SAP外币评估操作流程
SAP FICO-外币评估
今天我们分享外币评估~1.概念在实际业务中，我们会在月初维护一个日常汇率（M类型汇率-取得是当月第一天的汇率）。
当月发生的每笔外币相关的业务都按照该日常汇率记账。
然后在当月月结时，我们再到系统维护一个期末汇率（E类型汇率-取得是当月最后一天的汇率）。
日常汇率和期末汇率之间一般会有差异，在进行月结运行外币评估时会产生差额，这部分差额就是我们常说的汇兑损益。
系统会将该部分汇兑损益调整到对应的科目。
通常外币评估的范围分为两类：•一类是余额外币，例如现金、银行存款类科目。
这类科目月末的外币重估差额调整一般使用本身和“汇兑损益”科目，下月初不冲回重估。
我们举个例子：某公司6月17日存入银行一笔美元现金100USD。
当月月初维护的日常汇率为6.8，分录为：Dr：银行存款100USD / 680CNYCr：库存现金100USD / 680CNY6月月结时，当月最后一天的汇率是7，那么运行外币评估时，产生的分录为：Dr：银行存款20CNYCr：汇兑损益-已实现汇兑损益20CNY若汇率下跌，科目相反。
•一类是未清项外币，例如应收应付等科目。
这类科目差额调整一般使用“汇兑损益”和“应收应付-外币评估”科目。
重估在下月初要冲回。
同样举个例子噢：某公司6月17日收到供应商当月某PO的发票，发票金额为100USD。
日常汇率为6.8，分录为：Dr：GR/IR 100USD /680CNYCr：应付账款100USD /680CNY6月月结时，当月最后一天的汇率是7，那么运行外币评估时，产生的分录为：Dr：汇兑损益-未实现汇兑损益20CNYCr：应付账款-调整20CNY7月初时，系统会自动冲回：Dr：应付账款-外币评估20CNYCr：汇兑损益-未实现汇兑损益20CNY若汇率下跌，科目相反。
已实现汇兑损益：已实现的汇兑损益一般不冲回。
例如外币余额账户的人民币金额，随着汇率的变动，人民币余额确实是在减少或者增加，是realized。
(整理)SAP+FI+汇率与外币评估.
汇率与外币评估汇率设置:OC47|OB07,OB08|OC41,SE16:V_TCURF图1显示了几个exch. Rate ,如图1-[2],Exch. Rate M使用了参考货币(Ref. ccry)USD,假设甲公司的本位币是HKD,计RMB,OB08维护了1RMB = 0.98 HKD , 1RMB = 0.12000 USD,1HKD = 0.12500USD,则在甲公司用RMB记帐,RMB->HKD一定是使用USD做参考,RMB->HKD的exch. Rate是0.12000/0.12500而不是直接的0.98 .使用参考汇率的好处在集团公司大大减少汇率的维护工作和避免冲突,每个分公司只要维护各自对参考货币的汇率就行. 不使用参考货币的汇率可能是网状分布的,使用参考货币就是以参考货币为中心分布的.SE16: V_TCURFCurrently, both in the sales order and billing document always take the exchange rate value from exchange rate type EURX instead of M. This is because the FI configuration setting always default to the EURX exchange rate type for EUR <-> USD, thus it need to be changed so it can take the rate with the exchange rate type M.In the current setting, the EURX has been defined in the currency translation ratio for exchange rate type M. The EURX need to be removed from column "Alt. ERT" for exchange rate type M for currency translation from USD <-> EUR.就是说不使用EURX做EUR<->USD而是使用M exch. Rate type ,该死的Exch. Rate EURX .外币评估:OB59,OBA1->KDF|OB09注意Z001/Z002使用的exch. Rate是C, Z002选上了Balance Valuat.选择.TMD这个破Balance valut.是篾意思?