、取得三年一期货币资金的科目余额表，分析货币资金余额波动情况。
3、取得发行人提供的三年一期货币资金明细账（包括但不限于每月期初余额、本月流入金额、本月流出金额、本月期末余额等，对于业务规模特别大的公司，允许以不可擦写光盘等电子版本形式予以保存），独立到相关银行调取发行人所有账户的资金流水，并将资金流水与发行人资金明细账进行双向核对（模板参见附件二），对存在重大可疑或者异常迹象或纳入抽查范围的资金往来，应进一步调取记账凭证和原始凭证核查其交易真实性。
项目组应独立核查银行对账单是否存在异常情形，充分关注对账单上是否有银行的抬头、是否加盖银行的业务章等，形式上是否齐备。
公司货币资金管理制度模板
公司货币资金管理制度模板一、总则1. 为了加强公司货币资金的管理，保证资金的安全、合法、高效使用，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
2. 本制度适用于公司及其下属各分支机构的货币资金管理工作。
二、管理机构及职责1. 财务部门是公司货币资金管理的主管部门，负责制定和执行货币资金管理制度。
2. 财务部门应设立专职或兼职的出纳人员，负责日常的现金收付工作。
3. 审计部门负责对货币资金的管理和使用情况进行监督和审计。
三、账户管理1. 公司应在银行开设基本存款账户，用于处理日常的现金收支业务。
2. 对于大额交易，应通过银行转账或其他电子支付方式进行，减少现金的使用。
3. 任何个人或单位不得私自设立账户或使用公司账户进行非法活动。
四、现金管理1. 出纳人员应严格遵守现金管理制度，确保现金的安全。
2. 现金的收付必须有合法的凭证，并由授权人员签字确认。
3. 每日结束前，出纳人员应对现金进行清点，并与账面记录核对一致。
五、银行存款管理1. 财务部门应定期检查银行对账单，确保银行账户的资金安全。
2. 对于超过一定金额的银行存款，应及时进行投资或理财，以提高资金使用效率。
3. 严禁未经授权的人员操作银行账户，防止资金被挪用或盗用。
六、内部控制1. 建立健全内部控制体系，对货币资金的收付、存储、管理等环节实施有效控制。
2. 定期进行内部审计，发现问题及时纠正，防范财务风险。
3. 加强对员工的培训和教育，提高员工的财务管理意识和能力。
七、监督检查1. 审计部门应定期对公司的货币资金管理进行检查，并向管理层报告检查结果。
2. 对于违反本制度的行为，应根据情节轻重，给予相应的处罚。
八、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
企业银行现金交易规范操作
企业银行现金交易规范操作
为了确保企业银行现金交易的安全和合规性，我们制定了以下规范操作。
请遵守以下操作指南，以确保您的现金交易符合法律要求并减少潜在风险。
1. 现金存款操作
- 确保现金存款金额与存款凭证一致，准确记录存款金额和存款日期。
- 存款前，检查现金的真伪和完整性，如有疑问，请立即联系银行工作人员。
- 要求银行工作人员在存款凭证上签字确认存款金额和日期。
- 保留存款凭证作为备份和记录，以备将来查询和核对。
2. 现金提取操作
- 提前预约现金提取，确保银行准备足够的现金。
- 在提取现金时，核对提款金额和身份验证文件。
- 确保提款凭证上的金额和日期与实际提取金额和日期一致。
- 在提款凭证上签字确认提取金额和日期，并保留凭证作为备份。
3. 现金交接操作
- 现金交接前，核对现金金额和准备交接清单。
- 在现金交接清单上签字确认交接金额和日期。
- 确保现金交接的可追溯性和记录完整性，以备将来查询和核对。
- 转交现金时，确保接收人是授权人员，并记录接收人的身份信息。
4. 现金记录和报告
- 每笔现金交易都应记录，包括存款、提取和交接操作。
- 记录应包括交易时间、金额、参与人员和相关凭证。
- 定期进行现金交易报告，确保现金流动的透明度和合规性。
- 报告应包括期初余额、期末余额、交易总额和交易明细。
请遵守以上规范操作，以确保企业银行现金交易的安全和合规性。
如有任何疑问或需要进一步咨询，请随时联系银行工作人员。
XX公司财务部资金结算系统操作手册
