2内部控制-信息系统更新改造升级方案

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内部控制信息系统建设方案范文(最新版)

内部控制信息系统建设方案范文（最新版）（一）内部控制信息系统建设的基本模式 1.独立模式即建立独立运行的内部控制信息系统。

建立独立的内部控制信息系统、便于单位管理层和内部控制职能部门使用该系统开展内部控制设计与运行工作。

该模式常见于单位内部控制体系建设初期，通常需将系统开发工作外包给有丰富内部控制管理系统开发经验的第三方软件公司，对单位自身的信息化水平要求不高，但随着单位内部控制体系建设工作的深入，需要将内部控制信息系统与单位管理信息系统、业务系统进行集成，实现内部控制信息系统的拓展及与其他系统的融合。

2.整合模式即利用现有管理系统进行整合。

整合模式是指将多个与内部控制密切相关的管理系统和业务系统与内部控制信息系统进行集成，形成单位整体的管控体系。

比如，单位在内部控制信息系统中建立流程管理、风险管理、控制点管理、自我评价管理、缺陷整合管理和内部控制报告等核心模块及功能，并建立该系统与单位ERP系统、系统、流程管理系统、审计系统、绩效考核系统、综合报告系统等管理系统和业务系统的集成关系，实现内部控制信息系统与其他各类系统的数据共享。

整合模式下，内部控制信息系统与单位管理信息系统和业务系统的边界逐渐模糊，内部控制将完全融入单位的管理决策和日常经营活动之中。

3.附加模式即在现有管理系统中增加内部控制管理功能。

对于内部控制信息基础较好，且有较强自主开发能力的单位，可以采用附加模式对已有系统进行升级改造，比如，单位可以在已有审计系统或流程管理系统基础上，增加内部控制管理功能模块。

附加模式可利用已有的信息技术基础和管理基础，开发成本较低，但内部控制管理功能模块后续扩展可能会受到原系统架构和现有开发能力的限制。

（二）内部控制信息系统建设的主要步骤单位内部控制信息系统建设应当以较为完善的内部控制体系建设为基础和起点。

单位在开展内部控制体系建设的同时规划内部控制信息系统建设，一般采用以下四个步骤： 1.内部控制体系建立单位根据内部控制规范体系的要求，结合业务现状以及相关业务流程，梳理单位内部业务流程、主要风险及控制点，制定相应控制措施，形成单位内部控制制度和控制文档，建立单位内部控制体系。

2023年度单位内部控制报告

是□ 否□ 不适用□
是□ 否□ 不适用□
是□ 否□ 不适用□
是□ 否□ 不适用□
是□ 否□ 不适用□
4.决算编制与审核
4.业务经办与会计核算
4.采购验收与登记
4.对外投资立项申报与审核
4.竣工决算与审计
4.合同执行与监督
是□ 否□ 不适用□
是□ 否□ 不适用□
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是□ 否□ 不适用□
1.收款与会计核算
1.采购需求提出与审核
1.货币资金保管、稽核与账目登记
1.项目立项申请与审核
1.合同拟订与审核
是□ 否□ 不适用□
是□ 否□ 不适用□
是□ 否□ 不适用□
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2.预算审批与执行
2.支出申请与审批
2.采购方式确定与审核
2.资产财务账与实物账
5.制度关键管控点
（1）预算业务管理
（2）收支业务管理
（3）政府采购业务管理
（4）国有资产业务管理
（5）建设项目业务管理
（6）合同业务管理
（7）其他业务领域管理
（五）内部控制制度执行情况
业务类型
评价要点
评价指标结果/指标值
预算业务管理
1.重大预算事项决策情况
2.项目支出绩效目标设定比例
3.单位整体支出绩效目标设定比例
收支业务□
政府采购业务□
国有资产业务□
建设项目业务□
合同业务□
其他业务□
内部控制体系初期建设方式
单位自建□ 外部协助□
协助单位名称：________
内部控制体系本年建设方式
单位自建□ 外部协助□

(完整版)网络安全加固最新解决方案

（完整版）网络安全加固最新解决方案网络系统安全加固方案北京*****有限公司2018年3月1项目介绍1.1项目背景随着对外网信息化的发展，业务系统对外网络系统、信息系统的依赖程度也越来越高，信息安全的问题也越来越突出。

为了有效防范和化解风险，保证对外网信息系统平稳运行和业务持续开展，须对对外网现有的网络升级，并建立信息安全保障体系，以增强对外网的信息安全风险防范能力。

同时随着全球化和网络化，全球信息化建设的加快对我国的影响越来越大。

由于利益的驱使，针对信息系统的安全威胁越来越多，必需加强自身的信息安全保护工作,建立完善的安全机制来抵御外来和内在的信息安全威胁。

为提升对外网整体信息安全管理水平和抗风险能力，我们需要根据国内外先进信息安全管理机制结合对外网自身特点和需求来开展一项科学和系统的信息安全体系建设和规划设计工作。

通过系统的信息安全体系规划和建设，将为对外网加强内部控制和内部管理，降低运营风险，建立高效、统一、运转协调的管理体制的重要因素。

1.2项目目标满足对外网对网络系统等基础设施的需求，降低基础设施对对外网信息化发展的制约，顺利完成业务系统、网络系统与信息安全系统的整合，促进对外网信息化可持续发展。

