财务控制与稽核审计制度零用金管理细则

零用金管理细则

安全性□对信息系统安全性的威胁任一系统，不管它是手工的还是釆用计算机的，都有其弱点。

所以不但在信息系统这一级而且在计算中心这一级（如果适用，也包括远程设备）都要审泄并提出安全性的问题。

靠识别系统的弱点来减少侵犯安全性的危险，以及采取必要的预防措施来提供满意的安全水平，这是用户和信息服务管理部门可做得到的。

管理部门应该特别努力地去发现那些由计算机罪犯对计算中心和信息系统的安全所造成的威胁。

白领阶层的犯罪行为是客观存在的，而且存在于某些最不可能被发觉的地方。

这是老练的罪犯所从事的需要专门技术的犯罪行为，而且这种犯罪行为之多比我们想象的还要普適o 2数公司所存在的犯罪行为是从来不会被发觉的。

关于利用计算机进行犯罪的任何统讣资料仅仅反映了那些公开报道的犯罪行为。

系统开发审査、工作审查和应用审查都能用来使这种威胁减到最小。

□计算中心的安全性计算中心在下列方而存在弱点：1 •硬件。

如果硬件失效，则系统也就失效。

硬件出现一左的故障是无法避免的，但是预防性维护和提供物质上的安全预防描施，来防止未经批准人员使用机器可使这种硬件失效的威胁减到最小。

2•软件。

软件能够被修改，因而可能损害公司的利益。

严密地控制软件和软件资料将减少任何越权修改软件的可能性。

但是，信息服务管理人员必须认识到由内部工作人员进行修改软件的可能性。

银行的程序员可能通过修改程序，从自己的帐戸中取款时漏记帐或者把别的帐户中的少量存款存到自己的帐户上，这已经是众所周知的了。

其它行业里的另外一些大胆的程序员同样会挖空心思去作案。

3.文件和数据库。

公司数据库是信息资源管理的原始材料。

在某些情况下.这些文件和数据库可以说是公司的命根子。

例如，有多少公司能经受得起丢失他们的收帐文件呢?大多数机构都具有后备措施，这些后备措施可以保证，如果正在工作的公司数据库被破坏，则能重新激活该数据库，使其继续工作。

某些文件具有一立的价值并能岀售。

例如，政治运动的损助者名单被认为是有价值的，所以它可能彼偷走，而且以后还能被出售。

财务控制与稽核审计制度

财务控制与稽核审计制度二、零用金治理细则(一)有关零用金之设置划分如下：1.公司本部由财务部负责各单位之零星支付。

2.工地总务组负责设置零用金治理人员，尽可能由原有办理总务人员兼办，必要时再行研讨设置专人办理。

(二)零用金额暂定，工地每月经常保持5万元，今后视实际状况或减或增，再行研办。

(三)零用金借支程序如下：1.各单位零星费用开支，如需预备现金，应填具零用金借(还)款通知单，交零用金治理人员，即凭单支给现金。

2.零用金之暂支，不得超过1000元，专门事故者应由企业部经理核准。

3.零用金之借支，经手人应予一星期内取得正式发票或收据加盖经手人与主管之费用章后，交零用金治理人冲转借支，如超过一星期尚未办理冲转手续时得将该款转入经手人私人借支户，并于当月发薪时一次扣还。

(四)零用金保管及作业程序如下：1.零用金之收支应设立零用金帐户，并编制收支日报送呈经理核阅。

2.零用金每星期应将收到之发票或收据，编制零用支出传票结报一次，送交财务部。

3.财务部收到零用金支出传票后，应于当天即行付款，以期保持零用金总额与周转。

4.财务部收到零用金支付传票，补足零用金后，如发觉所附单据有疑问，可直截了当通知各部经手人办理补正手续，如经手人延搁不办得照第3条第4款办理。

5.零用金帐户应逐月清结。

(五)零用金应由保管人出具保管收据，存财务部，如有短少概由保管人员负责赔偿。

(六)本细则经奉准后实施。

三、费用开支标准第一条为便于把握开支，依照有关规定，结合本公司实际情形，特制订出本开支标准。

第二条差旅费。

(一)公司职工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费，按下表规定执行(详见附表)。

各部门负责人应严格操纵外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。

对因公外出人员均对号入座按标准办理应报销费用。

如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题，则按标准的40%计发给个人；如不足标准住宿的，按节约额的50%计发给个人；如超标准住宿的，超支部分一律由个人自己负担。

公司财务零用金管理规章制度

公司财务零用金管理规章制度财务部每天都要接触大量的数据和枯燥的报表，但大家以苦为乐，从来没有怨言，工作干得有声有色。

为了提高员工的荣誉意识，针对公司出台的工资考核制度，我们相应地制定了内部员工工资考核方案，由部门经理依据员工的岗位描述对其平时的表现进行综合评判并作为参考递交会计主管。

