用友ERP自定义转账常用公式-精选【新版】
实训二 期末转账定义_ERP财务管理实践教程——用友ERP-U8 V10.1版（微课版）_[共6页]
![实训二 期末转账定义_ERP财务管理实践教程——用友ERP-U8 V10.1版（微课版）_[共6页]](https://img.taocdn.com/s3/m/b59d9a5283d049649a665866.png)
实训二 期末转账定义
业务一 设置完工产品成本结转凭证
业务描述 2016 年 1 月 31 日，自定义结转完工产品成本的转账凭证。本月投产的货 架和工装车全部完工，数量分别为 260 个和 80 台。仓储笼全部未完工。货架 完工成本结转如表 8-1 所示，工装车完工成本结转如表 8-2 所示。 实验要求 • 生产结转凭证。 实验资料
图 8-6 结转工装车成本“自定义转账分录”
业务二 设置销售成本凭证 业务描述 2016 年 1 月 31 日，设置结转销售成本的凭证。
245
扫一扫
表 8-1 摘要
结转货架完工成本
货架完工成本结转（转账序号：0001）
方向
会计科目编码
项目
借
140501
贷
500101
货架
贷
500102
货架
贷
500103
货架
金额公式 JG0
取 500101 期末余额 取 500102 期末余额 取 500103 期末余额
表 8-2 摘要
结转工装车完工成本
工装车完工成本结转（结转序号：0002）
方向
会计科目编码项目借源自140502贷500101
工装车
贷
500102
工装车
贷
500103
工装车
金额公式 JG0
取 500101 期末余额 取 500102 期末余额 取 500103 期末余额
操作指导
“w02 解树”自定义转账凭证。
（1）在总账管理系统中，执行“总账”∣“期末”∣“转账定义”命令，打开“自定义转账”
对话框。
（2）单击“增加”按钮，打开“转账目录”对话框，
用友报表公式
用友报表公式1、普通公式公式说明：函数名公式名称说明QM（）/WQM（）/SQM（）期末余额取某科目的期末余额QC（）/WQC（）/SQC（）期初余额取某科目的期初余额JE（）/WJE（）/SJE（）净发生额取某科目的年净、月净发生额FS（）/WFS（）/SFS（）发生额取某科目结转月份借方、贷方发生额LFS（）/WLFS（）/SLFS（）累计发生额取某科目截止到结转月份的累计发生额JG（）/WJG（）/SJG（）取对方科目计算结果取对方科目或所有对方科目的数据之和CE（）/WCE（）/SCE（）借贷平衡差额取凭证的借贷方差额TY（）通用转帐公式取Access数据库中的数据常数取某个指定的数字UFO（）UFO报表取数取UFO报表中某个单元的数据计算公式定义报表数据之间的运算关系，在报表数值单元中键入“=”或在工具栏中按“FX”按扭就可以直接定义计算公式。
注意：函数中使用到的字母符号，如：函数名、括号（）、引号“”、逗号，等号= 等等均为半角符号。
2、本表取它表数公式表之间关联条件的意义是建立本表与它表之间以关键字或某个单元为联系的默契关系。
关联条件的格式为：RELATION 单元关键字变量WITH “它表表名”->单元关键字变量常量比如：当前表各页A列取表“LRB”同年上月A列数值A=“lrb”->A relation 年with “lrb”->年，月with “lrb”->月3、条件取数公式定义条件取数函数IFF主要用于有条件取数的情况：格式：IFF（逻辑表达式，条件真值，条件假值）注意：用于单元公式时不能使被赋值的区域与算术表达式中用到的区域重复。
如：A3=IFF（A3>0,10,-10）是不对的应该是B4= IFF（A3>0,10,-10）表示若A3>0则B4=10,否则B4=-10 B4= IFF（A3@2>0,10,-10）表示若第2页A3>0则B4=10,否则B4=-10@2表示报表的第二页.用友报表函数使用说明账务函数的格式以期末余额函数为例，UFO 8.x 账务函数的格式形如：QM(<科目编码>,<会计期间>,<方向>,<账套号>,<会计年度>,<编码1>,<编码2>,<截止日期>)格式与UFO 7.x 类似，不同的是：1、取消了取辅助核算的函数。
用友ERP自定义转账常用公式
用友ERP自定义转账常用公式1、结转制造费用借：生产成本CE（）贷：制造费用QM（制造费用，月）公式含义借：借贷方平衡差额（取对方科目）贷：制造费用本月期末余额2、结转完工产品借：库存商品CE（）贷：生产成本QM（生产成本，月）公式含义借：借贷方平衡差额贷：生产成本本月期末余额3、结转未交增值税借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税QM（增值税销项税额，月）—QM（增值税进项税额，月）+QM（增值税进项税额转出，月）贷：应交税费——未交增值税CE（）公式含义借：增值税销项税额本月期末余额—增值税进项税额本月期末余额+增值税进项税额转出的期末余额贷：借贷平衡差额4、计提城建税和地方教育费附加｛城市维护建设税、教育费附加以“三税”作为税基。