本次改造工作的主要内容：通过网络系统改造及安全加固，满足对外网日常办公需要，保障重要网络及业务系统的安全运行。

1.3参考标准本方案重点参考的政策和标准包括：《中华人民共和国政府信息公开条例》（中华人民共和国国务院令第492号）《中华人民共和国计算机信息网络国际联网管理暂行规定》•《国务院办公厅关于做好中央政府门户网站内容保障工作的意见》（国办发（2005）31号）•《信息技术信息系统安全等级保护实施指南》•《信息技术信息系统安全等级保护基本要求》•《信息技术信息系统安全等级保护方案设计规范》•BS7799/ISO17799《信息安全管理实践准则》1.4方案设计原则本方案在设计中将严格遵循以下原则：需求、风险、代价平衡分析的原则对任一网络，绝对安全难以达到，也不一定是必要的。

第19章《企业内部控制应用指引第18号——信息系统》讲解

第十九章《企业内部控制应用指引第18号——信息系统》讲解《企业内部控制应用指引第18号——信息系统》中所指信息系统，是指企业利用计算机和通信技术，对内部控制进行集成、转化和提升所形成的信息化管理平台。

信息系统内部控制的目标是促进企业有效实施内部控制，提高企业现代化管理水平，减少人为操纵因素；同时，增强信息系统的安全性、可靠性和合理性以及相关信息的保密性、完整性和可用性，为建立有效的信息与沟通机制提供支持保障。

信息系统内部控制的主要对象是信息系统，由计算机硬件、软件、人员、信息流和运行规程等要素组成。

信息系统内部控制包括一般控制和应用控制。

一般控制，是指对企业信息系统开发、运行和维护的控制；应用控制，是指利用信息系统对业务处理实施的控制（见图19-1）。

现代企业的运营越来越依赖于信息系统。

比如航空公司的网上订票系统、银行的资金实时结算系统、携程旅行网的客户服务系统等，没有信息系统的支撑，业务开展就会举步维艰、难以为继，企业经营就很可能陷入瘫痪状态。

还有一些新兴产业和新兴企业，其商业模式完全依赖信息系统，比如各种网络公司（新浪、网易、百度）、各种电子商务公司（比如阿里巴巴、卓越公司），没有信息系统，这些企业可能会失去生存之基。

鉴于信息系统在实施内部控制和现代化管理中具有十分独特而重要的作用，加之信息系统本身的复杂性和高风险特征，《企业内部控制应用指引第18号——信息系统》规定，企业负责人对信息系统建设工作负责。

换言之，信息系统建设是“一把手”工程。

只有企业负责人站在战略和全局的高度亲自组织领导信息系统建设工作，才能统一思想、提高认识、加强协调配合，从而推动信息系统建设在整合资源的前提下高效、协调推进。

企业应当重视信息系统在内部控制中的作用，根据内部控制要求，结合组织架构、业务范围、地域分布、技术能力等因素，制定信息系统建设总体规划，加大投入力度，有序组织信息系统开发、运行与维护，优化管理流程，防范经营风险，全面提升企业现代化管理水平。

内控制度所需材料清单

1.内控组织材料
内部控制领导小组成立方案、内部控制工作小组成立方案、内部控制建设规划方案、风险评估报告材料;内部控制领导小组会议纪要、内部控制工作小组会议纪要、内部控制培训纪要或照片、风险清单
2.考核评价材料内部控制评价与监督制度、内部控制考核评价方案、内部控制考核评价报告（或检查报告）、内部控制整改方案、领导干部选拔任用标准
3.岗位职责及轮岗材料单位领导权力清单、单位部门责任清单、单位岗位职责清单、岗位职责说明书、分级授权相关制度；定期轮岗（或专项审计）相关制度、轮岗（或审计）记录表
4.重大决策程序材料单位“三重一大”制度、集体议事决策的会议纪要
5.不适用证明材料不适用业务佐证材料、不适用环节佐证材料
6.业务制度及流程图预算管理内部控制制度、收支管理内部控制制度、政府采购管理内部控制制度、国有资产管理内部控制制度、建设项目管理内部控制制度、合同管理内部控制制度、其他业务管理内部控制制度；预算管理内部控制流程图、收支管理内部控制流程图、政府采购管理内部控制流程图、国有资产管理内部控制流程图、建设项目管理内部控制流程图、合同管理内部控制流程图、其他业务管理内部控制流程图
7.制度执行相关材料单位支出预算报表、项目支出绩效目标申报表、部门（单位）整体支出绩效目标申报表、预算执行分析报告、项目支出绩效自评表；采购明细表、采购合同、采购验收记录表、采购验收报告；单位国有资产报表、单位资产清查报告；投资计划表、项目概预算表、建设项目决算报表；合同申请审批单（已审核的）、合同台账、合同验收证明
8.信息系统材料内部控制信息系统建设方案、内部控制信息系统更新/改造/升级方案、大数据平台构思方案、内部控制系统建设合同文本、内部控制信息系统说明书、内部控制信息系统系统截图。