考核制度的实行有效地调动了大家的积极性，充分发挥了企业的奖励机制，合理地利用了人力资源。

带着一颗“爱心”去工作。

保持良好的礼节礼貌，要从服务他人的角度出发，让客户觉得你是真心地关心他，缩短经纪人与客户之间的距离，对客户思想形成正确的引导。

公司全年给我部门的量化指标主要有五项：一是资金上存率95%以上;我司全年资金上存率为98%;二是年末货币资金余额8000万元以上，其中公司本级2000万;我司年末货币资金余额14200万元，因购置设备支付2800万元导致公司本部货币资金没有达标;三是新开项目资金策划率100%;本年度公司新开4个项目均做了项目资金策划。

四是全司利润总额8500万元;实际全年完成利润8560万元;五是办理资金信贷类业务，投诉率为0;财务部全年办理各项信贷业务准确及时，全年未发生一齐投诉。

文具领取应登记名称、数量，并由领取人签名。

严禁将任何办公文具取回家私用。

员工有义务爱惜公司一切办公文具，并节约使用。

求职网为您收集整理了一篇公司财务零用金管理规章制度，欢迎参考！举报奖：超市任何一个员工，都有权利有义务对超市内部严重失职、贪污盗窃、营私舞弊、泄漏公司机密、违法乱纪等行为向超市总经理举报，凡属核查无误、情况属实的有效举报，颁发举报奖。

5)工作时间严禁在工作场所说笑、打闹、争吵、赌博、吸咽、酗酒、追逐、大声渲哗、当堂整理着装、化妆及一切有损公司或店铺形象的行为。

职权第一条对公司厂内各项资金和费用的使用有检查、监督权。

有权根据厂内生产经营情况发生的变化，对资金、费用的使用提出调整方案。

第十二条餐饮服务单位必须接受卫生防疫等主管部门进行食品卫生安全工作检查。

零用金管理细则

零用金管理细则
(一)有关零用金之设置划分如下：
1.公司本部由财务部负责各单位之零星支付。

2.工地总务组负责设置零用金管理人员，尽可能由原有办理总务人员兼办，必要时再行研。

讨设置专人办理。

(二)零用金额暂定，工地每月经常保持5万元，将来视实际状况或减或增，再行研办。

(三)零用金借支程序如下：
1.各单位零星费用开支，如需预备现金，应填具零用金借(还)款通知单，交零用金管理人员，即凭单支给现金。

2.零用金之暂支，不得超过1000元，特别事故者应由企业部经理核准。

3.零用金之借支，经手人应予一星期内取得正式发票或收据加盖经手人与主管之费用章后，交零用金管理人冲转借支，如超过一星期尚未办理冲转手续时得将该款转入经手人私人借支户，并于当月发薪时一次扣还。

(四)零用金保管及作业程序如下：
1.零用金之收支应设立零用金帐户，并编制收支日报送呈经理核阅。

2.零用金每星期应将收到之发票或收据，编制零用支出传票结报一次，送交财务部。

3.财务部收到零用金支出传票后，应于当天即行付款，以期保持零用金总额与周转。

4.财务部收到零用金支付传票，补足零用金后，如发现所附单据有疑问，可直接通知各部经手人办理补正手续，如经手人延搁不办得照第3条第4款办理。

5.零用金帐户应逐月清结。

(五)零用金应由保管人出具保管收据，存财务部，如有短少概由保管人员负责赔偿。

(六)本细则经奉准后实施。

财务零用金管理制度范本

第一章总则第一条为加强公司财务零用金管理，确保资金使用安全、高效，提高财务管理水平，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有使用零用金的人员和部门。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规和公司财务制度；（二）安全性原则：确保零用金安全，防止资金流失；（三）效率性原则：提高资金使用效率，减少资金闲置；（四）透明性原则：加强财务监督，确保零用金使用公开、透明。

第二章零用金范围及额度第四条零用金主要用于以下范围：（一）小额现金支付，如办公用品、日常维修、差旅费等；（二）无法通过银行转账结算的零星支出；（三）紧急情况下，确保公司正常运营的资金需求。

第五条零用金额度根据公司规模、业务特点等因素合理确定，由财务部根据实际情况提出建议，经总经理批准后执行。

第三章零用金领取与使用第六条零用金领取流程：（一）各部门根据实际需求，填写《零用金申请单》，经部门负责人签字后报财务部；（二）财务部对申请单进行审核，确认无误后办理领取手续；（三）领取人须在规定时间内将零用金用于指定用途。

第七条零用金使用规定：（一）零用金只能用于本制度第四条规定的范围，不得挪作他用；（二）使用零用金时，应尽量选择现金支付，如需银行转账，需经财务部审批；（三）使用零用金后，领取人应及时填写《零用金报销单》，附上相关凭证，报财务部审核；（四）财务部对报销单进行审核，确认无误后办理报销手续。

第四章零用金管理与监督第八条财务部负责零用金的管理与监督，具体职责如下：（一）建立健全零用金管理制度，确保制度执行到位；（二）对零用金领取、使用、报销等环节进行审核，确保合规、合法；（三）定期对零用金使用情况进行检查，发现问题及时纠正；（四）对违规使用零用金的行为，依法依规进行处理。