也就是（本期应交的增值税+消费税+营业税）*0.7/0.3)}借：营业税金及附加CE（）贷：应交税费——应交城建税（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*7%——应交地方教育费附加（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*3%公式含义借：借贷方差额贷：（未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额）*7%（未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额）*3%5、计提所得税借：所得税JG（）贷：应交税费——应交所得税JE（本年利润，月）*25%公式含义借：取对方科目的计算结果贷：本年利润本月净发生额*25%6、结转所得税借：本年利润JG（）贷：所得税QM（所得税费用，月）公式含义借：取对方科目的计算结果贷：所得税费用本月期末余额7、结转本年利润借：本年利润QM（本年利润，月）贷：利润分配——未分配利润CE（）公式含义借：本年利润本月期末余额贷：借贷方差额8、提取盈余公积和公益金借：利润分配——提取法定盈余公积金JG（盈余公积——法定盈余公积金）——提取法定公益金JG（盈余公积——法定公益金）贷：盈余公积金——法定盈余公积金FS（利润分配——未分配利润，月，贷）*10%(法定盈余公积是按照“未分配利润”的10%提取)——法定公益金FS（利润分配——未分配利润，月，贷）*5%公式含义借：盈余公积——法定盈余公积金的计算结果盈余公积——法定公益金的计算结果贷：利润分配——未分配利润本月贷方的发生额*10% 利润分配——未分配利润本月贷方的发生额*5%9、结转盈余公积和公益金借：利润分配——未分配利润CE（）贷：利润分配——提取法定盈余公积金FS（利润分配——提取法定盈余公积金，月，借）——提取法定公益金FS（利润分配——提取法定公益金，月，借）公式含义借：借贷方差额贷：利润分配——提取法定盈余公积金本月借方的发生额利润分配——提取法定公益金本月借方的发生额提示：JG（）取对方计算结果（括号内输入具体科目代码；如果括号为空，则默认取对方计算结果）JE（）借贷方净发生额（括号内输入具体科目代码，比如本年利润科目代码）CE（）借贷方平衡差额（括号一般为空）FS（）借方发生额或者贷方发生额（括号内输入具体科目代码）QC（）期初余额（括号内输入具体科目代码）QM（）期末余额（括号内输入具体科目代码）（注：文档可能无法思考全面，请浏览后下载，供参考。
用友自定义转账函数内容说明
函数内容说明⑴科目编码: 用于确定取哪个科目的数据，科目编码必须是总账系统中已定义的会计科目编码。
如果转账凭证明细科目栏的科目与公式中的科目编码相同，则公式中的科目编码可省去不写。
[例如]QM( )表示取当前分录左边科目栏定义的科目的月末余额；WQM( )表示取当前分录左边科目栏定义的科目的外币月末余额；SQM( )表示取当前分录左边科目栏定义的科目的数量月末余额。
⑵会计期间：可输为“年”或“月”或输入1、2...12。
如果输入“年”则按当前会计年度取数，如果输入“月”则按结转月份取数，如果输入“1”、“2”等数字时，表示取此会计月的数据。
l 会计期可以为空，为空时默认为“月”。
l 当输入1~12的数字时，代表从1~12的会计期，而不是自然月。
[例如]QM(50201，月)表示取50201科目结转月份的月末本币余额。
FS(50201，年，借)表示取50201科目的借方当前年度全年本币发生额合计。
QM(50201，3) 表示取50201科目的第3个会计月的月末本币余额。
QM(50201，)表示取50201科目结转月份的月末本币余额。
结转月份可在转账凭证生成时选择。
⑶方向：发生额函数或累计发生额函数的方向用“J”或“j”'或“借”或“Dr”(英文借方缩写)表示借方；用“D”或“d”'或“贷”或“Cr”(英文贷方缩写)表示贷方，其意义为取该科目所选方向的发生额或累计发生额。
余额函数的方向表示方式同上，但允许为空，其意义为取该科目所选方向上的余额，即：若余额在相同方向，则返回余额；若余额在相反方向，则返回0；若方向为空，则根据科目性质返回余额，如101现金科目为借方科目，若余额在借方，则正常返回其余额，若余额在贷方，则返回负数。
[例如]FS(40101，月，J) 表示取40101科目的结转月份借方发生额。