基于数字化转型的企业内部控制优化探索

基于数字化转型的企业内部控制优化探索目录一、内容概括 (2)1.1 背景与意义 (3)1.2 研究目的与方法 (4)二、数字化转型概述 (4)2.1 数字化转型的定义与特征 (5)2.2 数字化转型的驱动因素 (6)2.3 数字化转型的挑战与风险 (7)三、企业内部控制现状分析 (9)3.1 企业内部控制的重要性 (10)3.2 企业内部控制存在的问题 (11)3.3 企业内部控制问题的成因分析 (12)四、数字化转型对企业内部控制的影响 (14)4.1 提高内部控制效率与效果 (15)4.2 促进内部控制创新与升级 (16)4.3 加强内部控制风险管理 (18)五、企业内部控制优化策略 (19)5.1 建立数字化内部控制体系 (20)5.2 利用大数据与人工智能技术提升内部控制水平 (21)5.3 强化内部控制文化建设与培训 (22)5.4 完善内部控制监督与评价机制 (24)六、案例分析 (25)6.1 某企业数字化转型与内部控制优化实践 (26)6.2 案例分析与启示 (27)七、结论与展望 (29)7.1 研究结论 (30)7.2 研究不足与展望 (31)一、内容概括随着数字化技术的迅猛发展，企业内部控制面临前所未有的挑战与机遇。

数字化转型不仅改变了企业的运营模式，也对企业内部控制提出了更高的要求。

本文档旨在探讨在数字化转型的背景下，企业如何进行内部控制优化，以应对市场变化、提升管理效率、保障信息安全。

文档从多个角度分析了数字化转型的内涵及其对企业内部控制的影响。

数字化转型推动了企业管理模式的创新，实现了业务流程的自动化、智能化，从而提高了企业内部控制的效率和效果。

数字化转型打破了信息孤岛，促进了数据资源的整合与共享，为企业内部控制提供了更加全面、准确的信息支持。

数字化转型还催生了新的风险点，如网络安全风险、数据隐私风险等，要求企业在内部控制中加强相应的风险管理措施。

在探索数字化转型的企业内部控制优化路径时，文档提出了以下观点：一是要以数字化思维引领内部控制改革，将数字化技术融入内部控制体系，实现内部控制与信息化建设的深度融合；二是要完善数字化环境下的内部控制制度，明确数字化条件下的内部控制目标、原则和责任分工；三是要加强数字化技能培训，提高员工对数字化技术的认知和应用能力，为内部控制优化提供人才保障；四是要建立数字化监控机制，对数字化环境下的内部控制实施情况进行实时监测和评估，确保内部控制的有效性和持续性。

内部控制与企业信息化建设

内部控制与企业信息化建设内部控制与企业信息化建设随着企业信息化进程的不断推进，加强和改进内控体系是企业在信息化下的必然选择。

企业内部控制体系或制度应当随着企业信息化的进程不断改进和完善，以确保企业内部控制体系能真正适应企业信息化建设的需要，这也是企业提高经营管理水平与风险防范能力的内在要求。

一、企业信息化的特点和发展趋势就企业信息化建设的内容而言，企业信息化建设主要包括经营管理的信息化、决策的信息化、生产过程的信息化以及信息化人才队伍的培养等。

企业信息化的特点和趋势主要体现在以下几方面：1.管理理念的信息化当今社会，信息是企业发展的生命线与创造财富的重要资源，企业对信息资源的拥有量已逐渐成为衡量其综合实力的一个重要标志。

企业信息化建设的难点不是资金，也不在于技术，而是企业管理思想与理念的更新。

因此，企业信息化建设必须要和先进的管理理念紧密结合起来。

2.管理手段的现代化当前，企业信息化建设的主要手段是计算机网络。

企业的管理多是通过先进的信息技术手段以及现代信息基础设施来收集和处理信息，通讯技术、网络技术、数据库技术以及智能信息工具等技术手段的应用，促进了企业管理模式创新、组织流程再造以及对客户的个性化需求的满足等。

3.组织管理的信息化组织管理的信息化是企业信息化建设进程中的一个非常重要的方面。

企业通过制定完善的信息管理法规与制度，并广泛应用现代化信息技术，可以保证信息传递的高效率。

同时，企业通过对先进信息技术的广泛应用，一方面可以将管理的重心拓展到对物流、信息流与资金流的'一体化管理，另一方面使企业管理的范围不再局限于本企业的价值链与供应链，而是延伸到和其他企业的供应链、价值链的竞争。

4.企业决策的信息化企业决策信息化实现的前提是在企业信息系统以及信息技术的支持下，保证信息处理与传输的动态化和实时化。

从企业决策信息化的角度讲，“拥有信息就等于拥有货币”。

企业只有在及时准确地掌握市场信息以及相关的竞争情报的基础上，才能在纷繁复杂、瞬息万变的市场竞争中做出科学合理的决策，促进本企业健康快速地发展。

企业内部控制中存在的不足及改进建议

W e alt h m ana g ement财富管理企业内部控制中存在的不足及改进建议■ 文 / 吉春琴摘要：随着世界经济出现单边化保护趋势，我国企业在国际、国内市场竞争中的压力和挑战也在不断增大，企业需要通过加强内部控制、优化管理、防范风险，促进企业健康发展，为此内部控制的重要性也越来越明显。

但是，一些企业由于内部控制机制不完善，信息沟通不畅，导致其作用难以充分发挥。

本文首先介绍企业内部控制工作的重要性，通过对企业内部控制中存在的问题进行分析，并提出针对性对策建议，以期为促使企业迈向良性的、健康的、高质量发展之路提供帮助。

关键词：企业；内部控制；问题；改进建议一、企业内部控制的重要性企业内部控制建设是保障企业健康发展的有效方法与途径，内部控制管理工作对企业在当前社会经济形势下的生产经营发展有着十分重大的意义和作用，建立和完善内部控制是企业在市场经济下必然的选择。