第九条公司内部审计部门负责对零用金管理进行定期审计，确保零用金使用安全、合规。

第五章附则第十条本制度由财务部负责解释。

公司财务零用金管理规章制度

公司财务零用金管理规章制度1. 背景与目的为规范公司财务零用金的使用管理，加强对公司零用金的监督和控制，防范公司财产损失，制定此规章制度。

本制度的目的是： - 确保公司财务零用金的合理’utilisation； - 有效防范公司财产损失； - 保证财务数据真实可靠； - 使公司零用金管理更加规范化。

2. 适用范围本规章制度适用于公司所有部门、职员及合作方，并对公司日常发生的口头零用金支出和小额现金支出进行规范管理。

3. 责任部门•公司财务管理部门是负责监督和管理公司零用金的单位；•各部门负责保管和使用部门的零用金，并在管理范围内对零用金的流动性、风险进行管控和评估。

4. 零用金管理4.1 零用金数额公司各部门的零用金数额，由部门经理与财务管理部门协商决定，经公司领导审核批准后确定。

4.2 零用金的保管零用金保管一般由公司财务管理部门名下的专门帐户存放，用于公司日常零用金的发放和管理。

各部门可以最高一个月的零用金在部门内保管，超过一个月需交给财务部门存储。

4.3 零用金的使用范围•公司必须向职员发放工资、奖金、报销和差旅费，用于日常生活和办公支出；•其他特殊情况需要使用零用金的，必须提前向部门主管申请，并交由财务管理部门进行审核和批准。

4.4 零用金支出的凭证支出必须经过现金收据或电子转账，资金收支明细应该详细记录账面上。

支出用途必须同时明确标明，并随时上报公司财务部门。

4.5 零用金支出的标准•单笔支付额度在500元以下，必须经过部门主管审批；•单笔支付额度在500元以上，须经由财务管理部门审核批准；•如果有超出规定额度且经批准，必须及时向部门主管或财务部门上报，并保存相关凭证。

4.6 零用金修改各部门如需修改零用金状态，应征得公司领导人的同意，并及时上报财务管理部门。

5. 监督管理公司财务管理部门将定期对各部门进行财务审计，查看公司各项具体财务数据，并根据工作实际情况进行合理的调整。

同时，各部门主管必须加强对财务零用金的管理，确保零用金使用范围合理、支出标准符合公司规定，遇到异常情况需及时报告财务管理部门。

零用金管理细则范文

零用金管理细则范文首先，每个人在拿到零用金之前应明确其用途。

合理规划零用金的用途可以避免过度消费和乱花钱的情况。

可以将零用金分配到不同的方向，例如社交费用、购物费用、饮食费用等。

对每个方向进行预算，并按照预算的要求使用零用金，可以使得开支更有秩序。

其次，建议建立起零用金的账户。

可以选择将零用金储存在一个特定的账户中，方便对零用金的流动进行跟踪和管理。

这样可以更好地掌握零用金的流入和流出情况，避免零用金的管理混乱和流失。

第三，适度记录零用金的使用情况。

可以通过记账的方式记录每次使用零用金的金额和用途，以及余额情况。

这样可以清楚地知道自己每一笔零用金的去向，避免零用金被不必要的消费浪费掉。

接着，遇到额外收入时，应合理安排使用。

有时候我们会遇到额外的收入，例如生日礼物、红包等，这部分钱可以看作是零用金的补充。

在使用这些额外收入时，应当根据自己的需求合理安排使用，可以适当享受一些福利，也可以将一部分存起来作为长期储蓄。

同时，合理利用优惠券和折扣。

现代生活中，各种优惠券和折扣活动非常多。

在使用零用金时，可以主动寻找和利用这些优惠券和折扣，以达到更好的节约效果。

比如在购物时可以使用各种优惠券，出行时可以选择比较经济的方式，用餐时可以注意餐厅的特价菜品等。

此外，买东西要经常比价。

在购买一些商品时，可以多逛逛不同的商场或者线上平台，对同样的商品进行比较价格。

这样可以找到更经济实惠的购买方式，以节约零用金。

最后，切勿过度依赖零用金。

虽然零用金可以应急使用，但过度依赖零用金会导致财务控制的松懈。

应当根据自己的收入情况和具体情况进行合理的开支，避免将所有的开支都依赖于零用金。

综上所述，零用金管理细则是合理规划零用金用途、建立零用金账户，适度记录零用金使用情况，合理安排使用额外收入，利用优惠券和折扣，经常比价购物，并避免过度依赖零用金。