FS(40101，月，D) 表示取40101科目的结转月份贷方发生额。
SFS(13501，月，Dr) 表示取13501科目的结转月份借方发生数量。
用友软件操作系统
1
2/4
恒大地产集团 NC 管理系统操作指南之自定义转账公式
修改结转数据取数公 式：如果科目不是末级 科目，而又要从末级科 目进行结转，要在科目 编码后加“*” ，如果是 末级科目一定不要加*. （2） 修改此科目结转方 向，从科目借方结转到 ‘本年利润’ 修改完成后――>
修改完毕后，点‘保存’ 按钮即可，并可重新进
路径： 财务会计—总账—期 末处理—月末结转—自定 义转账执行 1、选择要结转的结转凭证 模板和要生成结转凭证的 期间； 2、点“生成凭证” ，系统自 动生成结转凭证。 如果该结 转期间的凭证尚未记账， 可 选择“包含未记账凭证”选 项。
3/4
恒大地产集团 NC 管理系统操作指南之自定义转账公式 3、然后系统自动取数生成 凭证， 在生成的凭证列表上 双击打开进行修改 4、系统根据每个科目判断 是否有辅助核算， 如果有辅 助核算自动按照辅助核算 展开。点“保存”将此张凭 证保存下来。
再切换到‘分录定义’ 页签，修改具体的结转 公式内容。其中圈 1 中 所列方向为科目的结转 方向（科目默认方向的 相反方向） 而金额公式 ， 的“借、贷”为日常核 算时的发生方向（如进 行了发生额方向控制， 则为科目的默认方向。 ） 双击取数公式，会出现 公式向导：选择相应的 科目与取数方向，会计 年度与期间不用选择。
因各单位所用科目不 一致， 集团统一定义分配给 各单位， 各单位要根据自已 的情况进行修改。 因收入和费用的结转 方向不同， 故要分开定义两 张结转凭证。
4/4
恒大地产集团 NC 管理系统操作指南之自定义转账公式
如何定义自定义转账公式
一、 月末进行自定
义转账结转： 总账－期末处理－月 末结转－自定义转账 定义 点增加或修改
用友自定义生成 函数公式应用说明
应用举例：【例1】分摊结转，将某科目的余额等数据摊入多个科目，可参考该例。
期末将“制造费用--技改办”科目余额按生产车间分摊，假定用户没有设置部门核算，则转账分录为:借生产成本_ 一车间_ 制造费用(4010105)生产成本_ 二车间_ 制造费用(4010205)生产成本_ 三车间_ 制造费用(4010305)贷制造费用_技改办(40204)定义操作过程如下:转账凭证摘要科目方向金额公式-------------------- --------- ---------------------------------- ---- ---------分摊技改办制造费用4010105 借QM(40204，月)*0.33【注释1】分摊技改办制造费用4010205 借QM(40204，月)*0.33【注释2】分摊技改办制造费用4010305 借QM(40204，月)*0.34【注释3】分摊技改办制造费用40204 贷QM(40204，月)【注释4】【注释1】将40204余额的百分之三十三摊入一车间。
【注释2】将40204余额的百分之三十三摊入二车间。
【注释3】将40204余额的百分之三十四摊入三车间。
【注释4】将40204的余额转出，摊入有关部门。
期末将技改办的制造费用科目余额按生产车间分摊，假定用户使用了部门核算，即生产成本和制造费用科目的账类被设为部门核算，假如科目为：科目编码科目名称辅助核算--------------------------------------------401 生产成本40101 工资部门核算40102 材料费部门核算40103 制造费用部门核算402 制造费用40201 工资部门核算40202 材料费部门核算40203 其它部门核算假定期末将技改办的制造费用科目余额的百分之三十摊入一车间，则分录可设为:借生产成本_ 制造费用(40103)贷制造费用_ 工资(40201)制造费用_ 材料费(40202)制造费用_ 其它(40203)定义操作过程如下:转账凭证摘要科目部门方向金额公式-------------------- --------- ----------- --------------------------------------分摊技改办制造费用40103 一车间贷【注释1】分摊技改办制造费用40201 技改办贷【注释2】分摊技改办制造费用40202 技改办贷【注释3】分摊技改办制造费用40203 技改办贷【注释4】【注释1】将技改办制造费用余额的百分之三十摊入一车间的生产成本公式：JG() 或CE() 或(QM(40201，月，，技改办)+QM(40202，月，，技改办)+QM(40203，月，，技改办))*0.3 【注释2】将40201科目的技改办部门的余额的百分之三十摊入一车间公式：QM(40201，月，，技改办)*0.3或QM( ，，，技改办)*0.3【注释3】将40202科目的技改办部门的余额的百分之三十摊入一车间公式：QM(40202，月，，技改办)*0.3或QM( ，，，技改办)*0.3【注释4】将40203科目的技改办部门的余额的百分之三十摊入一车间公式：QM(40203，月，，技改办)*0.3或QM( ，，，技改办)*0.3【例2】利用账务数据计算城建税。