所谓内部控制就是通过建立一系列科学的、高质量的企业内部控制体系，来保证企业在严格遵守国家法律法规的前提下，结合企业所在行业的特点、要求及自身优势，对企业风险进行及时识别，科学分析、评估，梳理关键业务流程，积极制定应对控制措施，将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内使企业免遭损失。

健全的内部控制体系有助于国有企业合理配置资源，提高生产效率和抗风险能力、维护国有资产安全完整，从而确保国有企业健康持续地开展各项经营活动，凭借真实可靠的财务信息不断提升企业的影响力、知名度，进而树立良好的企业形象，提高企业在激烈的国内、国际市场经济中的地位和效益，促进企业的快速、平稳、健康发展。

二、企业内部控制中存在的不足（一）风险管理机制不完善由于企业所面临的环境和自身的生产经营管理活动复杂多样，不可能对所有的业务事项进行全面的内部控制，这就造成了有些企业的管理者对风险管理认识不足，面对未来风险的不确定性，风险意识并没有提升到应当有的高度，没有建立一个健全而有效的风险管理系统，或者风险管理机构对风险的识别、评估和治理缺乏有效性，并没有起到风险管控的作用，风险管理还没有渗透到企业经营管理的各项业务中，对企业的风险评估不全面，仅仅关注了与财务相关的风险的防范和控制上，而忽略了与财务不相关的非财务风险的防范和控制。

财务降本增效工作总结和工作计划5篇

财务降本增效工作总结和工作计划5篇篇1一、引言当前市场竞争日趋激烈，财务管理对于企业的健康发展尤为重要。

财务降本增效作为提升企业管理水平、增强经济效益的关键环节，我们财务部门一直秉持着严谨的工作态度，致力于优化财务管理流程、降低成本、提高效益。

在此，我将对过去一段时间内的财务降本增效工作进行总结，并展望未来的工作计划。

二、前期工作总结1. 成本管控成效显著过去的一段时间里，我们紧紧围绕降本增效的核心目标，严格执行成本控制措施。

通过精细化管理，有效降低了采购成本、生产成本和期间费用。

与供应商建立了长期稳定的合作关系，实现了采购成本的优化；在生产环节，我们实施了节能减排措施，提高了生产效率；同时，通过费用预算和审批流程的严格管理，有效控制了期间费用的增长。

2. 财务管理流程持续优化我们不断审视和优化财务管理流程，实现了财务信息的快速传递和高效处理。

推行了财务信息化管理，加快了财务报表的编制速度，提高了数据准确性。

同时，我们完善了内部风险控制体系，加强了对财务操作的监督和风险管理。

3. 收益提升策略的实施通过深入分析市场形势和企业经营状况，我们制定了一系列收益提升策略。

加强了应收账款管理，减少了坏账风险；积极盘活存量资金，提高了资金使用效率；通过财务分析和税收筹划，为企业创造了更多的经济效益。

三、存在的问题与挑战在取得成绩的同时，我们也面临着一些问题和挑战。

主要包括：市场竞争加剧带来的成本控制压力、财务管理流程与业务发展需求之间的矛盾、财务风险防控的复杂性等。

这些问题需要我们深入研究和解决。

四、工作计划1. 完善成本管控体系未来，我们将继续加强成本管控，完善成本管理体系。

通过精细化、科学化的管理手段，进一步降低采购成本、生产成本和期间费用。

同时，我们将建立成本分析机制，对成本变动进行动态监控和分析，为企业决策提供支持。

2. 提升财务管理信息化水平我们将继续推进财务管理信息化进程，提高财务信息处理的效率和准确性。

信息系统内控

四、信息与沟通4.2 信息系统 4.2.1 信息系统控制环境4.2.1.01 信息化战略计划编制 1.控制目标规范四川省金路树脂有限公司信息化战略计划的编制。

2.适用范围本流程适用于四川省金路树脂有限公司进行信息化战略规划时使用。

3.四川省金路树脂有限公司信息化战略计划编制制度第一条信息化领导小组的主要职责。

1. 提出信息化战略规划项目； 2. 审批信息化战略规划报告； 3．审批关于信息系统的各项规章制度； 4. 审批《系统开发任务书》； 5. 对信息系统的实施进行领导和决策； 6. 对信息系统的实施提供相关的资源保障； 7. 听取项目管理办公室的工作汇报，对信息系统实施过程中的重大问题做出决策。

第二条项目管理办公室的主要职责。

1. 对信息系统战略规划项目进行可行性分析； 2. 选择信息系统战略规划方法； 3. 起草信息系统的具体实施方案； 4. 撰写信息系统战略规划报告； 5. 协助外包商开发信息系统；第三条微机中心的主要职责。

1. 参与信息系统战略规划项目的可行性分析； 2. 参与信息系统战略规划方案的起草；3. 协助外包商进行需求分析、系统开发及测试； 4. 负责组织开展对关键用户操作技能的培训工作； 5. 负责编制信息系统的管理办法、流程、规范、标准文件等； 6. 负责按相关管理办法、流程制度对系统进行维护管理；第四条信息战略规划中要定义出企业信息化建设的远景、使命、目标和战略，规划出企业信息化建设的未来架构,为信息化建设的实施提供一副完整的蓝图，全面系统地指导企业信息化建设的进程。