通过这些管理细则，可以更好地管理和节约零用金，实现开支的合理控制和积蓄的增加。

公司财务零用金管理规章制度

公司财务零用金管理规章制度1. 总则为规范公司零用金管理，维护公司财务收支平衡，提高财务管理效率，特制定本规章制度。

本规章制度适用于公司各部门用于工作、业务和其他方面的零用金管理。

所有员工都应该严格按照本规章制度执行，禁止违规操作。

2. 零用金管理2.1 零用金的定义指在公司经营管理中，用于工作、业务及其他方面的现金支出。

零用金分为备用金、日常花销和应急备用金。

2.2 零用金的申请各部门负责人可以根据职能需要申请零用金。

申请流程如下：1.填写零用金申请表，注明申请用途、金额、支出日期等细节信息。

2.申请表由部门负责人审核后，交予财务部门进行复核。

3.财务部门审核通过后，由申请人领取现金。

2.3 零用金的使用所有零用金均应用于公务支出，不得挪作他用。

如果需要更改用途或作废，应及时通知财务部门，并进行相应流程修改。

2.4 零用金的归还1.零用金的归还应该在支出结束后立即进行。

所有的支出项，需附上有效的收据或发票，或者按照公司规定交回剩余现金。

2.归还现金应及时提交财务部门，并附上明细清单和相应批复文件。

2.5 零用金的保管1.零用金应当妥善保管，避免出现丢失或损失的情况。

2.需要储存在仓库或者保险箱中，且只有经过授权的人员才能够操作。

3.部门负责人必须对使用、监管和保管零用金的全过程进行管理。

2.6 零用金的清算1.每个季度结束时，财务部门将对所有部门的零用金进行清算，并对使用状况进行核对。

2.如果发现任何不合理、虚报或其他违规情况，将进行责任追究，并向上报公司领导。

3. 违规处罚1.任何违反本规章制度的行为，都将被视为违规操作。

2.违反本规章制度的人员，将被进行警告、罚款、降职甚至解雇等惩罚。

3.对于违规行为对公司造成损失者，将由违规人员承担全部赔偿责任。

如涉及法律责任，公司将配合司法部门处理。

4. 结束语公司财务零用金管理规章制度是公司财务管理的重要组成部分，所有员工都必须认真遵守规定，保证资金的合理使用和稳健管理。

零用金管理细则

零用金管理细则
(一)有关零用金之设置划分如下：
1.公司本部由财务部负责各单位之零星支付。

2.工地总务组负责设置零用金管理人员，尽可能由原有办理总务人员兼办，必要时再行研。

讨设置专人办理。

(二)零用金额暂定，工地每月经常保持5万元，将来视实际状况或减或增，再行研办。

(三)零用金借支程序如下：
1.各单位零星费用开支，如需预备现金，应填具零用金借(还)款通知单，交零用金管理人员，即凭单支给现金。

2.零用金之暂支，不得超过1000元，特别事故者应由企业部经理核准。

3.零用金之借支，经手人应予一星期内取得正式发票或收据加盖经手人与主管之费用章后，交零用金管理人冲转借支，如超过一星期尚未办理冲转手续时得将该款转入经手人私人借支户，并于当月发薪时一次扣还。