XX公司资金结算系统操作手册批准：审核：编制：XX公司财务部二O一一年六月九日前言2009年9月1日，资金结算系统正式上线。
目前系统已运行一年有余，总结一年来的运行使用情况，为了更好的规范系统操作和使用，提高结算业务效率，保障资金安全，防范风险，编写此《奇瑞公司资金结算系统操作手册》。
目录第一部分基础操作 (4)一、安装用户USBKEY驱动 (4)二、用户安装证书链 (4)三、使用用户移动数字证书登录资金管理系统 (4)四、修改资金系统登录密码 (5)第二部分预算 (5)一、初始设置 (5)二、原始预算额度 (6)三、追加预算额度 (8)四、上报执行金额 (9)第三部分结算 (120)一、初始设置 (120)二、账户 (15)三、现金 (261)四、银行存款 (23)五、票据 (37)六、多维账务 (46)七、日常管理 (47)八、异常处理 (49)第四部分信贷 (50)一、外部融资授信 (50)二、内部融资授信 (51)第五部分国际结算 (53)第六部分附件 (53)附件一、资金管理系统银行接口使用及日常维护使用注意事项 (53)附件二、资金系统应收票据状态说明 (56)附件三、资金系统付款指令状态说明 (57)第一部分基础操作一、安装用户USBKEY驱动（一）硬件要求：1、操作系统为以下列出的操作系统：Windows 2000、Windows XP、Windows 2003。
2、主机上带有至少一个USB端口。
（二）安装USBKEY 驱动程序执行epsft12_stdSimpChinese8.4.exe后，出现欢迎界面窗口，在欢迎界面中，点击“下一步”即进入智能卡安装选项界面，点击“安装”就进入正在安装界面，ePass2000_FT12安装完成以后，点击“完成”，重新启动机器，安装完成。
二、用户安装证书链用户在安装完驱动后，需要把USBKEY的证书链安装到本机器中，证书链包括该用户证书的根证书、签发用户证书的子CA证书，安装后，该用户证书为可信任的用户证书。
某公司货币资金管理制度模板(二篇)
某公司货币资金管理制度模板一总则第一条为加强货币资金管理，提高资金的使用效率，更好地为生产经营和建设提供必要的资____障，特制定本制度。
第二条货币资金包括现金、银行存款、其他货币资金（外埠存款、信用证存款）。
第三条家辉公司和各分子公司的财务收支和资金划拨，采用收支两条线，各分子公司所有收入款项在收到款后的当日必须马上报告家辉公司财务分管会计，由家辉公司财务经理请示财务总监后决定是否划往总部；家辉公司根据各分子公司每月费用预算和资金预算下拨经费。
第四条各分子公司以当月的____日作为断帐日，各分子公司财务人员应在每月的____日前向家辉公司报送货币资金收支结存汇总表及其附表，以及下月资金需求预测表等内部报表；家辉公司财务部根据各体系的月度费用预算总额，并结合各分子公司的资金需求预算，确定各分子公司月度用款计划，在次月____日前下达给各分子公司；家辉公司根据公司的资金情况，逐步下拨经费。
第五条各分子公司财务人员每月向公司所在地的负责人了解各部门/子公司的本月资金需求。
各部门/子公司负责人有责任和义务向财务人员提交本月的资金计划，财务人员有权对及时提供资金需求计划的部门优先安排资金。
第六条为了有效的监控公司的资金流向，各公司的日常费用（包括差旅费、交通费、业务招待费、通讯费、办公费、水电物管费、银行手续费）的借支和付款，在其他规定的手续完备的条件下，还须经财务审核或批准。
1____以外的公司：1000~____元/次，书面报请家辉公司财务经理签字；____元/次以上，书面报请家辉公司财务经理审核并转报总裁批准；2____公司：____元/次以内，财务经理批准；____元/次以上，财务经理审核，总裁批准。
第七条所有公司的非日常费用借支、付款和报销，超过____元/次的均由家辉公司财务经理审核并报总裁签字批准。
二现金管理第八条各部门/子公司必须遵守国家颁发的现金管理条例和结算制度。
第九条现金支付范围____支付给职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助费、差旅费等款项。
公司货币资金管理制度模板