第五条信息化战略规划的主要内容是确定企业的任务、目标、战略以及战略部门和战略人员，并在此基础上制定信息战略的目标的总体计划、企业的信息化的发展方向和发展重点、企业的信息应用架构等，组织信息战略规划所需的资源、技术、人力、实现信息战略的任务和人力资源优化组合等。

第六条信息化战略规划应从企业的经营战略出发，把组织的战略目标转化为信息系统战略目标。

HRP系统在某医院的升级设计及实现

HRP系统在某医院的升级设计及实现冯洁【期刊名称】《重庆医学》【年(卷),期】2018(047)023【总页数】3页(P3120-3122)【作者】冯洁【作者单位】重庆医科大学附属儿童医院信息中心 400016【正文语种】中文【中图分类】U662.9重庆医科大学附属儿童医院的医院运营管理系统经多年的建设已经取得了初步的成果。

但系统在运营过程中也面临着资产基础数据不准确导致的设备与资产信息无法完全联通等问题。

因此，需要对原有系统进行改造升级，进一步优化HRP项目建设成果，逐步实现人财物管理从一体化到精细化，再到战略化的应用。

1 HRP系统升级前运行情况2010年重庆医科大学附属儿童医院进行了医院运营管理系统的建设，统一了医院综合管理的基础资料信息，实现与医院信息系统的整合；建立了以会计核算为核心的账务处理方式，提升了医院财务管理水平；引入了物流管理和资产管理理念，实现了物资从采购入库、出库的全过程管理，以及固定资产的全生命周期管理和全过程跟踪[1-2]。

医院在1期的项目建设中，已经能够实现财务系统的账务处理，收入数据的自动提取，业务系统能传递至财务自动生成凭证，银行自动对账，自定义财务报表，科研经费管理等功能，初步完成了HRP系统第1阶段建设中的一体化功能。

物流和物资系统目前已经实现了医院物流和资产的流程管理信息化。

2 HRP系统升级需解决的问题随着项目的深入开展，系统在运营过程中也面临着资产基础数据不准确导致的设备与资产信息无法完全联通，成本核算、预算管理及人力资源管理尚未正常使用的情况。

同时，面对医院的快速发展和管理要求的进一步提升，高值耗材管理、报销管理、全成本管理、全面预算管理等方面的应用更是势在必行。

因此，极需对原有系统进行改造升级，进一步优化HRP项目建设成果，逐步实现人财物管理从一体化到精细化，再到战略化的应用[3]。

2.1 财务系统存在的问题财务系统更需要体现其精细化管理的职能。

但目前的主要问题如下。

内部控制信息系统建设方案

内部控制信息系统建设方案在内部控制体系建设的基础上，单位应当对内部控制信息系统建设进行可行性分析。

该分析应当包括内部控制信息系统的建设目标、建设内容、建设时间和建设成本等方面的考虑，以确定内部控制信息系统建设的可行性和优先级。

3.内部控制信息系统规划设计在可行性分析的基础上，单位应当进行内部控制信息系统的规划设计。

该规划设计应当包括内部控制信息系统的整体架构、功能模块、技术方案和实施计划等方面的内容，以确保内部控制信息系统的建设能够满足单位的内部控制管理需求。

4.内部控制信息系统实施和运行在规划设计完成后，单位应当按照实施计划进行内部控制信息系统的实施和运行。

该过程中，单位应当注重内部控制信息系统与其他管理系统和业务系统的集成，以确保内部控制信息系统的有效性和实用性。

三）内部控制信息系统建设的关键要素1.内部控制规范体系内部控制信息系统建设的关键要素之一是内部控制规范体系。

单位应当根据内部控制规范体系的要求，结合业务现状以及相关业务流程，建立完善的内部控制规范体系，为内部控制信息系统的建设提供基础和支撑。

2.信息技术基础内部控制信息系统建设的关键要素之二是信息技术基础。

单位应当具备一定的信息技术基础，包括硬件设备、软件系统、网络设施等方面的支持，以确保内部控制信息系统的正常运行。

3.管理人员和技术人员内部控制信息系统建设的关键要素之三是管理人员和技术人员。

单位应当配备专业的内部控制管理人员和信息技术人员，以协同完成内部控制信息系统的建设和运行。

4.信息安全保障内部控制信息系统建设的关键要素之四是信息安全保障。

单位应当采取有效的信息安全保障措施，保护内部控制信息系统的安全性和保密性，防止信息泄露和攻击事件的发生。

织和协调，确保内部控制信息系统建设工作的顺利进行。

在建立和完善内部控制制度和控制文档的基础上，单位可以根据内部控制体系建设的情况分析是否需要建立内部控制信息系统。

这包括内部控制体系建设的基础数据、信息系统建设整体规划、相关人员的培训和工作效率等因素。

2024年行政事业单位内部控制制度工作（三篇）

2024年行政事业单位内部控制制度工作根据《____开展行政事业单位内部控制制度建设监督检查工作____》文件精神，镇党委、政府高度重视，精心____，认真____自查，现将相关情况汇报如下：一、高度重视《____开展行政事业单位内部控制制度建设监督检查工作____》文件已收悉，镇党委、镇政府高度重视，要求财政所按照文件要求，根据行政事业单位内部控制检查指标及评分说明，逐条对比，逐条自查，逐条整改落实。

二、全面自查通过查阅会议记录、内部控制领导小组成立文件、内控控制体系建设工作方案、内控工作总结、内部控制手册和内部控制制度汇编，结合《____开展行政事业单位内部控制制度建设监督检查工作____》文件的附件1“行政事业单位内部控制检查指标及评分说明”逐条对比自查，最终自查评分____分。

