营业状况分析表 - 360文档中心

利润表水平分析表

六、其他综合收 -56
七、综合收益总 5954
归属于母公司股 5632 东的综合收益总
383
8648 712 1.14 1.14 -32 9329 8616
-383 -2,962
-388
-0.39 -0.39
-24 -3,375 -2,984
-100.00%
-34.25% -54.49%
-34.15% -34.15% 75.00% -36.18%
-34.63%
归属于少数股东 322 的综合收益总额
712
-390
-54.78%
通过分析三一重工利润水平分析表，可以看出公司2012年营业收入较2011年降低了3,946百万元，降低幅度为7.77%，说明公司的经营规模有所下降。公司经营状况的变化主要体现在以下几个方面：
1、营业利润分析从上表可以看出三一重工股份有限公司2012年实现营业利润6097百万元，比上年减少了3,750元，降低率为38.08%。减少幅度较大，从水平分析表上看，公司营业利润减少主要是营业毛利（营业收入-营业成本）比上年降低3657百万元引起的，同时投资收益比上年增长20百万元，这也是导致营业利润增长的有利因素；由于销售费用比上年减少241百万元，管理费用比上年增长304百万元元，财务费用比上年增长551百万元，公允价值变动损益比上年减少71百万元，资产减值损失比上年减少
104.41%
14.18%
-34.21%
-38.08%
加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额
号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填
1007 224 25
6880

店铺数据分析表格

店铺销售数据分析1服装零售店铺数据分析常规应用数据分析的工具，为表格——日报、周报、月报、季报，最常见的是日报表、周报表。

例如：某服装店铺的销售日报表（通类规范报表）在这张销售日报表中，完整地将服装店铺当日销售的款式、色彩、码型、价格，以及总量的进、销、存记录下来。

服装销售/管理人员，拿到这张表格后，首先应关注该店铺今日的进、销、存总量是否符合正常状态？库存的货量偏多还是偏少？然后关注今日销售的金额是上升还是下降？与同期数据对比并结合天气状况是否正常？如果不正常（无论是销售减少/销售增加）分析具体原因？今日销售的件数是多少？结合销售金额，分析其销售的平均单价，属于低/高/中等价位线？分析原因？再分析具体销售的明细，如：畅销的款式、畅销的颜色、集中销售的码型以及对应的店铺库存，根据销售趋势和未来天气的预测，确定畅销款的补货情况，并最好与店长进行电话沟通顾客消费的情况。

以便做到对该店铺的销售状况清晰明了，并有效补充货源，进一步提升店铺的销售。

例如：某服装店铺，（经营面积80平米）夏季产品平均价位在500-800元，时尚风格定位。

8月25日：销售6080元，销售件数46件，当日进货350件，店铺现库存1200件；其中销售排名第1的是：M601890，白色，225元/件，销售5件。

从当日销售的平均价位线来看，6080/46=132元，而本身的定位是500-800元，可见该店铺在进行大规模的促销打折活动。

促销活动期间，货品的充足很关键，在80平米的店铺库存1200件，那么1200/80=15件，即每平方米的货品量15件，此数量应该是十分充足的。

在促销活动中，服装销售应该是款少量大。

从畅销款的销售来看，在1200件货品中，最畅销的仅销售5件。

就需要分析为什么各款式销售量不大，并且各款式销售比较平均？需要进一步详细分析该店铺各款式对应的数量，铺货的结构是否合理？从畅销前10名，可看出销售比较集中的价位线是什么？再对应该店铺现有货品的价位线进行分析，如果销售比较集中的价位占总体货品的比例60%以上，基本是吻合市场的销售需求的。

XX公司近三年生产经营状况分析

关于 ** 公司近三年生产经营状况分析集团公司财务：公司自2011年6月份从基建正式转入生产至2013年10月份止，已历时生产经营了2年半，生产经营状况一直是不如乐观，但为了配合集团公司的整体资本运作，一直在亏损的情况下经营，我们结合集团公司财务对公司进展的部审计，将公司三年来的实际生产经营状况汇报如下：一、主要经济指标完成情况1、公司主营业务收支情况三年来，公司累计实现主营业务收入 100,983,734.10元,其中〔冻品销售71,003,356元,毛鸭销售21,089,700.75元，其他业务收入〔鸭毛、鸭肠〕8,890,676.68元。