看SAP的帮助Balance Valuation for Open ItemsIf you select this parameter, open items are balanced per account or group and currency. The balance is valuated according to the valuation method. The valuation difference is posted as an expense or revenue (per account, only revenue OR expense).If you do not select this parameter, the open items are summarized and valuated per reference number.If there is no reference number, each line item is valuated individually. The differences that arise are posted as an expense or revenue (per account, expense AND revenue).Example: 3 line items: A, B and CA Reference number 1 100 USD 190B Reference number 1 30-USD 50-C No reference number 10 USD 151) No balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total from A + B 70 USD 140 DEM Valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEM No valuation, due to lowestvalue principle2) Balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total A - C 80 USD 155 DEM Valuation difference = 11- DEM(80 * 1.8 = 144 - 155 = - 11)The total is posted as an expense.3) No balance valuation, revaluation and devaluation, spot exchangerate 1.8Total A + B 70 USD 140 DEM valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEN valuation difference +3 DEMPostings, expense 14 DEM, revenue 3 DEMZ004同Z003唯一不同的是Z004的Balance Valuat.选上了,Z003和Z004是专门重置外币评估的方法外币评估F.05通常分成2类评估1. 以外币记帐的客户/供应商/总帐未清项（D/K/S）-> 对所有的未清项进行评估（余额虽为0，但有未清项）2. 以外币记帐的资产负债表科目(即科目货币非本位币) -> 对外币余额进行评估确定评估差异有两种方法：1. 在资产负债表出表日确认并在下月1日冲销2. 在资产负债表出表日确认并更新被评估的未清项，不冲销未清项的评估是在外币的汇率有变化时，对有涉及外币未清项的科目按统驭科目或科目类型、按币种、分借贷分别进行统计其由于汇率变化产生的差额，将变化额按科目类型和币种进行帐务调整。
SAP外币评估的配置及运行详解
SAP外币评估的配置及运⾏详解外币评估1.为什么要外币评估在过账外币业务时，企业往往使⽤⽉初汇率或当⽇汇率将外币换算为本位币⾦额，⽉末出具财务报表时需要反映⽉末点的资产负债情况，需要基于⽉末的汇率重新评估外币业务并调整本位币⾦额2.外币评估的科⽬2.1客户和供应商的外币未清项，如应收应付账款。
（即使增量评估下⽉也会冲回）2.2包含外币余额的总账科⽬（⾮未清项管理），如外币银⾏存款、外币⾦融资产。
2.3总账科⽬的外币未清项。
3.外币评估策略3.1期末评估，下期初冲回。
3.2期末评估，不冲回（增量评估）。
4.注意的点4.1未清项的外币评估是对借⽅外币未清项和贷⽅外币未清项分别评估并过账调整凭证，如果收付款不及时清帐，或者使⽤反向凭证⽽不通过事务码FB08冲销，系统都会产⽣多余的评估凭证。
4.2如果某本位币为CNY的总账科⽬（⾮未清项管理）既有USD余额，⼜有JPY 余额，则系统对两种外币余额分别评估并过账调整凭证。
4.3对外币未清项进⾏结算时（如收付款清帐），系统会⾃动计算外币损益并过账到“实现汇兑损益”科⽬。
如果仅过账收付款凭证⽽不执⾏清帐，则系统⽆法过账“实现汇兑损益”，并且期末仍会执⾏外币评估，即在清帐前执⾏外币评估导致汇兑损益过账到“评估汇兑损益”科⽬。
4.4定义多个评估⽅法，分配给评估范围，完成凭证货币—》本位币/凭证货币—》集团货币的评估，两次评估使⽤不同的评估⽅法，5.相关的配置5.1维护外币评估的汇率类型OB075.2定义评估⽅法5.3定义评估范围每个评估范围被分配⼀个评估⽅法，可以为⼀个公司代码使⽤不同的评估范围多次执⾏评估，即基于不同的会计准则进⾏评估，并过账到不同的分类帐⽤于出具基于不同准则的会计报表。
5.4分配评估范围和会计准则执⾏外币评估时系统基于指定的评估范围找到对应的分类账，并从该分类帐读取会计凭证数据。
5.5设置科⽬确定以备外币评估的⾃动过账OBA1（KDF/KDB）事务KDF⽤于设置外币未清项的评估汇兑损益科⽬和实现汇兑损益科⽬。
SAP—外币评估-评估过程解析
SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：SAP软件是一款广泛应用于企业管理系统的软件，其中包含了许多模块，其中之一就是外币评估模块。
外币评估是指对企业的外币资产和负债进行重新评估，以反映汇率变动对企业财务状况的影响。
本文将对SAP软件中的外币评估过程进行详细解析。
一、评估准备1.1 定义评估方法在SAP软件中，可以根据企业的具体需求定义不同的外币评估方法。
常见的评估方法包括平均汇率法、月末汇率法和历史汇率法等。
通过定义评估方法，可以确保评估过程的准确性和一致性。
1.2 确定评估日期评估日期是指进行外币评估的具体日期。
在SAP软件中，可以根据企业的需要选择评估日期。
通常情况下，评估日期选择月末日期，以确保评估结果与财务报表的一致性。
1.3 设置评估参数在进行外币评估之前，需要设置一些评估参数，以确保评估过程的正确进行。
评估参数包括评估区间、评估类型和评估范围等。
通过设置评估参数，可以灵便地控制评估过程，以满足企业的具体需求。
二、评估执行2.1 汇率抓取在进行外币评估过程中，首先需要从外部系统或者SAP系统中抓取相应的汇率数据。
SAP软件提供了各种汇率抓取方式，包括手动输入、自动抓取和外部接口等。
通过汇率抓取，可以获取到评估所需的汇率数据。
2.2 评估计算评估计算是外币评估过程的核心步骤。
在SAP软件中，可以根据定义的评估方法和评估参数，对企业的外币资产和负债进行重新计算。
评估计算包括汇兑损益的计算和会计凭证的生成等。
通过评估计算，可以得到评估后的外币资产和负债的数值。
2.3 评估结果分析评估结果分析是外币评估过程的最后一步。
在SAP软件中，可以通过各种报表和查询工具对评估结果进行分析和比较。
评估结果分析可以匡助企业了解汇率变动对财务状况的影响，并做出相应的决策。
三、评估后处理3.1 会计凭证处理评估过程生成的会计凭证需要进行相应的处理。
在SAP软件中，可以通过凭证管理模块对会计凭证进行审批、修改和冲销等操作。
sap外币评估范围 -回复
sap外币评估范围-回复SAP是一款广泛应用于企业管理的信息系统软件，它提供了许多财务管理功能，包括外币评估。
外币评估是指根据市场汇率对企业的外币资产和负债进行估值，以反映其实际价值。
在SAP中，外币评估范围是指需要进行外币评估的具体帐户、公司代码或者财务机构等。
第一步：创建外币评估范围在SAP系统中创建外币评估范围是评估外币的第一步。
在SAP中，外币评估范围是指一组相似特征的账户或公司代码。
这些账户通常包括各种类型的外币资产和负债，例如银行存款、债券、应收账款和应付账款等。
在创建外币评估范围时，需要定义相关的属性和规则，以便对外币进行正确的估值。
第二步：指定外币评估方法在SAP中，有多种外币评估方法可供选择。
常用的方法包括现行汇率法、历史汇率法和均价法等。
现行汇率法是根据当前市场汇率对外币进行估值，适用于需要及时反映外币实际价值的情况。
历史汇率法是根据过去某个时点的汇率对外币进行估值，适用于需要在特定时间点计算外币实际价值的情况。
均价法是根据一段时间内的平均汇率对外币进行估值，适用于需要平滑外汇波动影响的情况。
在指定外币评估方法时，需要考虑企业的具体需求和外汇市场的情况。
第三步：配置外币估值过程在SAP系统中，外币评估是一个自动化的过程，需要进行相应的配置才能实现。
在配置外币估值过程时，需要定义估值区间、汇率类型、衡量单位和估值方法等参数。
估值区间是指需要进行外币估值的具体时间段，一般包括月末、季末和年末等。
汇率类型是指用于估值的汇率种类，例如购买汇率、销售汇率和中间汇率等。
衡量单位是指用于估值的货币单位，例如美元、欧元和英镑等。
估值方法是指具体的外币估值逻辑，例如加权平均法、按交易顺序法和最近购买价法等。
第四步：执行外币估值过程在SAP系统中，外币估值是通过执行特定的评估程序来实现的。
在执行外币估值过程时，需要输入相关的参数，例如估值区间和汇率类型等。
系统将根据配置的外币评估范围和方法，自动计算并更新外币账户的估值结果。
sap外币重估原理
sap外币重估原理
SAP外币重估原理是指在SAP系统中进行外币计算时，需要进行
外币重估，以确保核算精度的正确性。
外币重估原理包含以下步骤：
1. 确认交易币种和会计币种。
SAP系统中，交易币种是指交易的货币类型，而会计币种则是指公司内部核算的货币类型。
两者可以相同，也可以不同。
2. 确认外币汇率。
外币汇率是指购买和出售货币之间的比率。
在SAP系统中，汇率可以手动输入，也可以自动从已定义的汇率表中
获取。
3. 进行外币计算。
根据交易币种、会计币种和外币汇率，可以
计算出交易金额对应的会计金额。
如在进行外币销售时，需要将销售
金额转换为会计金额。
4. 进行外币重估。
由于外币汇率不稳定，可能会导致会计金额
与实际价值不一致。
因此，需要进行外币重估，将会计金额调整为实
际价值。
5. 确认外币所有权。
外币重估可能导致差额损益，这需要确定
外币的所有权。
如外币是在公司内部产生的，则差额损益归公司所有。
如果外币是由客户或供应商提供的，则差额损益归他们所有。
6. 记录差额损益。
最后，需要记录外币重估所产生的差额损益，以反映公司经营状况。
在SAP系统中，可以通过设置差额损益科目来