现将自查结果及评分情况汇报如下：(一)满分指标。

一级指标中。

是否成立单位内部控制领导机构、单位内部控制领导机构构成人数、单位主要负责人是否在内部控制领导机构中担任负责人、班子成员是否在内部控制领导机构中任职、是否开展内部控制专题培训、是否开展内部控制风险评估、是否对单位经济业务流程进行梳理、是否编制经济业务流程图、内部控制牵头部门、内部控制监督部门、以下工作职责是否由同一人担任、对涉及内部权利集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况、建立健全内部控制制度情况、内部控制工作的经验做法及取得的成效、内部控制工作中存在的问题与遇到的困难和下一步内部控制工作计划等指标均已完成，评分均为满分。

(二)非满分指标。

总共扣____分。

一级指标中。

单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况指标____分，得分____分，其中二级指标充分利用信息化手段扣____分；是否建立信息系统，并将内部控制要求嵌入其中指标____分，扣____分，得分____分。

三、总结及分析原因通过开展自查工作发现，本单位的内部控制制度较为完善，在实际工作中也较好的执行了相关制度。

内部控制制度信息系统一般控制4.doc

内部控制制度-信息系统一般控制4内部控制制度——信息系统一般控制第一章总则第一条为了充分利用某某公司（以下简称“公司”）信息系统，规范交易行为，提高信息系统的可靠性、稳定性、安全性及数据的完整性和准确性，降低人为因素导致内部控制失效的可能性，形成良好的信息传递渠道，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。

第二条本制度所称信息系统是指利用计算机技术对业务和信息进行集成处理的程序、数据和文档等的总称。

第三条公司在信息系统管理过程中，至少应关注涉及信息系统一般控制的下列风险：（一）信息系统开发与使用违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。

（二）信息系统开发与使用未经适当审核或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。

（三）信息系统设计功能不科学、维护与变更程序不规范，可能导致公司经营效率与效果低下。

（四）信息系统外包服务未恰当履行或监控不当，可能导致公司权益受损或违约损失。

（五）信息系统访问安全措施不当，可能导致商业秘密泄露。

（六）信息系统硬件管理不当，可能导致公司资产或股东权益受损。

第四条公司在建立与实施信息系统内部控制过程中，至少应强化对下列关键方面或关键环节的控制：（一）职责分工、权限范围和审批程序应明确规范，机构设置和人员配备应科学合理，重大信息系统开发与使用事项应履行审批程序。

（二）信息系统开发、变更和维护流程应清晰合理。

（三）应建立访问安全制度，操作权限、信息使用、信息管理应有明确规定。

（四）硬件管理事项和审批程序应科学合理。

（五）会计信息系统流程应规范，会计信息系统操作管理、硬件、软件和数据管理、会计信息化档案管理应完善。

第二章岗位分工与授权审批第五条公司应建立计算机信息系统岗位责任制。

计算机信息系统岗位一般包括：（一）系统分析：分析用户的信息需求，并据此制定设计或修改程序的方案。

（二）编程：编写计算机程序来执行系统分析岗位的设计或修改方案。

2内部控制-信息系统更新改造升级方案

内部控制-信息系统更新/改造/升级方案第一节总则第一条为规范软件变更与维护管理，提高软件管理水平,优化软件变更与维护管理流程,特制定本制度.第二条本制度适用于应用系统已开发或采购完毕并正式上线、且由软件开发组织移交给应用管理组织之后,所发生的生产应用系统（以下简称应用系统)运行支持及系统变更工作。

第二节变更流程第三条系统变更工作可分为下面三类类型：功能完善维护、系统缺陷修改、统计报表生成.功能完善维护指根据业务部门的需求，对系统进行的功能完善性或适应性维护；系统缺陷修改指对一些系统功能或使用上的问题所进行的修复，这些问题是由于系统设计和实现上的缺陷而引发的；统计报表生成指为了满足业务部门统计报表数据生成的需要，而进行的不包含在应用系统功能之内的数据处理工作。

第四条系统变更工作以任务形式由需求方（一般为业务部门）和维护方（一般为信息部门的应用维护组织和软件开发组织，还包括合作厂商）协作完成。

系统变更过程类似软件开发，大致可分为四个阶段：任务提交和接受、任务实现、任务验收和程序下发上线。

第五条因问题处理引发的系统变更处理，具体流程参见《问题处理管理制度》。

第六条需求部门提出系统变更需求，并将变更需求整理成《系统变更申请表》(附件一）,由部门负责人审批后提交给系统管理员。

第七条系统管理员负责接受需求并上报给IT主管。

IT主管分析需求，并提出系统变更建议。

IT经理根据变更建议审批《系统变更申请表》。

第八条系统管理员根据自行开发、合作开发和外包开发的不同要求组织实现系统变更需求，将需求提交至内部开发人员、合作开发商或外包开发商，产生供发布的程序. 第九条实现过程应按照软件开发过程规定进行.系统变更过程应遵循软件开发过程相同的正式、统一的编码标准,并经过测试和正式验收才能下发和上线.第十条系统管理员组织业务部门的系统最终用户对系统程序变更进行测试,并撰写《用户测试报告》（附件二）,提交业务部门负责人和IT主管领导签字确认通过.第十一条在系统变更完成后，系统管理员和业务部门的最终用户共同撰写《程序变更验收报告》（附件三）,经业务部门负责人签字验收后,报送IT经理审批。