主营业务本钱：134,765,132.40元，营业税金及附加：180,970.96元。

销售费用：6,254,611.47元，管理费用：12,102,483.68元，财务费用：6,133,432.14元，营业外支出：100,000元(环保罚款〕，实现净利润-58,552,896.50元，实现净资产收益率:-90.41%。

详见附表1、2、销售收入表2二、公司财务状况分析1、企业财务状况资产总额:**.75元, 负债总额:**.73元,所有者权益总额:8**.02元。

资产负债率为：**01%2、资产分析流动资产**.39元占总资产**.75元的***.55 %,其中包括、固定资产**.11元占总资产的**.24%、无形资产4,215,000元占总资产的*.54%，长期待摊费用：*.25元占总资产的*.67%，该项费用从基建转入公司开业后一直无法逐月摊入本钱。

3、负债分析负债总额：*3元,流动负债占总负债的 100%,经调整，其中：短期借款：为46,149,129.54元占流动负债的82.35%，其中：在**行贷款*万元(2014年2月4日到期〕，武**限公司借款：100万，在集团公司借款19,088,529.54元，在**120万元，在**借款1,123.06万元及职工集资款163万元,应付及其他应付账款7,649,021.86元占流动负债13.65 %〔为欠供给商款项〕,预收账款718,688.83元占流动负债的1.28%〔为欠冻品客户款项〕，应付职工薪酬：1,522,744.50元〔为职工工资及农户的代养费〕占流动负债的2.72%。

公司财务状况分析表(完整版)

公司财务状况分析表
项
评
核
次
检讨项目
检讨
良
可
差
1
投入资本
□有资本不足□投资事业过多□增资困难□资本不足
2
资金冻结
□严重□尚可□轻微
3
利息负担
□高□中□低
4
设备投资
□过多未充利用□可，充分利用□设备不足□设备陈旧
5
销售价格
□好□尚有利润□差
6
销售量
□供不应求□供求平衡□竞争历害 □销售差
7
应收款
□赊销过多□尚可□甚少
8
应收票据
□期票过多□适中□支票甚少
9
退票坏帐
□甚多□尚可□差
10
生産效率
□高□尚可□差
11
附加价值
□低□尚可□高
12
材料库存
□多□适中□短
13
采购期
□过长□适中□短
14
耗料率
□高□中□理想
15
産品良品率
□低□中□高
16
人工成本
□高□适中□低
17
成品库存
□高□中□低
18
在制品库存
□高□中□低

XX公司近三年生产经营状况分析

关于XX 公司近三年生产经营状况分析集团公司财务：公司自2011年6月份从基建正式转入生产至2013年10月份止，已历时生产经营了2年半，生产经营状况一直是不如乐观，但为了配合集团公司的整体资本运作，一直在亏损的情况下经营，我们结合集团公司财务对公司进行的内部审计，将公司三年来的实际生产经营状况汇报如下：一、主要经济指标完成情况1、公司主营业务收支情况三年来，公司累计实现主营业务收入 100,983,734.10元,其中（冻品销售71,003,356元,毛鸭销售21,089,700.75元，其他业务收入（鸭毛、鸭肠）8,890,676.68元。

主营业务成本：134,765,132.40元，营业税金及附加：180,970.96元。

销售费用：6,254,611.47元，管理费用：12,102,483.68元，财务费用：6,133,432.14元，营业外支出：100,000元(环保罚款），实现净利润-58,552,896.50元，实现净资产收益率:-90.41%。

详见附表1、2、销售收入表2二、公司财务状况分析1、企业财务状况资产总额:XX.75元, 负债总额:XX.73元,所有者权益总额:8XX.02元。

资产负债率为：XX01%2、资产分析流动资产XX.39元占总资产XX.75元的XXX.55 %,其中包括、固定资产XX.11元占总资产的XX.24%、无形资产4,215,000元占总资产的X.54%，长期待摊费用：X.25元占总资产的X.67%，该项费用从基建转入公司开业后一直无法逐月摊入成本。