用友自动转账设置
用友自动转账设置用友T3自动转账设置1、自定义结转点总账→点期末→点转账定义→点自定义转账→点增加→转账序号：例如：0001→转账说明：例如：制造费用转生产成本→选择凭证类别→确定→选择科目编码：一定要设末级明细→例如：生产成本的末级明细→方向→借→金额公式→双击→点开放大镜→点取对方科目计算结果→点下一步→点完成→点增行→科目编码：例如：制造费用的末级明细→方向→贷→金额公式→双击→放大镜点开→借方发生额→点下一步→点完成→依次设置制造费用所的末级明细→保存→退出2、对应结转总账→期末→转账定义→对应结转→输入编号→选择凭证类别→输入摘要→选择转出科目编码（若该转出科目有辅助核算也需要选择）→增行→选择转入科目（若该转入科目有辅助核算也需要选择）→输入结转系数→保存→做下一个对应结转3、销售成本结转总账→期末→转账定义→销售成本结转→选择库存商品科目、商品销售收入科目、商品销售成本科目→确定注：这三类科目的结构必须一致，且不能有辅助核算4、售价（计划价）销售成本结转①、售价法总账→期末→转账定义→售价（计划价）销售成本结转→选择售价法→选择库存商品科目、商品销售收入科目、商品销售成本科目、差异科目→选择月末结转方法→选择差异率计算方法→调整设置差异率计算公式→确定②、计划价法总账→期末→转账定义→售价（计划价）销售成本结转→选择计划价法→选择库存商品科目、商品销售成本科目、差异科目→选择差异率计算方法→调整设置差异率计算公式→确定5、汇兑损益结转总账→期末→转账定义→汇兑损益结转→双击选择是否计算汇兑损益→选择汇兑损益入账科目→确定6、期间损益结转总账→期末→转账定义→期间损益结转→选择本年利润科目→光标点到损益类科目编码处，让所有收入、支出科目都对应有本年利润科目→点确定。
自定义转账设置公式
自定义转账设置公式1、结转制造费用借：生产成本CE（）贷：制造费用QM（制造费用，月）公式含义借：借贷方平衡差额贷：制造费用本月期末余额注：如果生产成本/制造费用科目下设有明细科目需根据题目要求结转到明细科目，常用发生额函数“FS（）”2、结转完工产品借：库存商品CE（）贷：生产成本QM（生产成本，月）公式含义借：借贷方平衡差额贷：生产成本本月期末余额注：如果生产成本等科目下设有明细科目需根据题目要求分摊到明细科目例如：按定额工时分配制造费用（UU移动课堂定额工时600工时，常用工具软件使用导航定额工时为400工时）借：生产成本——制造费（500103）项目：UU移动课堂公式：FS(5101,月,借)*600/(600+400)——制造费（500103）项目：常用工具软件使用导航公式：FS(5101,月,借)*400/(600+400)贷：制造费用——工资（510101）FS(510101,月,借)——办公费（510102）FS(510102,月,借)——折旧费（510103）FS(510103,月,借)——其他（510104）FS(510104,月,借)3、结转未交增值税借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税QM（增值税销项税额，月）—QM（增值税进项税额，月）+QM（增值税进项税额转出，月）贷：应交税费——未交增值税CE（）公式含义借：增值税销项税额本月期末余额—增值税进项税额本月期末余额+增值税进项税额转出的期末余额贷：借贷平衡差额4、.计提城建税和地方教育费附加借：营业税金及附加CE（）贷：应交税费——应交城建税（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*7%——应交地方教育费附加（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*3%借：借贷方差额贷：（未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额）*7%（未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额）*3%5、计提所得税借：所得税JG（）贷：应交税费——应交所得税JE（本年利润，月）*25%公式含义借：取对方科目的计算结果贷：本年利润本月净发生额*25%