如何完善企业内部控制制度

****大学毕业设计（毕业论文）院系 ** 学院专业会计学姓名 **** 指导教师 ****如何完善企业内部控制制度【摘要】内部控制制度是社会经济发展到一定阶段的产物，作为现代企业管理的重要手段, 内部控制制度的建立、健全及实施情况，是企业生产经营成败的关键。

在信息产业已经高度发达的当今社会，熟悉内部控制的目的，并在全面分析内部控制制度局限性的基础上，找出相应对策，不断完善企业内部控制制度，对于防范舞弊，减少损失，提高资本的再生能力具有积极的意义。

本文将从内控理论的基本涵义认识出发，帮助人们深刻理解内部控制的内涵；通过对目前我国企业内部控制存在问题的分析，论述建立和完善企业内部控制的紧迫性和必要性；以及一些完善内控制度的方法，提出本人对建立健全我国企业内部控制制度的几点浅见，并对内部控制度的前景谈一下自己的看法。

关键词：内部控制制度；涵义、目标、现状；完善；展望【Abstract】It is the result that the social economy developed into certain stage that the inside controls the system, it is a modern business administration important means. In information industry being already highly developed current society , familiar with purpose that inside controls, and on the basis of analysing the inside and controlling system limitation in an all-round way , find out the corresponding countermeasure, improve and controlling the system inside enterprises constantly , for taking precautions against incomparably , reduce losses, the recycled ability to improve the capital has positive meanings.The inside controls the system as the self- regulation of enterprise's production and operating activities and inherent mechanism of selfdiscipline , have very important function in enterprise's administrative system. The inside controls the setting-up , improvement and performance of the system, is the key to producing and managing success or failure in enterprises. How combine of our country enterprise reality, set up inside with characteristic of Chinese control the system, have already become the enterprise's behavior of our country of norm, has improved the task of top priority of accounting information quality。

信息化建设提升计划精选(10篇)

信息化建设提升计划精选(10篇)信息化建设提升计划【篇1】在信息技术快速发展的时代，企业发展与信息技术的关系日益密切，企业创新日益加快，信息化规划无疑将成为企业创新和发展过程中最重要的工作，也是企业发展的助推剂。

经过多年的信息化研究和实践，国内的生产企业和IT企业都开始逐渐认识到信息规划的过程其实就是企业管理层共同成长的过程，帮助企业提高信息化管理水平，也就是帮助企业管理层提高对信息化的认识，促成管理层对信息化达成共识，同时也帮助企业的战略能够顺利实现。