3、负债分析负债总额：X3元,流动负债占总负债的 100%,经调整，其中：短期借款：为46,149,129.54元占流动负债的82.35%，其中：在XX行贷款X万元(2014年2月4日到期），武XX限公司借款：100万，在集团公司借款19,088,529.54元，在XX120万元，在XX借款1,123.06万元及职工集资款163万元,应付及其他应付账款7,649,021.86元占流动负债13.65 %（为欠供应商款项）,预收账款718,688.83元占流动负债的1.28%（为欠冻品客户款项），应付职工薪酬：1,522,744.50元（为职工工资及农户的代养费）占流动负债的2.72%。

财务营业情况分析报告(3篇)

第1篇一、报告概述本报告旨在分析我国某企业2021年度的财务营业情况，通过对企业财务报表、经营数据和市场环境的研究，全面评估企业的财务状况、经营成果和现金流量，为企业管理层提供决策依据。

二、企业概况（一）企业基本信息企业名称：XX有限公司成立时间：2005年注册资本：1000万元主营业务：XX产品研发、生产和销售（二）企业市场地位XX有限公司在XX行业具有较高知名度，产品远销国内外市场。

经过多年的发展，企业已成为行业内的领军企业，具有较强的市场竞争力。

三、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析截至2021年12月31日，XX有限公司总资产为1.2亿元，其中流动资产占比较高，达到60%。

流动资产主要包括货币资金、应收账款、存货等。

这说明企业在日常经营活动中，具备较强的偿债能力和流动性。

2. 负债结构分析截至2021年12月31日，XX有限公司总负债为0.8亿元，其中流动负债占比较高，达到80%。

流动负债主要包括短期借款、应付账款、应交税费等。

这表明企业在偿还短期债务方面存在一定压力。

（二）利润表分析1. 收入分析2021年，XX有限公司实现营业收入2.5亿元，同比增长10%。

营业收入增长主要得益于市场份额的扩大和新产品的推出。

2. 成本分析2021年，XX有限公司营业成本为1.8亿元，同比增长8%。

营业成本增长主要源于原材料价格上涨和人工成本增加。

3. 利润分析2021年，XX有限公司实现净利润0.7亿元，同比增长5%。

净利润增长主要得益于营业收入增长和成本控制。

（三）现金流量表分析1. 经营活动现金流量分析2021年，XX有限公司经营活动产生的现金流量净额为0.6亿元，同比增长15%。

这表明企业在日常经营活动中，具备较强的盈利能力和现金流入能力。

2. 投资活动现金流量分析2021年，XX有限公司投资活动产生的现金流量净额为-0.2亿元，主要用于购买固定资产和对外投资。

这表明企业在投资方面较为谨慎。

企业年度关联交易财务状况分析表(报告企业个别报表信息)

年度关联交易财务状况分析表（报告企业个别报表信息）
行次
项
目
1 一、营业收入 2 其中：主营业务收入 3 减：营业成本 4 其中：主营业务成本 5 营业税金及附加 6 其中：主营业务税金及附加 7 销售费用 8 管理费用 9 财务费用 10 资产减值损失 11 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 12 投资收益（损失以“-”号填列） 13 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 14 二、营业利润（亏损以“-”号填列）＝1-3-5-7-8-9-10+11+12 15 加：营业外收入 16 减：营业外支出 17 其中：非流动资产处置损失 18 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）＝14+15-16 19 减：所得税费用
境外关联交易 1
年月日至年月日
境外非关联交易境内关联交易
境内非关联交易
2
Hale Waihona Puke 3420 四、净利润（净亏损以“-”号填列）＝18-19
划分标准说明
务状况分析表（报告企业个别报表信息）
年月日至年月日
合计 5＝1+2+3+4