6、结转所得税借：本年利润JG（）贷：所得税QM（所得税费用，月）公式含义借：取对方科目的计算结果贷：所得税费用本月期末余额7、结转本年利润借：本年利润QM（本年利润，月）贷：利润分配——未分配利润CE（）公式含义借：本年利润本月期末余额贷：借贷方差额8、提取盈余公积和公益金借：利润分配——提取法定盈余公积金JG（盈余公积——法定盈余公积金）——提取法定公益金JG（盈余公积——法定公益金）贷：盈余公积金——法定盈余公积金FS（利润分配——未分配利润，月，贷）*10% ——法定公益金FS（利润分配——未分配利润，月，贷）*5%公式含义借：盈余公积——法定盈余公积金的计算结果盈余公积——法定公益金的计算结果贷：利润分配——未分配利润本月贷方的发生额*10%利润分配——未分配利润本月贷方的发生额*5%9、结转盈余公积和公益金借：利润分配——未分配利润CE（）贷：利润分配——提取法定盈余公积金FS（利润分配——提取法定盈余公积金，月，借）——提取法定公益金FS（利润分配——提取法定公益金，月，借）公式含义借：借贷方差额贷：利润分配——提取法定盈余公积金本月借方的发生额利润分配——提取法定公益金本月借方的发生额○1JG（）取对方计算结果（括号内输入具体科目代码；如果括号为空，则默认取对方计算结果）○2JE（）借贷方净发生额（括号内输入具体科目代码，比如本年利润科目代码）○3CE（）借贷方平衡差额（括号一般为空）○4FS（）借方发生额或者贷方发生额（括号内输入具体科目代码）○5QC（）期初余额（括号内输入具体科目代码）○6QM（）期末余额（括号内输入具体科目代码。
用友报表公式
用友报表公式1、普通公式公式说明：函数名公式名称说明QM（）/WQM（）/SQM（）期末余额取某科目的期末余额QC（）/WQC（）/SQC（）期初余额取某科目的期初余额JE（）/WJE（）/SJE（）净发生额取某科目的年净、月净发生额FS（）/WFS（）/SFS（）发生额取某科目结转月份借方、贷方发生额LFS（）/WLFS（）/SLFS（）累计发生额取某科目截止到结转月份的累计发生额JG（）/WJG（）/SJG（）取对方科目计算结果取对方科目或所有对方科目的数据之和CE（）/WCE（）/SCE（）借贷平衡差额取凭证的借贷方差额TY（）通用转帐公式取Access数据库中的数据常数取某个指定的数字UFO（）UFO报表取数取UFO报表中某个单元的数据计算公式定义报表数据之间的运算关系，在报表数值单元中键入“=”或在工具栏中按“FX”按扭就可以直接定义计算公式。
注意：函数中使用到的字母符号，如：函数名、括号（）、引号“”、逗号，等号= 等等均为半角符号。
2、本表取它表数公式表之间关联条件的意义是建立本表与它表之间以关键字或某个单元为联系的默契关系。
关联条件的格式为：RELATION 单元关键字变量WITH “它表表名”->单元关键字变量常量比如：当前表各页A列取表“LRB”同年上月A列数值A=“lrb”->A relation 年with “lrb”->年，月with “lrb”->月3、条件取数公式定义条件取数函数IFF主要用于有条件取数的情况：格式：IFF（逻辑表达式，条件真值，条件假值）注意：用于单元公式时不能使被赋值的区域与算术表达式中用到的区域重复。
如：A3=IFF（A3>0,10,-10）是不对的应该是B4= IFF（A3>0,10,-10）表示若A3>0则B4=10,否则B4=-10 B4= IFF（A3@2>0,10,-10）表示若第2页A3>0则B4=10,否则B4=-10@2表示报表的第二页.用友报表函数使用说明账务函数的格式以期末余额函数为例，UFO 8.x 账务函数的格式形如：QM(<科目编码>,<会计期间>,<方向>,<账套号>,<会计年度>,<编码1>,<编码2>,<截止日期>)格式与UFO 7.x 类似，不同的是：1、取消了取辅助核算的函数。
用友自定义转账 如何通过公式向导录入公式
如何通过公式向导录入公式？1、在录入公式处按[F2]键或用鼠标单击，屏幕显示公式向导一。
公式说明：函数名公式名称说明QM( )/WQM( )/SQM( ) 期末余额取某科目的期末余额QC( )/WQC( )/SQM( ) 期初余额取某科目的期初余额JE( )/WJE( )/SJE( ) 年净发生额取某科目的年净发生额，(净发生额是指借贷相抵后的差额) JE( )/WJE( )/SJE( ) 月净发生额取某科目的月净发生额FS( )/WFS( )/SFS( ) 借方发生额取某科目结转月份的借方发生额FS( )/WFS( )/SFS( ) 贷方发生额取某科目结转月份的贷方发生额LFS( )/WLFS( )/SLFS( ) 累计借方发生额取某科目截止到结转月份的累计借方发生额LFS( )/WLFS( )/SLFS( ) 累计贷方发生额取某科目截止到结转月份的累计贷方发生额JG( )/WJG( )/SJG( ) 取对方科目计算结果取对方某个科目或所有对方科目的数据之和CE( )/WCE( )/SCE( ) 借贷平衡差额取凭证的借贷方差额数TY( ) 通用转账公式取SQL数据库中的数据常数取某个指定的数字UFO( ) UFO报表取数取UFO报表中某单元的数据2、选择所需的公式后，按〖下一步〗，屏幕显示公式向导二。