第一章总则第一条为加强公司货币资金的内部控制和管理，确保货币资金的安全、合规、高效使用，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有货币资金的收支、存储、使用等各个环节。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保货币资金运作合法合规。
2. 安全保障原则：加强货币资金安全管理，防止资金损失和风险。
3. 效率优先原则：优化货币资金管理流程，提高资金使用效率。
4. 内部控制原则：建立健全内部监督机制，确保货币资金管理的规范性和有效性。
第二章职责与权限第四条公司总经理对本公司的货币资金管理负总责，各部门负责人对本部门货币资金管理负直接责任。
第五条财务部门负责公司货币资金管理的具体工作，包括：1. 制定和完善货币资金管理制度；2. 负责货币资金的收支、存储、使用等工作；3. 对各部门的货币资金管理进行监督和检查。
第六条各部门负责人应按照以下要求执行货币资金管理：1. 严格执行货币资金管理制度；2. 保障部门货币资金的安全；3. 合理使用部门货币资金，提高资金使用效率。
第三章货币资金收支管理第七条货币资金收支应遵循以下程序：1. 收入管理：各部门在收取货币资金时，应开具合法的收据，并及时将现金存入银行，不得坐支现金。
2. 支出管理：各部门在支付货币资金时，应严格按照批准的预算和开支标准进行，并取得合法的凭证。
3. 严禁白条抵库、虚列支出等违规行为。
第八条货币资金收支凭证的填写要求：1. 严格按照规定的格式填写；2. 确保凭证内容真实、完整、准确；3. 经办人、审核人、审批人签字齐全。
第四章货币资金存储管理第九条货币资金存储应遵循以下要求：1. 公司应开设合法的银行账户，并严格按照规定开立账户；2. 严禁将公司资金存入个人账户；3. 严格按照银行结算纪律，不准签发没有资金保证的支票。
第五章内部控制与监督第十条财务部门应定期对各部门的货币资金管理进行监督检查，发现问题及时整改。
第十一条公司应建立健全内部审计制度，对货币资金管理进行审计，确保货币资金的安全、合规、高效使用。
某公司货币资金管理制度范本(三篇)
某公司货币资金管理制度范本一、总则1.1 目的：为了规范公司货币资金的管理，提高资金利用效率，保证资金安全，制定本制度。
1.2 适用范围：本制度适用于公司所有部门、职能单位和全体员工。
1.3 货币资金管理原则：合理、规范、高效、安全。
二、资金预算与计划2.1 年度资金预算：每年制定并执行资金预算，包括收入、支出、投资等方面的计划。
2.2 资金计划报批程序：制定资金计划应提交上级部门审批并报备财务部门备案。
2.3 资金计划执行情况分析：资金计划执行情况应定期进行分析，及时发现问题并采取相应措施。
三、资金收付与结算3.1 资金收付管理：公司应建立完善的资金收付管理制度，包括收款、付款、款项保管、汇款等方面的规定。
3.2 银行账户开立与管理：公司应根据实际需要开立相应的银行账户，并加强对银行账户的管理和监督。
3.3 资金结算程序：制定资金结算的具体程序和流程，确保结算的准确和及时。
四、资金投资管理4.1 资金投资决策：公司应根据自身的经营需要和风险承受能力，进行合理的资金投资决策。
4.2 资金投资控制：建立资金投资的控制机制，对投资项目进行评估和监督。
4.3 资金投资回报评估：对资金投资的回报进行定期评估，及时调整投资策略。
五、风险控制与应急预案5.1 资金风险评估：公司应定期进行资金风险评估，识别和评估潜在的风险因素。
5.2 风险控制措施：针对不同的风险，制定相应的控制措施和管理方法。
5.3 应急预案：制定应急预案，及时应对突发事件和紧急情况，保证资金安全。
六、监督与检查6.1 内部控制：建立完善的内部控制制度，确保资金管理流程的规范和有效性。
6.2 外部监督：接受上级部门和相关监管机构的监督和检查。
6.3 审计评估：定期进行资金管理的内部审计评估，及时发现问题并提出改进意见。
七、违规处理7.1 违规行为认定：对于违反公司货币资金管理制度的行为，按照公司内部规定进行认定和处理。
7.2 处罚措施：违规行为者将根据情节轻重受到相应的处罚，包括警告、罚款、停职、撤职等。
某公司货币资金管理制度范本(二篇)