(四)零用金保管及作业程序如下：
1.零用金之收支应设立零用金帐户，并编制收支日报送呈经理核阅。

2.零用金每星期应将收到之发票或收据，编制零用支出传票结报一次，送交财务部。

3.财务部收到零用金支出传票后，应于当天即行付款，以期保持零用金总额与周转。

4.财务部收到零用金支付传票，补足零用金后，如发现所附单据有疑问，可直接通知各部经手人办理补正手续，如经手人延搁不办得照第3条第4款办理。

5.零用金帐户应逐月清结。

(五)零用金应由保管人出具保管收据，存财务部，如有短少概由保管人员负责赔偿。

(六)本细则经奉准后实施。

公司零现金管理制度范文

公司零现金管理制度范文公司零现金管理制度一、制度目的和适用范围本管理制度的目的在于规范公司零现金管理活动，确保资金的安全和合理使用，提高工作效率，减少管理成本。

本制度适用于公司所有员工及相关单位。

二、基本原则1. 零现金管理宜以账户支付为主，尽量避免使用现金支付。

2. 公司工作所需资金应合理计划、科学调配，减少闲置和浪费。

3. 资金使用应遵循自愿原则，保护员工的隐私和权益。

4. 零现金支出需经过审批，并按规定的流程进行报销。

5. 监督和内控机制应健全，确保资金使用的合规性和透明度。

三、预算管理1. 公司每年制定预算计划，包括各部门、项目和成本中心的预算。

2. 预算编制需遵循科学性、可行性、合理性和公开性的原则。

3. 预算执行应严格按照批复的预算进行，不得随意超支或挤占资金。

4. 预算执行情况应定期进行评估和调整，并记录在公司财务报告中。

四、资金申请和支付1. 公司员工需要使用资金时，应填写资金申请单，并交由部门主管审批。

2. 资金申请单应包括申请人、用途、金额等必要信息，并经过相关部门审批后方可支付。

3. 公司采取账户支付的方式进行资金支付，尽量避免使用现金。

4. 资金支付需有相应的凭证和记录，以便日后追溯和核查。

五、零现金支出和报销1. 公司员工使用零现金进行支出时，应填写支出报销单，并附上相应的凭证，如发票、收据等。

2. 支出报销单应包括支出人、日期、金额、用途、相关审批人等必要信息。

3. 零现金支出需按照公司规定的流程进行审批，由财务部门负责审核。

4. 财务部门收到支出报销单后，应及时核对凭证的真实性，并做相应的账务处理。

5. 财务部门应定期进行支出报销的审核和汇总，向上级报告并做好相关统计工作。

六、资金控制措施1. 公司应设立专门的财务岗位，负责资金的管理和控制。

2. 公司应建立内部审计制度，定期对资金的使用情况进行审计。

3. 公司应加强内部控制，确保资金使用的合规性和安全性。

4. 各部门和员工应遵守公司规定，不得私自挪用和占用公司资金。

公司零用金管理细则

公司零用金管理细则一、背景介绍在公司的日常运营中，有许多需要使用零用金解决的小额支出，如购买办公用品、支付快递费用等。

为了规范和管理这一过程，制定公司零用金管理细则是必不可少的。

二、管理细则1. 零用金申请a) 任何员工在需要使用零用金时，应填写零用金申请表格，并在表格上注明用途、金额及预计使用时间。

b) 零用金申请表格需由部门经理审批，并上报至财务部门进行审批。

c) 财务部门在收到申请后，将会在3个工作日内作出审批决定，并将决定通知申请人。

2. 零用金发放a) 一旦申请获得批准，财务部门将会通过现金或转账的方式将零用金发放给申请人。

b) 发放的零用金数额应与申请表上注明的金额一致。

c) 申请人可以在收到零用金后，根据需要自行支配，但不得将零用金挪作他用。

3. 零用金使用凭证a) 申请人在使用零用金时，需保留相关凭证，如购买发票、物流单据等，并予以归档。

b) 凭证归档后，申请人应将归档位置告知财务部门，以备核对和记录。

4. 零用金结算a) 如申请人在规定的使用时间内无法完全使用零用金，应在使用截止日期前将剩余款项退回。

b) 退回的零用金将由财务部门与申请人协商决定是否归还公司。

5. 零用金审计a) 公司将不定期对零用金的申请、使用和结算情况进行审计。

b) 审计结果将直接向财务总监汇报，并针对问题提出改进建议。

三、管理细则的效益制定公司零用金管理细则将带来以下几点好处：1. 提高公司财务管理效率，减少零用金使用过程中的浪费和挪用。

2. 规范公司员工的行为，减少不必要的支出而带来的经济损失。

3. 财务部门可以更好地跟踪和核对公司的零用金使用情况，提高对资金的掌控能力。

4. 通过定期审计，及时发现和解决零用金管理中的不规范行为，保障公司资金的安全性。

结语公司零用金管理细则是为了规范和管理日常运营中的小额支出而制定的，它将有效提高公司的财务管理效率，并保障公司资金的安全。

同时，员工也将根据管理细则的规定，更加规范地使用和结算零用金。

零用金管理细则

零用金管理细则一、目的本零用金管理细则的目的是为了规范和管理零用金的使用，确保其合理有效，防止滥用和浪费，保障资金的安全和公司的正常运转。

二、适用范围本细则适用于公司内部所有员工的零用金管理，包括但不限于日常办公、差旅、采购等场景下的零用金使用。

三、零用金的定义及分配1. 零用金是指员工在工作中需要用于小额支出的资金，主要用于购买办公用品、交通费、餐费、快递费等。

2. 公司将按照员工岗位职责和工作需要，合理评估并分配适当数量的零用金。

3. 零用金由财务部门统一制作，并在每月初按照员工需求发放到个人零用金账户中。