如果您选择的是账务取数函数（即QM( )、QC( )、JE( )、FS( )、LFS( )及JG( )函数）则屏幕显示取数来源录入框。
输入取数的科目、期间，并根据科目属性决定输入部门、项目、个人、客户、供应商等信息。
公式中的科目是您决定取哪个科目的数据。
部门只能录入明细级。
科目可以为非末级科目，但只能取该科目的总数，不能按辅助项取数。
若不输入科目，系统默认按转账分录中定义的科目和辅助项取数。
若取数科目有辅助核算，应输入相应的辅助项内容，若不输入，系统默认按转账分录中定义的辅助项取数，（即按默认值取数）但如果您希望能取到该科目的总数，则应选择“取科目或辅助项总数”。
用友软件常用计算公式
用友软件常用计算公式
★客单价＝平均1个顾客的购买点数×平均1个单品数的单价
★毛利率＝毛利额÷销售额
★毛利＝各单品销售额×其各自毛利率
★商品周转率＝销售额（联营商品除外）÷平均库存
★商品交叉比率＝商品周转率×毛利率
★库存天数计算
平均库存＝（期初库存＋期末库存）÷2
年库存周转次数＝（月销售成本金额÷月平均库存成本金额）×12 月库存周转次数＝（日销售成本金额÷日平均库存成本金额）×30 库存天数＝平均库存÷DMS（商品日均销量）
★每日销售成本＝平均销售成本÷30（31）
柜组库存＝柜组库存成本÷日均销售成本
日平均销售成本＝（月销售额—月毛利）÷30（31）
★交叉比率=毛利率×周转率
★到货率=到货定单数量÷定单数量
★客单价=销售金额÷交易次数
★月平均客单品数=月总客单数÷月总来客数(月总交易次数)。
用友ERP软件总账系统期末转账公式定义解析
用友ERP软件总账系统期末转账公式定义解析
陈维龙
【期刊名称】《财会月刊（综合版）》
【年(卷),期】2011(000)008
【摘要】作为用友ERP财务软件最重要的功能模块，总账系统的账务处理涉及较多的公式定义，尤其是在期末账务处理中，需要定义各类转账凭证。
本文首先分析了用友ERP财务软件总账系统期末账务处理的特点，然后介绍了用友ERP财务软件系统常用的期末转账公式含义，并阐述转账公式定义的方法，以供实务工作者参考。
【总页数】2页(P91-92)
【作者】陈维龙
【作者单位】无锡市广播电视大学,江苏无锡214021
【正文语种】中文
【中图分类】F426.67
【相关文献】
1."用友"总账系统自定义转账功能的四种用法 [J], 任少波;廖建英
2.财务管理中用友U872总账系统期末业务处理难点解析 [J], 邓春娟
3.用友总账期末业务处理问题解析 [J], 高峰
4.正确理解和把握用友U8总账系统期末转账处理功能 [J], 康莉
5.用友U8总账系统期末转账处理的灵活运用 [J], 康莉
因版权原因，仅展示原文概要，查看原文内容请购买。
用友ERP自定义转账常用公式
用友ERP自定义转账常用公式1、结转制造费用借：生产成本CE(）贷:制造费用QM（制造费用,月）公式含义借:借贷方平衡差额（取对方科目）贷：制造费用本月期末余额2、结转完工产品借：库存商品CE（)贷:生产成本QM（生产成本，月)公式含义借：借贷方平衡差额贷:生产成本本月期末余额3、结转未交增值税借：应交税费-—应交增值税-—转出未交增值税QM（增值税销项税额，月)—QM（增值税进项税额，月）+QM（增值税进项税额转出，月）贷：应交税费--未交增值税CE(）公式含义借:增值税销项税额本月期末余额-增值税进项税额本月期末余额+增值税进项税额转出的期末余额贷：借贷平衡差额4、计提城建税和地方教育费附加｛城市维护建设税、教育费附加以“三税”作为税基。
也就是（本期应交的增值税+消费税+营业税）*0。