2月份经营工作总结表

2月份经营工作总结表
2022年已经过去了两个月，回顾2月份的经营工作，我们取得了一些进展，也面临了一些挑战。

在这个月里，我们经营团队一起努力，取得了一些成绩，也发现了一些问题，下面就来总结一下2月份的经营工作。

首先，我们来看看销售情况。

在2月份，我们的销售额比上个月有了一定的增长，这得益于我们团队的努力和市场的回暖。

我们在产品推广和客户服务方面都做了一些改进，取得了一些积极的成果。

但是，我们也发现了一些销售渠道不畅、客户投诉较多等问题，这些都需要我们进一步分析和改进。

其次，我们来看看成本控制情况。

在2月份，我们在成本控制方面做了一些努力，但是仍然存在一些问题。

比如，部分生产成本上升、人力成本增加等。

这些问题需要我们进一步优化管理，降低成本，提高效益。

再次，我们来看看团队建设情况。

在2月份，我们团队的凝聚力和执行力有了
一定的提升，大家都在努力工作，共同为公司的发展贡献自己的力量。

但是，我们也发现了一些员工的工作积极性不高、沟通不畅等问题，这需要我们进一步加强团队建设，提高员工的工作积极性和团队协作能力。

综上所述，2月份的经营工作总结表显示了我们取得了一些成绩，也发现了一
些问题。

在未来的工作中，我们将进一步加强团队合作，优化销售策略，控制成本，提高效益，努力实现公司的发展目标。

希望在大家的共同努力下，我们的经营工作能够取得更好的成绩！。

公司年度财务分析统计表

年度财务分析统计表
项
目
一、基本情况：产
销售收入
销售成本
费用总额
净利润
二、财务比率
资产结构
货币资金占总资产比例
流动资产占总资产比例
固定资产占总资产比例
无形资产占总资产比例
存货占流动资产比例
资产运营能力（次）
存货周转率
应收账款周转率
流动资产周转率
总资产周转率
偿债能力
资产负债率
流动比率
速动比率
获利能力
成本占收入比例
毛利率
净利率
成本费用利润率
总资产收益率
净资产收益率
年初数
××年××月××日 ××年××月××日
××年××月××日 ××年××月××日
月末数
全年增增长比长额例
月末数
全年增增长比长额例
月末数
全年增长额
增长比例
月末数
全年增长额
增长比例

酒店经营状况分析表(模板)