四、零用金的使用规定1. 零用金仅用于公司工作相关的小额支出，禁止用于个人开销或其他非法、违规用途。

2. 在使用零用金时，员工应遵守公司的相关规章制度，合理节约使用，并及时提交相关支出明细报销。

3. 如需在一次支出中使用零用金金额超过规定额度，员工应提前向上级领导报备并取得批准。

4. 对于丢失或遗失的零用金，员工应及时向财务部门报备，并配合调查核实。

五、零用金的报销1. 员工使用零用金后，应及时准备相关的报销单据，并在规定时间内提交给财务部门。

2. 报销单据应包括有效的发票、收据或其他能够证明支出的凭证，必须真实、准确地记录每一笔支出。

3. 财务部门在核对报销单据后，将按照公司相关规定的流程和时间节点进行审核和报销。

六、零用金账户管理1. 每个员工都会有一个个人零用金账户，该账户仅用于零用金的发放和管理。

2. 零用金账户的密码应由员工自行设置，确保安全性和保密性。

3. 员工不得将个人零用金账户用于其他非法用途，不得将账户密码透露给他人。

七、违规处理1. 对于违反本细则的行为，公司将按照公司相关规定和纪律处分条例进行处理，包括但不限于通报批评、停发零用金、扣发工资等措施。

2. 对于涉嫌贪污、挪用资金等违法行为，公司将依法追究法律责任，并保留追回损失的权利。

八、附则1. 本细则的解释权归公司所有，并有权在必要时对细则进行修改和解释。

财务部财务控制与审计规章制度

财务部财务控制与审计规章制度概述：本规章制度旨在确保财务部财务控制与审计工作的规范性和高效性，保障公司的财务安全和合规性。

本规章制度适用于公司财务部所有员工，必须严格遵守。

一、财务控制1. 资金管理1.1 各部门资金收支必须通过银行账户进行，禁止使用个人账户进行收支。

1.2 财务部门负责维护并定期审查和更新银行账户信息，确保其准确性和完整性。

1.3 资金收支必须按照公司内部授权程序进行，超额支出必须经过相关部门主管批准。

2. 支出管理2.1 财务部门负责编制和实施年度预算，各部门在使用经费时必须严格遵守预算限制。

2.2 公司员工必须根据采购程序进行采购，禁止向未经批准的供应商支付款项。

2.3 定期对采购流程进行审计，确保采购程序合规与透明。

3. 账务管理3.1 财务部门负责建立和维护公司的会计凭证和账务档案。

3.2 每月底必须完成会计核算工作，并在规定的时间内提交财务报表。

3.3 账务数据必须保密，财务部门员工禁止私自使用或泄露财务信息。

二、审计管理1. 内部审计1.1 财务部门负责组织内部审计工作，以评估公司各项业务的风险和有效性。

1.2 内部审计必须按照年度计划进行，并记录审计过程和结果。

1.3 内部审计报告必须及时提交给公司高层管理层，涉及重大问题的应及时报告。

2. 外部审计2.1 财务部门负责与独立审计机构合作，进行年度外部审计工作。

2.2 外部审计必须依据相关法律法规和审计准则进行，确保审计结果真实、准确。

2.3 外部审计报告必须及时提交给公司高层管理层和监管部门，涉及重大问题的应及时报告。

三、违规处罚1. 违反本规章制度的行为将受到相应的纪律处分，包括但不限于口头警告、书面警告、罚款、停职、解雇等。

2. 对于涉嫌违法犯罪的行为，将移交给司法机关处理，并承担相应的法律责任。

结论：财务部财务控制与审计规章制度是保障公司财务安全和合规性的重要工具。

所有公司财务部门员工必须严格遵守本规章制度的各项要求，在执行财务控制和审计工作时，确保规范性和高效性的同时，维护公司的声誉和利益。

公司零用金管理新版制度

1.各单位零星费用开支，如需预备钞票，应填具零用金借(还)款告知单，交零用金管理人员，即凭单支给钞票。
2.零用金之暂支，不得超过1000元，特别事故者应由公司部经理核准。
3.零用金之借支，经手人应Fra bibliotek一星期内获得正式发票或收据，加盖经手人与主管之费用章后，交零用金管理人冲转借支，如超过一星期尚未办理冲转手续时，得将该款转入经手人私人借支户，并于当月发薪时一次扣还。
第四条零用金保管及作业程序如下：
1.零用金之收支应设立零用金账户，并编制收支日报送呈经理核阅。
2.零用金每星期应将收到之发票或收据，编制零用支出传票结报一次，送交财务部。
3.财务部收到零用金支出传票后，应于当天即行付款，以期保持零用金总额与周转。
4.财务部收到零用金支付传票，补足零用金后，如发现所附单据有疑问，可直接告知各部经手人办理补正手续，如经手人延搁不办，得照第3条第3款办理。
5.零用金账户应逐月结清。
第五条零用金应由保管人出具保管收据，存财务部，如有短少概由保管人员负责补偿。
第六条本细则经奉准后实行。
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零用金管理细则
电子文献编码
GLZD094
页码
1-1
第一条有关零用金之设立划分如下：
1.公司本部由财务部负责各单位之零星支付。
2.总务组负责设立零用金管理人员，尽量由原有办理总务人员兼办，必要时再行研讨设立专人办理。
第二条零用金额暂定，每月常常保持5万元，将来视实际状况或减或增，再行研办。
第三条零用金借支程序如下：

Z公司财务零用金管理规章制度

Z公司财务零用金管理规章制度1. 目的本规章制度旨在规范Z公司财务零用金的管理，确保零用金的使用合理、安全、透明、规范，保护公司财产安全，维护公司形象，同时提高财务管理效率，防止财务纠纷。