7/0.3）} 借:营业税金及附加CE（)贷：应交税费——应交城建税（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月)*7%——应交地方教育费附加（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*3%公式含义借：借贷方差额贷：（未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额）＊7%(未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额）*3％5、计提所得税借:所得税JG（)贷：应交税费——应交所得税JE（本年利润，月）*25%公式含义借：取对方科目的计算结果贷：本年利润本月净发生额＊25%6、结转所得税借：本年利润JG(）贷：所得税QM（所得税费用，月）公式含义借：取对方科目的计算结果贷:所得税费用本月期末余额7、结转本年利润借：本年利润QM(本年利润，月）贷:利润分配——未分配利润CE()公式含义借：本年利润本月期末余额贷:借贷方差额8、提取盈余公积和公益金借:利润分配——提取法定盈余公积金JG（盈余公积-—法定盈余公积金）-—提取法定公益金JG（盈余公积——法定公益金）贷：盈余公积金—-法定盈余公积金FS（利润分配-—未分配利润，月,贷）＊10%（法定盈余公积是按照“未分配利润”的10%提取)—-法定公益金FS(利润分配—-未分配利润,月，贷）*5％公式含义借：盈余公积——法定盈余公积金的计算结果盈余公积—-法定公益金的计算结果贷：利润分配-—未分配利润本月贷方的发生额*10% 利润分配——未分配利润本月贷方的发生额*5％9、结转盈余公积和公益金借：利润分配——未分配利润CE（）贷：利润分配——提取法定盈余公积金FS（利润分配——提取法定盈余公积金，月，借）-—提取法定公益金FS（利润分配——提取法定公益金，月,借）公式含义借：借贷方差额贷:利润分配-—提取法定盈余公积金本月借方的发生额利润分配——提取法定公益金本月借方的发生额提示：JG（）取对方计算结果（括号内输入具体科目代码；如果括号为空,则默认取对方计算结果）JE(）借贷方净发生额(括号内输入具体科目代码，比如本年利润科目代码）CE（)借贷方平衡差额（括号一般为空）FS（）借方发生额或者贷方发生额（括号内输入具体科目代码）QC（）期初余额(括号内输入具体科目代码）QM（）期末余额(括号内输入具体科目代码）。
最新用友U8财务软件-应收、应付款管理转账说明
用友U8财务软件-应收、应付款管理转账说明U8应收、应付转账说明前言U8的应收、应付款管理模块，通过从销售、采购管理模块传递来的发票，本模块填制的其它应收、应付单和收、付款单等单据的录入，对企业的往来账款进行综合管理，其中转账处理是财务的常用功能之一。
以下是应收款管理初始设置的常用科目设置（“业务工作——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——基本科目”）其中科目对应如下：1131——应收帐款2131——预收账款5101——主营业务收入21710105——应交税金*应交增值税*销项税额以下是应付款管理初始设置的常用科目设置（“业务工作——财务会计——应付款管理——设置——初始设置——基本科目”）其中科目对应如下：212101——应付账款*应付账款（票到报销）1151——预付账款1201——物资采购21710101——应交税金*应交增值税*进项税额用友U8应收、应付转账功能专为实现在预收、应收和预付、应付科目之间的充抵和自身红冲而设。
对于有的客户来说会将预收科目设置成应收账款，将预付科目设置成应付账款，这样就不需要使用预付冲应付、预收冲应收的转账操作，应收账款、应付账款的余额就是预收、预付充抵转账之后的结果。
应收账款贷方即是预收账款，应付账款借方既是预付账款。
以下是往来转账的具体使用方法；应付款管理1，预付冲应付：预付给供应商的款项充抵应付账款，生成凭证贷预付账款红字，贷应付账款蓝字，预付账款和应付账款的辅助核算供应商是同一家。
操作：在“业务工作——财务会计——应付款管理——付款单据处理——付款单录入”填制付款单，款项类型为预付款，科目会自动显示为初始设置的预付科目。
保存、审核、生成凭证。
在“业务工作——财务会计——应付款管理——应付单据处理——应付单录入”填制其他应付单（发票和其他应付单统称应付单）。
保存、审核、生成凭证。
在“业务工作——财务会计——应付款管理——转账——预付冲应付”选择供应商，选择款项类型过滤，并打入转账金额。
用友函数说明
如何通过公式向导录入公式？1、在录入公式处按[F2]键或用鼠标单击，屏幕显示公式向导一。
公式说明：函数名公式名称说明QM( )/WQM( )/SQM( ) 期末余额取某科目的期末余额QC( )/WQC( )/SQM( ) 期初余额取某科目的期初余额JE( )/WJE( )/SJE( ) 年净发生额取某科目的年净发生额，(净发生额是指借贷相抵后的差额) JE( )/WJE( )/SJE( ) 月净发生额取某科目的月净发生额FS( )/WFS( )/SFS( ) 借方发生额取某科目结转月份的借方发生额FS( )/WFS( )/SFS( ) 贷方发生额取某科目结转月份的贷方发生额LFS( )/WLFS( )/SLFS( ) 累计借方发生额取某科目截止到结转月份的累计借方发生额LFS( )/WLFS( )/SLFS( ) 累计贷方发生额取某科目截止到结转月份的累计贷方发生额JG( )/WJG( )/SJG( ) 取对方科目计算结果取对方某个科目或所有对方科目的数据之和CE( )/WCE( )/SCE( ) 借贷平衡差额取凭证的借贷方差额数TY( ) 通用转账公式取Access数据库中的数据常数取某个指定的数字UFO( ) UFO报表取数取UFO报表中某单元的数据2、选择所需的公式后，按〖下一步〗，屏幕显示公式向导二。