金额占比金额占比金额占比金额占比金额占比金额平均出租率平均房价一、营业收入468650.05#N/A 314298.78100.00%9602.93100.00%0#DIV/0!247601.7100.00%01、酒店业务收入456347.4597.37%303333.7896.51%4977.9351.84%#DIV/0!239044.796.54% 1）净房金收入456347.45#DIV/0!303333.78100.00%0.00%#DIV/0!0.00% 2）电话费收入#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00% 3）洗衣收入#DIV/0!0.00%3434 1.13%#DIV/0!0.00% 4）会议类收入#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00% 5）客房赔偿类收入#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00% 6）餐饮收入#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%3、招商租赁收入#N/A 0.00%0.00%#DIV/0!0.00%4、加盟收入#N/A 0.00%0.00%0.00%5、其他收入12302.6#N/A 10965 3.61%4625 1.52%#DIV/0!85573.46% 1）前台小商品收入#N/A 0.00%0.00%0.00% 2）其他#N/A0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%二、经营成本及费用小计356130.67#DIV/0!390024.81128.58%93643.001881.16%59424.39#DIV/0!198247.4082.93%325.00（一）、人工成本及费用130443.97#DIV/0!163346.2253.85%50936.771023.25%37880.94#DIV/0!85290.3535.68%325.001.工资99483.41#DIV/0!111296.2936.69%43290.47869.65%29995.38#DIV/0!68482.2928.65%2.员工福利费825#DIV/0!23400.767.71%0.00%#DIV/0!622.50.26%3.社会保险费20765.16#DIV/0!20740.17 6.84%7321.3147.08%7560.56#DIV/0!7560.56 3.16%4.员工团险420#DIV/0!3250.11%325 6.53%325#DIV/0!3250.14%3255.住房公积金#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%6.员工宿舍费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%7.工作服费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%8.员工餐8950.4#DIV/0!7584.00 2.50%0.00%#DIV/0!8300 3.47%9.其他人力成本#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%（二）、客房耗用52656.8#DIV/0!49088.816.18%5259.8105.66%5586.2#DIV/0!26478.411.08%01.客衣洗涤成本#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%2.客房增值物品成本5000#DIV/0!6683 2.20%340.68%#DIV/0!0.00%3.客房布草租赁11172.4#DIV/0!0.00%5225.8104.98%5586.2#DIV/0!10812 4.52%4.客房一次性用品18240#DIV/0!10000 3.30%0.00%#DIV/0!6588 2.76%5.客房布草洗涤费15027.4#DIV/0!28905.89.53%0.00%#DIV/0!5378.4 2.25%6低值家具设备摊销（含被子的折旧）#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%6月项目酒店经营状况分析表1月2月3月4月5月（三）、餐饮成本35386#DIV/0!16019 5.28%6675134.09%6675#DIV/0!12380 5.18%01.早餐食材类35386#DIV/0!16019 5.28%6675134.09%6675#DIV/0!11780 4.93%2.下午材料#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%3.餐饮易耗类#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%4.餐厅其他耗用类（报损类）#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!6000.25%（四）、前厅耗用类13400.16#DIV/0!8886.82 2.93%00.00%0#DIV/0!4449.8 1.86%01.前厅增值服务类1491.16#DIV/0!736.30.24%0.00%#DIV/0!82.80.03%2.前厅易耗品类#DIV/0!2710.09%0.00%#DIV/0!0.00%3.办公用品类#DIV/0!1800.06%0.00%#DIV/0!0.00%4.前厅其他费用类9009#DIV/0!4499.520.06%0.00%#DIV/0!4367 1.83%5.客人停车费290032002730#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%（五）销售类费用16,614.4522941.25947.0305595.6101.长包房佣金2.中介佣金（携程）14736.2522136.25947.035218.583.通联手续费1878.2805377.03（六）、能源燃料费40804.32#DIV/0!57984.3119.12%5228.1105.03%0#DIV/0!40347.1516.88%01.水费2980#DIV/0!29050.96%0.00%#DIV/0!3500 1.46%2.电费29552#DIV/0!4596615.15%0.00%#DIV/0!3150013.18%3.取暖费/空调费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%4.燃料费8272.32#DIV/0!9113.31 3.00%5228.1105.03%#DIV/0!5347.15 2.24%5.其他能源费用#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%（七）、维修维护费10860#DIV/0!10800.36%0.00%#DIV/0!7150.30%（八）、通讯费7044.8#DIV/0!7054 2.33%7044.1141.51%6844.3#DIV/0!6844 2.86%01.有限电视6844.8#DIV/0!68542.26%6844.1137.49%6844.3#DIV/0!6844 2.86%2.上网费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%3.客用电话费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%4.办公固定电话费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%5.手机费200#DIV/0!2000.07%200 4.02%#DIV/0!0.00%6.其他#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%八、广告宣传费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%九、公告设施费10857.09#DIV/0!8601.00 2.84%1101.0022.12%1101.00#DIV/0!1101.000.46%1101.00垃圾清运费10000#DIV/0!8340.27%83416.75%834#DIV/0!8340.35%834治安联防费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%消防费458.33#DIV/0!5000.00 1.65%0.00%#DIV/0!0.00%绿化费165.42#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%控虫费233.33#DIV/0!267.000.09%267.00 5.36%267.00#DIV/0!267.000.11%267.00办公费196.5#DIV/0!17000.56%0.00%#DIV/0!7580.32%差旅费34.5#DIV/0!474.80.16%0.00%#DIV/0!0.00%业务招待费2664.1#DIV/0!4960 1.64%0.00%#DIV/0!0.00%邮电费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%咨询#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%快递费87#DIV/0!0.00%490.98%#DIV/0!1100.05%其他1679#DIV/0!4300 1.42%0.00%#DIV/0!6680.28%印刷费160#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%培训费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%绿植费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%证照费与年检费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%（十一)、其他费用33138.25#N/A37132.512.24%16077.28#N/A0#N/A13380.09#N/A0信用卡手续费#N/A0.00%#N/A#N/A#N/A其他费用#N/A0.00%#N/A#N/A#N/A固定资产5268.36加盟管理费27869.8937132.516077.2813380.09（十二）、坏账及存货亏损#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%（十三）营业税金及附加81.7#DIV/0!6431.3 2.12%72.6 1.46%1336.95#DIV/0!750.03%（十四）个所税22.03#DIV/0!24.810.01%252.32 5.07%#DIV/0!550.02%三、营业毛利112519.38#DIV/0!-75726.03-24.96%-84040.07-1688.25%-59424.39#DIV/0!49354.3020.65%四、非营业收入#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!00.00%五、非营业费用118629.5#DIV/0!95629.531.53%90629.51820.63%90629.5#DIV/0!63440.5826.54%63440.58投资摊销#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%建筑物租金及管理费90629.5#DIV/0!90629.529.88%90629.51820.63%90629.5#DIV/0!63440.5826.54%63440.58其他费用28000#DIV/0!5000 1.65%0.00%#DIV/0!0.00%六、营业外支出0#DIV/0!0.00%0.00%0罚没支出类#DIV/0!00.00%0.00%七、利润总额-6110.12#DIV/0! -171,355.53-56.49% -174,669.57-3508.88% -150,053.89 -14,086.28-63440.58八、还贷款 14,785.91 14,565.91 14,785.91减：所得税0.00%0.00%净利润0.00%0.00%费用效率分析（每间夜） 4.140.00%客用品 3.41 2.310.000.00%0.00 1.520.00洗涤费0.68 6.680.000.00%0.00 1.280.00水耗 6.700.670.00%0.000.840.00电耗10.620.007.520.00利润总额： -516,275.39利润总额(49%)： -252,974.94 2-4月还贷总额44137.731-6净利润：7-12净利润：合计：。