2. 适用范围本规章制度适用于Z公司内部需要使用零用金的员工，包括但不限于销售、采购、会议、差旅等。

3. 零用金的定义零用金指公司为员工在业务活动中所需，为方便工作所发放的资金，包括员工补贴、差旅费、招待费、办公备品等。

4. 零用金的管理原则4.1 统一管理Z公司设立专门的财务部门负责对零用金的统一管理，实行集中核算、统一管理的原则。

4.2 分类管理根据零用金的性质，分别设立补贴、差旅费、招待费、办公备品四个管理账户，以保证各项收支的分类管理和核算。

4.3 限额管理零用金的发放需根据员工职务和岗位等级，依照公司管理制度设定限额，超过限额的需经过严格审批程序。

4.4 管理审批零用金的申请采用电子审批流程，由申请人在OA系统中提交申请，并由对应的财务人员审核、审批。

对于超出限额的申请，需要提交公司高层审批。

4.5 财务账目的记录财务部门需对公司所有零用金的收支情况进行详细的记录，定期进行财务审批，并及时与OA系统同步，确保记录准确无误。

4.6 审计监督公司设立独立的审计部门，定期对财务零用金的使用、管理进行审计和监督，并将审计结果向公司高层汇报，以及时发现和处理财务问题。

5. 零用金的申请和使用5.1 零用金的申请员工应按照公司规定的流程进行零用金的申请，提交申请需说明用途、金额和时间等相关信息，并进行审批程序，审批流程应在规定时间内完成。

5.2 零用金的使用员工在使用零用金前，应与财务部门进行沟通，了解使用规定和注意事项，并对相关单据、发票及时报销。

5.3 零用金的归还员工应按规定时间将结余的零用金及时归还财务部门，未能如期归还的，应在规定期限内进行补交，并按规定缴纳罚款。

6. 风险控制和安全保障6.1 风险控制公司应设立独立的风险管理部门，通过创新制度和工艺、完善监管、控制财务风险。

零用金管理细则

零用金管理细则
(一)有关零用金之设置划分如下：
1.公司本部由财务部负责各单位之零星支付。

2.工地总务组负责设置零用金管理人员，尽可能由原有办理总务人员兼办，必要时再行研。

讨设置专人办理。

(二)零用金额暂定，工地每月经常保持5万元，将来视实际状况或减或增，再行研办。

(三)零用金借支程序如下：
1.各单位零星费用开支，如需预备现金，应填具零用金借(还)款通知单，交零用金管理人员，即凭单支给现金。

2.零用金之暂支，不得超过1000元，特别事故者应由企业部经理核准。

3.零用金之借支，经手人应予一星期内取得正式发票或收据加盖经手人与主管之费用章后，交零用金管理人冲转借支，如超过一星期尚未办理冲转手续时得将该款转入经手人私人借支户，并于当月发薪时一次扣还。

(四)零用金保管及作业程序如下：
1.零用金之收支应设立零用金帐户，并编制收支日报送呈经理核阅。

2.零用金每星期应将收到之发票或收据，编制零用支出传票结报一次，送交财务部。

3.财务部收到零用金支出传票后，应于当天即行付款，以期保持零用金总额与周转。

4.财务部收到零用金支付传票，补足零用金后，如发现所附单据有疑问，可直接通知各部经手人办理补正手续，如经手人延搁不办得照第3条第4款办理。

5.零用金帐户应逐月清结。

(五)零用金应由保管人出具保管收据，存财务部，如有短少概由保管人员负责赔偿。

(六)本细则经奉准后实施。

常用文档之零用金管理细则

零用金管理细则(一)有关零用金之设置划分如下：1.公司本部由财务部负责各单位之零星支付。

2.工地总务组负责设置零用金管理人员，尽可能由原有办理总务人员兼办，必要时再行研。

讨设置专人办理。

(二)零用金额暂定，工地每月经常保持5万元，将来视实际状况或减或增，再行研办。

(三)零用金借支程序如下：1.各单位零星费用开支，如需预备现金，应填具零用金借(还)款通知单，交零用金管理人员，即凭单支给现金。

2.零用金之暂支，不得超过1000元，特别事故者应由企业部经理核准。

3.零用金之借支，经手人应予一星期内取得正式发票或收据加盖经手人与主管之费用章后，交零用金管理人冲转借支，如超过一星期尚未办理冲转手续时得将该款转入经手人私人借支户，并于当月发薪时一次扣还。

(四)零用金保管及作业程序如下：1.零用金之收支应设立零用金帐户，并编制收支日报送呈经理核阅。

2.零用金每星期应将收到之发票或收据，编制零用支出传票结报一次，送交财务部。

3.财务部收到零用金支出传票后，应于当天即行付款，以期保持零用金总额与周转。

4.财务部收到零用金支付传票，补足零用金后，如发现所附单据有疑问，可直接通知各部经手人办理补正手续，如经手人延搁不办得照第3条第4款办理。

5.零用金帐户应逐月清结。

(五)零用金应由保管人出具保管收据，存财务部，如有短少概由保管人员负责赔偿。

(六)本细则经奉准后实施。

温馨贴士：本制度可以根据需要进行修改企业内部制度建立规范要注意以下几点：要保证内部控制作用的发挥，必须为其实施提供良好的内、外部支持环境，这就需要从制度制定层面和企业实际操作层面做好以下几方面工作。

第一，提高相关人员的道德修养和专业素质，是内部控制机制得以顺利运行的前提。

对内部审计人员的职业道德教育和职业技能培训也不容忽视，只有使内部审计人员意识到自身职责的重要性，掌握了科学的内部审计方法，内部审计才能真正起到对内部会计控制的监督作用。