企业信息化从本质上讲就是管理的信息化，企业信息化的水平也就是企业管理水平的具体体现。

对企业信息化进行总体规划，企业信息化是城市信息化的重要组成部分，是电子政务和社会信息化的纽带。

做好企业信息化总体规划很重要。

要有明确的部门负责，通过集思广益，做好具有战略眼光又有可操作性的符合当地实际的总体规划。

信息化管理是现代企业管理的一项重要工具，是企业的经营管理理念和方法的载体。

信息化管理的主要内容是企业资源计划，其主要作用有两个方面：一是对外有效利用和整合资源；二是对内实行科学管理，提高工作效率。

因此，要做好信息化管理工作，必须做到以下内容：1、信息技术在企业中的应用提高了企业的业务流程的自动化程度，业务流程中的一些环节被忽略或合并。

业务流程的自动化不可避免地对内部控制的各个要素以及控制理念等产生不同程度的影响。

2、企业信息化改变了数据和信息的获取方式。

传统方式下，原始数据的获取靠的是企业员工肉眼观察、手工计数或使用仪器测量。

在信息化条件下，可以利用数据库技术全自动地获取所需的数据或信息。

3、企业信息化改变了信息存储的方式，存储介质由纸变为数据盘。

与纸介质相比，磁介质或光介质具有存储密度大、擦写不留痕迹的特点。

4、企业信息化提高了信息处理的效率。

在信息化环境下，借助计算机的高速处理能力，能够使得信息处理的速度大为加快，效率大为提高。

5、企业信息化改变了信息的传递方式。

DCS系统升级改造过程及故障的分析处理

DCS系统升级改造过程及故障的分析处理摘要：随着经济和社会的发展，我们的科技水平也在不断提高。

DCS在电厂中占有举足轻重的位置，只有充分利用DCS系统的实际应用价值，才能使电厂的运行效率得到进一步的提升。

传统的DCS系统存在着一些缺陷，为了解决这些问题，我们需要对DCS进行升级和改进。

文章对DCS系统的升级和故障的分析和处理进行了详细的论述，以期对有关人员有所帮助。

关键词：DCS系统；升级改造；故障的分析处理前言新世纪以来，随着社会主义市场经济的不断发展，火力发电企业面临着空前的发展机遇与挑战。

一方面，现代科技的发展使火力发电厂的控制体系得到了优化。

同时，由于工作条件的日趋复杂，设备的失效也越来越频繁。

DCS是目前电厂最常用的系统之一。

就目前而言，我国大多数电厂DCS系统都已经过了全面的升级和改进，内部控制水平得到了极大的改善。

为进一步推动电厂的发展，DCS 系统的故障分析与处理是十分必要的。

一、火电厂控制系统概述随着我国经济、社会的发展，我国的科学技术也在飞速发展。

DCS系统是发电厂的重要组成部分，DCS系统的使用必须充分发挥其在实际中的作用，从而提高其运行效率。

针对传统DCS系统存在的不足，笔者提出了对DCS进行升级改造的方案。

本文就DCS系统的更新、故障分析与处理等问题作了较为详尽的阐述，希望能对相关人员有所裨益。

新世纪以来，随着电力行业步入了社会主义的市场化，电力行业将迎来新的发展机会与新的挑战。

一方面，由于科技水平的提高，电力企业的经营和经营管理体系得到了进一步的完善。

与此同时，由于工作条件越来越复杂，故障的发生也日益频繁。

DCS是当前使用最多的一种电站。

目前国内大部分电厂DCS系统已经进行了全面的改造和改造，其内部控制能力也有了很大的提高。

为了进一步推进电力公司的发展，对DCS进行故障分析和处理是非常有必要的[1]。

二、DCS系统的升级和改造（一）一次升级改造DCS的更新与更新分为两个部分。

内部控制信息系统更新改造升级方案内部信息系统更新

内部控制-信息系统更新改造升级方案-内部信息系统更新一、引言在不断发展的商业环境中，信息系统更新改造升级成为了企业发展过程中不可或缺的一部分。

信息系统的更新改造可以提高企业的工作效率、降低成本、提高产品和服务质量，并增强企业的竞争力。

本文旨在制定一份内部控制方案，用于指导内部信息系统的更新改造工作。

二、目标信息系统更新改造的目标是确保系统的稳定性、安全性和可靠性。

具体目标包括：1. 提高信息系统的性能，以满足日益增长的业务需求；2. 优化系统架构，提升系统处理能力和响应速度；3. 引入新技术和功能，以提升系统的功能性和灵活性；4. 防止信息泄露、数据丢失和系统被恶意攻击。

三、方案设计1. 项目规划1.1明确更新改造的目标和范围；1.2制定详细的项目计划，包括时间安排、资源分配和风险管理；1.3编制合同和协议，确定合作伙伴和供应商；1.4建立项目团队，明确各成员的职责和任务。

2. 系统架构设计2.1分析现有系统的架构和痛点，确定更新改造的重点和方向；2.2设计新系统的架构，包括硬件设备、网络拓扑和软件平台；2.3考虑安全性和可扩展性，确保系统可以支持未来的扩展需求；2.4评估和选择合适的技术和工具。

3. 数据迁移和转换3.1分析现有系统的数据结构和格式，制定数据迁移和转换的计划；3.2清洗和整理数据，确保数据的准确性和完整性；3.3设计和实施数据迁移和转换的工具和方案；3.4进行数据验证和测试，确保数据的正确性。

4. 系统测试和验证4.1制定详细的测试计划和用例；4.2进行系统性能测试，评估系统的稳定性和吞吐量；4.3进行安全测试，检测系统的漏洞和脆弱性；4.4进行用户验收测试，确保系统符合用户需求。

5. 上线和运维5.1进行系统上线前的准备工作，包括系统备份和恢复机制；5.2部署系统，确保系统的稳定和安全性；5.3建立系统运维和维护机制，包括监控和故障处理；5.4进行系统性能监测和优化，确保系统始终保持高效运行。

会计信息系统升级改造

会计信息系统升级改造在当今数字化时代，企业的运营和管理越来越依赖于高效、准确的信息系统。

会计信息系统作为企业财务管理的核心工具，其性能和功能的优劣直接影响着企业的决策制定、财务运营和战略规划。

随着企业业务的不断拓展和市场环境的变化，对会计信息系统进行升级改造已成为众多企业的必然选择。

一、会计信息系统升级改造的必要性1、适应企业业务发展随着企业规模的扩大、业务范围的拓宽以及新业务模式的出现，原有的会计信息系统可能无法满足日益复杂的财务处理需求。

例如，企业开展跨境业务时，需要处理不同货币、税收政策和财务报告标准，旧系统可能缺乏相应的功能模块。

2、提高财务工作效率繁琐的手工操作和低效的数据处理流程会耗费大量的时间和人力。

升级后的会计信息系统可以实现自动化的数据采集、处理和报表生成，大大减少人工干预，提高财务工作的效率和准确性。

3、加强内部控制和风险管理一个完善的会计信息系统能够建立严格的权限管理、审批流程和数据安全机制，有效防范财务舞弊和风险，保障企业资产的安全。

4、满足合规要求法律法规和会计准则不断更新，企业需要确保会计信息系统能够及时跟上合规要求，准确生成符合规定的财务报表和报告。

二、升级改造前的准备工作1、明确需求和目标企业需要对自身的业务流程、财务管理需求进行全面梳理，明确升级改造的具体目标，是提高数据准确性、增强报表分析功能还是优化成本核算等。

2、评估现有系统对现有会计信息系统的性能、功能、数据结构、兼容性等方面进行详细评估，找出存在的问题和局限性，为后续的升级方案制定提供依据。

3、组建项目团队包括财务人员、信息技术专家、业务部门代表等，确保各方能够充分沟通和协作，共同推进升级改造项目。

4、制定预算和时间计划合理估算升级改造所需的费用，包括软件采购、硬件升级、人员培训等，并制定详细的时间进度表，确保项目按时完成。

三、升级改造的关键环节1、选择合适的软件和技术市场上有众多的会计信息系统软件可供选择，企业应根据自身规模、行业特点、预算等因素，选择功能强大、稳定性高、易于维护和扩展的软件。