某公司货币资金管理制度范本第一章总则第一条：为了加强和控制公司货币资金的管理，确保货币资金的安全，根据公司管理的要求并参照会计法的有关规定，特制定本制度；第二条：本制度中涉及的货币资金是指现金、银行存款、银行承兑汇票及其他货币资金；第三条。
货币资金管理的主要责任人为公司财务部部长，财务部部长必须严格按照本制度的规定管理、约束全体财务人员，并对他们的工作负全面的责任，同时财务部部长应对公司财务负责人负责。
第四条。
出纳人员应时刻保证帐面货币资金金额与实际存有的货币资金金额相互一致，如有差异，在查清差异原因后属于出纳人员的责任的则追究其经济责任并予以处罚。
第二章现金管理第五条。
公司专门设立出纳人员____名，负责货币资金的日常业务的管理、核算，出纳人员应严格按照《会计法》和公司各项规定开展日常工作，并对财务部部长负责。
第六条。
根据《内部会计控制规范--基本规范》的要求，出纳人员严格禁止办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
第七条。
公司经营过程中，所有涉及现金的收入，出纳人员应当面清点，并注意辨别现金的真伪，在确定现金金额与应收金额一致的情况下，应填开公司统一印制的"现金收款收据"给交款方。
第八条。
出纳人员应按照公司内部票据的管理规定申请领用"现金收款收据"，"现金收款收据"连续编号，出纳人员在使用过程中，不得任意撕毁，如因某种原因需作废时应在"现金收款收据"上加盖"作废章"并保留全部联次，待每本"现金收款收据"用完后到财务经理处定期缴销时备查。
第九条：为了保证现金资产的安全，防止出现被盗损失，出纳人员应严格控制每日现金的库存量，每天下班前应保证现金库存量不超过____万元，超过部分应及时解交到公司银行帐户上。
且库存现金必需全部保存在公司的"保险箱"内。
货币资金收付指引
货币资金收付指引
1 目的
货币资金具有高度的流动性和控制风险，为加强货币资金的管理和控
制，提高资金周转速度和使用效益，严控资金安全，特指定本指引。
2 范围
适用于公司财务管理工作,对公司经营过程实施财务核算、监督、稽核、检查和协调。
3 职责
财务部负责各款项的收支及票据、钱物的保管。
4 步骤和方法
4.1根据审核无误的会计凭证收支相关的款项，支付款项时经办人需在支付
凭证上签字。
如是支票需经办人在支票头上签字或盖章，在支票登记簿
上签字，如是电汇需经办人在电汇登记簿上签字，再把电汇单拿到银行
进行电汇。
4.2 收取各种款项，收到现金存入银行，如是支票，先检查收款单位是否正
确，金额是否正确，开具日期是否正确，再填进帐单到开户银行进帐。
5 记录表单
无。
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XX公司货币资金操作指引
为切实加强货币资金管理工作，规范货币资金操作行为、防范和控制资金风险，提高货币资金的使用效益，建立健全内部货币资金控制制度，根据相关法律法规和公司《货币资金管理规定》，结合我司的实际情况，制定《东莞康佳电子有限公司货币资金操作指引》。
一、货币资金支付指引
1、支付申请。
部门或个人用款时，应当填写“付款申请书”（或费用报销单），注明款项的用途、金额、限额、支付方式等内容，并附有效经济合同、原始单据或相关报告。
2、支付审批。
申请审批程序为：经办人→单位经理审核→主管副总审核→财务经理审核→总经理审批→董事会审批（超总经理审批权限的）。
各级审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。
对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准，性质或金额重大的，还应及时报告有关部门。
如所办理业务的金额或性质需集团批准的(预算外或超预算支出)，则应当通过集团相关领导审批后，才能按上面程序办理货币资金支付。
日常管理费用的报销审批也按上面程序办理。
对于重要的货币资金支付业务，实行集体决策和审批。
审批流程完成后，交财务部综合会计审核、记账，付款申请书由审核、记账人员签名后转往来会计复核；财务经理根据往来会计复核签名的付款申请书，按合同条款安排付款。
3、支付复核。