第二，倡导以人为本的企业文化，实现“软控制”。

零用金管理细则

安全性□对信息系统安全性的威胁任一系统，不管它是手工的还是采用计算机的，都有其弱点。

所以不但在信息系统这一级而且在计算中心这一级(如果适用，也包括远程设备)都要审定并提出安全性的问题。

靠识别系统的弱点来减少侵犯安全性的危险，以及采取必要的预防措施来提供满意的安全水平，这是用户和信息服务管理部门可做得到的。

管理部门应该特别努力地去发现那些由计算机罪犯对计算中心和信息系统的安全所造成的威胁。

白领阶层的犯罪行为是客观存在的，而且存在于某些最不可能被发觉的地方。

这是老练的罪犯所从事的需要专门技术的犯罪行为，而且这种犯罪行为之多比我们想象的还要普遍。

多数公司所存在的犯罪行为是从来不会被发觉的。

关于利用计算机进行犯罪的任何统计资料仅仅反映了那些公开报道的犯罪行为。

系统开发审查、工作审查和应用审查都能用来使这种威胁减到最小。

□计算中心的安全性计算中心在下列方面存在弱点：1.硬件。

如果硬件失效，则系统也就失效。

硬件出现一定的故障是无法避免的，但是预防性维护和提供物质上的安全预防措施，来防止未经批准人员使用机器可使这种硬件失效的威胁减到最小。

2.软件。

软件能够被修改，因而可能损害公司的利益。

严密地控制软件和软件资料将减少任何越权修改软件的可能性。

但是，信息服务管理人员必须认识到由内部工作人员进行修改软件的可能性。

银行的程序员可能通过修改程序，从自己的帐户中取款时漏记帐或者把别的帐户中的少量存款存到自己的帐户上，这已经是众所周知的了。

其它行业里的另外一些大胆的程序员同样会挖空心思去作案。

3.文件和数据库。

公司数据库是信息资源管理的原始材料。

在某些情况下，这些文件和数据库可以说是公司的命根子。

例如，有多少公司能经受得起丢失他们的收帐文件呢?大多数机构都具有后备措施，这些后备措施可以保证，如果正在工作的公司数据库被破坏，则能重新激活该数据库，使其继续工作。

某些文件具有一定的价值并能出售。

例如，政治运动的损助者名单被认为是有价值的，所以它可能被偷走，而且以后还能被出售。

2零用金管理细则

二、零用金管理细则(一)有关零用金之设置划分如下：1.公司本部由财务部负责各单位之零星支付。

2.工地总务组负责设置零用金管理人员，尽可能由原有办理总务人员兼办，必要时再行研讨设置专人办理。

(二)零用金额暂定，工地每月经常保持5万元，将来视实际状况或减或增，再行研办。

(三)零用金借支程序如下：1.各单位零星费用开支，如需预备现金，应填具零用金借(还)款通知单，交零用金管理人员，即凭单支给现金。

2.零用金之暂支，不得超过1000元，特别事故者应由企业部经理核准。

3.零用金之借支，经手人应予一星期内取得正式发票或收据加盖经手人与主管之费用章后，交零用金管理人冲转借支，如超过一星期尚未办理冲转手续时得将该款转入经手人私人借支户，并于当月发薪时一次扣还。

(四)零用金保管及作业程序如下：1.零用金之收支应设立零用金账户，并编制收支日报送呈经理核阅。

2.零用金每星期应将收到之发票或收据，编制零用支出传票结报一次，送交财务部。

3.财务部收到零用金支出传票后，应于当天即行付款，以期保持零用金总额与周转。

4.财务部收到零用金支付传票，补足零用金后，如发现所附单据有疑问，可直接通知各部经手人办理补正手续，如经手人延搁不办得照第3条第4款办理。

5.零用金账户应逐月清结。

(五)零用金应由保管人出具保管收据，存财务部，如有短少概由保管人员负责赔偿。

(六)本细则经奉准后实施。

美文欣赏1、走过春的田野，趟过夏的激流，来到秋天就是安静祥和的世界。

秋天，虽没有玫瑰的芳香，却有秋菊的淡雅，没有繁花似锦，却有硕果累累。

秋天，没有夏日的激情，却有浪漫的温情，没有春的奔放，却有收获的喜悦。

清风落叶舞秋韵，枝头硕果醉秋容。

秋天是甘美的酒，秋天是壮丽的诗，秋天是动人的歌。

2、人的一生就是一个储蓄的过程，在奋斗的时候储存了希望；在耕耘的时候储存了一粒种子；在旅行的时候储存了风景；在微笑的时候储存了快乐。

聪明的人善于储蓄，在漫长而短暂的人生旅途中，学会储蓄每一个闪光的瞬间，然后用它们酿成一杯美好的回忆，在四季的变幻与交替之间，散发浓香，珍藏一生！3、春天来了，我要把心灵放回萦绕柔肠的远方。