营业状况的趋势分析

营业状况的趋势分析
营业状况的趋势分析是指根据一段时间内的财务数据，通过对比不同时间点的数据，分析企业的经营状况是否呈现一定的趋势，从而预测企业未来的发展方向。

在进行营业状况的趋势分析时，可以从以下几个方面进行考虑：
1. 营业收入趋势：观察企业的营业收入是否呈现稳定增长或者下降趋势，如果收入逐年增加，说明企业的市场份额在扩大，产品销售也在增加；而如果收入逐年下降，可能意味着企业面临竞争压力增加、市场需求下降或者经营策略不当等问题。

2. 营业利润趋势：通过分析企业的营业利润是否持续增长或者下降，可以了解企业的盈利能力是否改善或者恶化。

如果利润逐年增加，说明企业的成本控制能力较强，盈利能力提高；而如果利润逐年下降，可能意味着企业面临成本上升、价格竞争激烈或者经营效益降低等问题。

3. 资产负债趋势：通过观察企业的资产负债表变化趋势，可以看出企业的资产和负债规模是否在扩大或者缩小。

如果资产规模逐年增加，可能说明企业的扩张速度加快；而如果负债规模逐年增加，可能意味着企业的融资需求较大或者财务风险增加。

4. 现金流量趋势：观察企业的现金流量情况，可以了解企业的经营活动是否健
康。

如果现金流量持续为正，说明企业经营活动产生了足够的现金流；而如果现金流量持续为负，可能意味着企业要么亏损，要么面临资金周转困难的问题。

综上所述，营业状况的趋势分析可以通过对比财务数据的变化，从不同方面了解企业的经营情况，为企业未来的决策提供参考。

营业额分析

餐厅营业分析工作计划餐厅运营分析需要通过每日、周、月、年四个分档的营业数据分析，准确得知营业收入情况、营业支出情况、就餐人数变化、人均消费变化、菜品销售变化、阶段性消费变化等。

通过以上分析，可随时掌握餐厅每日营业、支出情况，并以此为依据，作出每月成本核算、每月营业额预估计划，将餐厅的收入、支出两大项做到有据可依，明确餐厅经营标准。

以上分析报表以三种形式体现，表格式、曲线图式、饼图式，做到清晰明了，不可人为复杂化。

具体操作如下：一、每日营业分析：1、每日营业收入分析；每日分析主要需关注实际现金收入，当日折扣额，实际就餐人数，人均消费额，当日毛利率这五大项，通过数据记录明确每日经营情况。