综合会计应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付企业是否妥当等。
复核无误后，交由出纳人员等相关负责人员办理支付手续。
4、办理支付。
出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。
所有付款均应在资金预算内进行付款，各单位须按《编制资金计划管理规定》要求按时向财务部上报次月资金预算，财务部负责向集团财务中心上报公司资金预算。
二、现金、银行存款收支指引
（一）、办理现金收支业务时
（1）出纳人员负责办理现金收付和保管工作，实行钱帐分管。
即出纳人员应根据会计人
员编制的，审批手续和原始凭证完整的现金收付凭证办理现金收付，并负责登记现金出纳备查日记帐。
（2）出纳必须严格做到收支现金凭据，符合财经纪律和集团财务制度规定；收支现金，收支双方必须当面点清细数，并进行复核，以防差错；收支现金后，必须在现金收支凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记和出纳人员、当事人的签字或盖章。
（二）、办理银行存款收支业务时
1、出纳必须对各种支票认真保管，使用时要按编号顺序登记。
支票如有遗失，必须及时向开户行办理挂失手续，按相关流程处理；并对责任人视情节及损失额度给予相应处罚。
2、签发支票必须盖有公司财务专用章和有关负责人印鉴 (与银行留存的印鉴相同) 方为有效，财务专用章和有关负责人名章应分别指定专人保管，不得由一人统一保管使用。
印鉴保管人临时外出，由财务经理指定人员临时代管。
3、保管人必须亲自在银行结算凭证等单据、文件上面加盖银行印鉴，不许由其他人代替。
一般情况下，不要携带银行印鉴外出使用；如确实需要，应事先取得本公司财务经理批准，印鉴保管人必须亲自携带各自的印鉴外出使用。
印鉴保管人应建立财务印鉴使用登记簿，记录临时代管和外出使用的情况。
4、公司发生结算业务，可以根据情况，按照中国人民银行颁发的《银行结算办法》的规定采用适用业务需要的结算方式办理银行结算业务。
公司应当严格遵守银行结算纪律，不得签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不得签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据；
5、出纳应根据综合会计编制的，审批手续和原始凭证完整的银行存款收付款凭证，签发银行结算单据。
银行印鉴保管人应对签发的银行结算单据进行复核，复核金额与银行收付款凭证是否相符，审批手续是否完整等内容，然后再加盖银行印鉴。
银行印鉴保管人对结算业务承担复核责任。
特殊情况（如审批人不在公司）需经与审批人联系进行确认，事后补签。
6、不允许开具空白银行支付凭证。
7、银行结算业务完成后应序时逐笔登记银行存款日记帐，会计人员应按月与银行对帐单核对未达帐项，并编制未达帐项调节表，每月至少一次，交会计主管复核确认。
确定银行存款账面余额与银行对账单余额是否调节相符。
如调节不符，应当查明原因，及时处理。
三、网上交易、电子支付指引
1、经办人将审核、审批无误单据转交出纳→出纳网银系统制单→综合会计审核→财务经理/业务经理授权网银支付并通知出纳→次日出纳银行提取回单或打印网上支付回单交银行盖章，并邮件通知相关经办（或报销）人员→综合会计审核支付凭证，手续、金额无误后入R3系统记帐→综合会计打印记帐凭证→粘贴存档（月度银收、银付综合会计存档、每月终了集中汇总存档）。
各级责任人根据其职责、权限和相应程序对支付流程把关，对不符合规定的货币资金支付申请，审核、批人应当拒绝办理，并退回经办人进行补正，由此造成时间延误由经办人自行负责。
2、操作人员应当根据操作授权和密码进行规范操作。
使用网上交易、电子支付方式的企业办理货币资金支付业务，不应因支付方式的改变而随意简化、变更支付货币资金所必需的授权批准程序。
3、严格实行网上交易、电子支付操作人员不相容岗位相互分离控制，加强对交易和支付行为的审核。
公司网上银行付款用预申请密钥和制单密码由出纳保管。
公司网上银行审核用预申请密钥和制单密码由综合会计保管。
公司网上银行付款用授权密钥和密码由财务经理/业务经理保管。