如果您选择的是账务取数函数（即QM( )、QC( )、JE( )、FS( )、LFS( )及JG( )函数）则屏幕显示取数来源录入框。
输入取数的科目、期间，并根据科目属性决定输入部门、项目、个人、客户、供应商等信息。
公式中的科目是您决定取哪个科目的数据。
部门只能录入明细级。
科目可以为非末级科目，但只能取该科目的总数，不能按辅助项取数。
若不输入科目，系统默认按转账分录中定义的科目和辅助项取数。
若取数科目有辅助核算，应输入相应的辅助项内容，若不输入，系统默认按转账分录中定义的辅助项取数，（即按默认值取数）但如果您希望能取到该科目的总数，则应选择“取科目或辅助项总数”。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
用友ERP自定义转账常用公式
1、结转制造费用
借：生产成本CE（）
贷：制造费用QM（制造费用，月）
公式含义
借：借贷方平衡差额
贷：制造费用本月期末余额
2、结转完工产品
借：库存商品CE（）
贷：生产成本QM（生产成本，月）
公式含义
借：借贷方平衡差额
贷：生产成本本月期末余额
3、结转未交增值税
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
QM（增值税销项税额，月）—QM（增值税进项税额，月）+QM（增值税进项税额转出，月）
贷：应交税费——未交增值税CE（）
公式含义
借：增值税销项税额本月期末余额—增值税进项税额本月期末余额+增值税进项税额转出的期末余额
贷：借贷平衡差额
4、计提城建税和地方教育费附加
借：营业税金及附加CE（）
贷：应交税费——应交城建税
（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*7%
——应交地方教育费附加
（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*3%
公式含义
借：借贷方差额
贷：（未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额）*7% （未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额）*3%
5、计提所得税
借：所得税JG（）
贷：应交税费——应交所得税JE（本年利润，月）*25%
公式含义
借：取对方科目的计算结果
贷：本年利润本月净发生额*25%
6、结转所得税
借：本年利润JG（）
贷：所得税QM（所得税费用，月）
公式含义
借：取对方科目的计算结果
贷：所得税费用本月期末余额
7、结转本年利润
借：本年利润QM（本年利润，月）
贷：利润分配——未分配利润CE（）
公式含义
借：本年利润本月期末余额
贷：借贷方差额
8、提取盈余公积和公益金
借：利润分配——提取法定盈余公积金JG（盈余公积——法定盈余公积金）
——提取法定公益金JG（盈余公积——法定公益金）
贷：盈余公积金——法定盈余公积金FS（利润分配——未分配利润，月，贷）*10% ——法定公益金FS（利润分配——未分配利润，月，贷）*5%
公式含义
借：盈余公积——法定盈余公积金的计算结果
盈余公积——法定公益金的计算结果
贷：利润分配——未分配利润本月贷方的发生额*10%
利润分配——未分配利润本月贷方的发生额*5%
9、结转盈余公积和公益金
借：利润分配——未分配利润CE（）
贷：利润分配——提取法定盈余公积金
FS（利润分配——提取法定盈余公积金，月，借）
——提取法定公益金
FS（利润分配——提取法定公益金，月，借）
公式含义
借：借贷方差额
贷：利润分配——提取法定盈余公积金本月借方的发生额
利润分配——提取法定公益金本月借方的发生额
提示：JG（）取对方计算结果（括号内输入具体科目代码；如果括号为空，则默认取对方
计算结果）
JE（）借贷方净发生额（括号内输入具体科目代码，比如本年利润科目代码）
CE（）借贷方平衡差额（括号一般为空）
FS（）借方发生额或者贷方发生额（括号内输入具体科目代码）
QC（）期初余额（括号内输入具体科目代码）
QM（）期末余额（括号内输入具体科目代码）。