并在每月制作月度收入曲线图。

目的：通过记录每日营业额随时掌握餐厅收入情况，并在发生变化时第一时间作出应变。

同时记录1-3个月后，掌握每月收入平均值，即可按照比例设定下月营业额，做为餐厅营业核算基础。

2、每日支出项目分析；每日分析主要需关注所有支出项目，发票使用额，礼品发放额，当日水使用吨数，当日电使用度数，当日燃料使用数量，当日领用原材料金额，当日收银台临时支出金额这三大项，通过记录明确每日支出项目。

并在每月制作月度总支出曲线图。

目的：每日支出项可通过记录1-3个月后，即可掌握每月支出平均值，做为成本预算依据，每月核定下发下月成本项目标准，并在超、降出现时明确原因以改进。

附表：（表格后附，附表一）二、每周营业分析：1、记录餐厅※大类菜品项目销售情况，并以此为依据，定期分析改进菜品。

2、记录费用支出情况，核定是否符合当月费用预算。

3、记录一周就餐人数变化。

目的：通过记录菜品销售数据，确认每周菜品销售情况；费用控制情况；就餐人数变化情况。

并随时作出调整改进。

附表：1.（表格后附，附表二）2.（作出本周经营情况分析报告）3.※大类分项；三、每月营业分析：1、每月分析可分为两大项，一为当月营收、支出日曲线图；二为月度记录表格，以年为记录单位，2、月度分析使用饼图，明确表现出当月营业收入比例，成本比例，人员工资比例，固定费用比例这四大项，可随时掌握餐厅经营变化。

公司近三年生产经营状况分析

关于XX 公司近三年生产经营状况分析集团公司财务:公司自2011年6月份从基建正式转入生产至2013年10月份止,已历时生产经营了2年半,生产经营状况一直就是不如乐观,但为了配合集团公司得整体资本运作,一直在亏损得情况下经营,我们结合集团公司财务对公司进行得内部审计,将公司三年来得实际生产经营状况汇报如下:一、主要经济指标完成情况1、公司主营业务收支情况三年来,公司累计实现主营业务收入 100,983,734、10元,其中(冻品销售71,003,356元,毛鸭销售21,089,700、75元,其她业务收入(鸭毛、鸭肠)8,890,676、68元。

主营业务成本:134,765,132、40元,营业税金及附加:180,970、96元。

销售费用:6,254,611、47元,管理费用:12,102,483、68元, 财务费用:6,133,432、14元,营业外支出:100,000元(环保罚款),实现净利润-58,552,896、50元,实现净资产收益率:-90、41%。

详见附表1、2、销售收入表2二、公司财务状况分析1、企业财务状况资产总额:XX、75元, 负债总额:XX、73元,所有者权益总额:8XX、02元。

资产负债率为:XX01%2、资产分析流动资产XX、39元占总资产XX、75元得XXX、55 %,其中包括、固定资产XX、11元占总资产得XX、24%、无形资产4,215,000元占总资产得X、54%,长期待摊费用:X、25元占总资产得X、67%,该项费用从基建转入公司开业后一直无法逐月摊入成本。

3、负债分析负债总额:X3元,流动负债占总负债得 100%,经调整,其中:短期借款:为46,149,129、54元占流动负债得82、35%,其中:在XX行贷款X万元(2014年2月4日到期),武XX限公司借款:100万,在集团公司借款19,088,529、54元,在XX120万元,在XX借款1,123、06万元及职工集资款163万元,应付及其她应付账款7,649,021、86元占流动负债13、65 %(为欠供应商款项),预收账款718,688、83元占流动负债得1、28%(为欠冻品客户款项),应付职工薪酬:1,522,744、50元(为职工工资及农户得代养费)占流动负债得2、72%。

新店营业数据分析报告(3篇)

第1篇一、报告概述随着市场竞争的日益激烈，企业新店的开业成为拓展市场、提升品牌影响力的重要手段。

为了更好地了解新店经营状况，提高运营效率，本报告通过对新店营业数据的深入分析，旨在为新店的管理层提供决策依据。

一、数据来源本报告所涉及的数据来源于新店开业以来的销售、顾客、库存、财务等方面的原始数据，包括但不限于销售数据、顾客消费数据、库存数据、财务数据等。

二、数据分析内容1. 销售数据分析（1）销售趋势分析通过对新店开业以来的销售数据进行趋势分析，可以看出销售业绩的波动情况。

以下为新店开业以来销售趋势图：从趋势图中可以看出，新店开业初期销售业绩呈现上升趋势，但后期增长速度放缓。

究其原因，可能与以下因素有关：1）开业初期，顾客对新店充满好奇，消费意愿较高；2）开业期间，商家推出优惠活动，吸引顾客消费；3）后期市场竞争加剧，顾客消费意愿有所下降。

（2）销售结构分析通过对新店销售结构进行分析，可以了解不同产品类别的销售情况，为后续的产品规划和营销策略提供依据。

以下为新店销售结构表：从销售结构表中可以看出，食品类产品占据销售额的较大比例，而家居用品、服装类产品销售额相对较低。

这说明新店在食品类产品方面具有竞争优势，但在家居用品、服装类产品方面还有较大的提升空间。

2. 顾客数据分析（1）顾客消费频率分析通过对顾客消费频率进行分析，可以了解顾客的忠诚度。

以下为新店顾客消费频率分布图：从消费频率分布图中可以看出，新店顾客消费频率普遍较高，其中消费频率为1-3次的顾客占比最大。

这说明新店在吸引顾客方面表现较好，但仍有部分顾客消费频率较低，需要进一步挖掘。

（2）顾客消费金额分析通过对顾客消费金额进行分析，可以了解顾客的消费能力。

以下为新店顾客消费金额分布图：从消费金额分布图中可以看出，新店顾客消费金额普遍较高，其中消费金额在500-1000元的顾客占比最大。

这说明新店在满足顾客消费需求方面具有优势，但仍有部分顾客消费金额较低，需要进一步优化产品结构和营销策略。

顾客分析表

顾客分析表一、总体营业状况分析表全体顾客分析总体营业状况分析1、顾客人数是否够，如一个美容院要做到200万，必须有多少类A类顾客，B类顾客，C 类顾客，如果没有就要想办法增加(注:A、B、C类顾客按美容院具体顾客情况设定)2、顾客来消耗的次数是否足够，还有多少余额，一个顾客应该进店多少次，消费多少次合理？如何来做消耗?3、每次消费金额是否够,如果人数够，A、B、C类顾客三类的比例有问题，就想如何提升顾客的消费:将C转B，B转A，做好计划引导消费,同时巧妙提升价格，引进高端项目或产品，仪器多元化,技术效果等引导消费。

二、新增顾客成交分析表：主要数据：新顾客进店数、成交数、转销售人数客进店率2、通过第一次成交情况分析，找到美容院的敲门砖与新顾客的需求点，确保新顾客的成交率3、通过转销售情况分析,知道顾客做了几次可以转卡转项目，转什么卡什么项目有效果4、确保建立一套完善的拓客体系新顾客拓客计划此部分是最不可控的，不可预估的，但也要制定出来,如果美容院有自己的外联专员或外联老顾客分析1、通过对顾客的分析，了解频次与消耗的关系，考虑如何增加顾客频次，如用疗程设计带动,预约与反预约,利益诱导等2、了解不同顾客的消费结构、额度及消费习惯，从而制定老顾客全年或半年、季、月的销售计划例如:四、销售结构分析五、畅销产品的分析1、销售排名表，了解全部产品，做到优胜劣汰；2、找到核心产品优势，确定核心产品项目,作为美容院长期盈利项目或产品；3、护理时可用高、中两种价格的品牌，，销售客装时，就谈十大核心产品概念，不谈高、中档概念；4、全套项目产品的销售：美容院是否有占到顾客总额30％的产品或项目，是否还能提升?如果可能每个项目，每个产品都要做简单评估,做到好产品、优势项目人手一个，人手开卡；如果没有,说明美容院是常规销售，没有特色.六、美容院品牌评估对于相关品牌，按美容院商战盈利模式的原则进行优胜劣汰,重新引进和调整。

通过聚焦法则，最终确定美容院核心的项目产品或品牌七、促销活动分析：本年度促销情况美容院促销建议以卡、项目推广为主，最好不要以产品为主导。