记录这些损益。
总之，SAP外币重估原理是在进行外币计算时，为确保核算精度
的正确性，需要进行外币重估，将会计金额调整为实际价值。
在进行
外币重估时，需要确认交易币种和会计币种、外币汇率、与确定外币
所有权以及记录差额损益。
SAP财务实施指南：外币评估与外币处理
SAP财务实施指南：外币评估与外币处理理论——货币为什么需要评估？根据《企业会计准则第19号——外币折算》，为了规范外币交易的会计处理、外币财务报表的折算和相关信息的披露都要依据准则来执行，这也就需要进行货币评估，在某种意义上讲就是为了财务报表的需要。
好了，下面咱们就讲讲（因为大家都是中国人，咱们只是PRC为例，讨论别人家的事情也没什么意思。
）有了外币交易才会有货币评估。
所谓外币交易，是指以外币计价或者结算的交易。
外币是企业记账本位币以外的货币（咱们的本位币就是RMB）。
外币交易包括：(一)买入或者卖出以外币计价的商品或者劳务；(二)借入或者借出外币资金；(三)其他以外币计价或者结算的交易。
评估的时候需要分为外币货币性项目和外币非货币性项目。
不知道为什么要搞的这么复杂。
咱们就不要像老师那样找概念了，咱们就来些实践的。
外币货币性项目：指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产和偿还的负债。
主要就是货币资金和相关的往来。
外币非货币性项目：指货币性项目以外的项目（这种解释还不如不说）。
主要是存货、长期股权投资、固定资产、无形资产。
评估的汇率。
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
这个意思就是说咱们哪天出报表就用哪天的汇率，需要注意的是这个是评估汇率。
以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算。
这里面要和大家讨论的就是历史成本计价与公允计价的问题。
举个例子：历史成本就是账面成本，比方说一台汽车是 3年钱买的，当时花了10万，10万就是历史成本。
但是现在花8万就能买到和三年前购买的一模一样的汽车8万就叫做重置成本。
历史成本一般是针对于不动产来计价的。
我们再来看看公允价值，公允价值亦称公允市价、公允价格。
SAP+FI+汇率与外币评估11页word文档
汇率与外币评估汇率设置:OC47|OB07,OB08|OC41,SE16:V_TCURF图1显示了几个exch. Rate ,如图1-[2],Exch. Rate M使用了参考货币(Ref. ccry)USD,假设甲公司的本位币是HKD,计RMB,OB08维护了1RMB = 0.98 HKD , 1RMB = 0.12000 USD,1HKD = 0.12500USD,则在甲公司用RMB记帐,RMB->HKD一定是使用USD做参考,RMB->HKD的exch. Rate是0.12000/0.12500而不是直接的0.98 .使用参考汇率的好处在集团公司大大减少汇率的维护工作和避免冲突,每个分公司只要维护各自对参考货币的汇率就行. 不使用参考货币的汇率可能是网状分布的,使用参考货币就是以参考货币为中心分布的.SE16: V_TCURFCurrently, both in the sales order and billing document always take the exchange rate value from exchange rate type EURX instead of M. This is because the FI configuration setting always default to the EURX exchange rate type for EUR <-> USD, thus it need to be changed so it can take the rate with the exchange rate type M.In the current setting, the EURX has been defined in the currency translation ratio for exchange rate type M. The EURX need to be removed from column "Alt. ERT" for exchange rate type M for currency translation from USD <-> EUR.就是说不使用EURX做EUR<->USD而是使用M exch. Rate type ,该死的Exch. Rate EURX .外币评估:OB59,OBA1->KDF|OB09注意Z001/Z002使用的exch. Rate是C, Z002选上了Balance Valuat.选择.TMD这个破Balance valut.是篾意思?看SAP的帮助Balance Valuation for Open ItemsIf you select this parameter, open items are balanced per account or group and currency. The balance is valuated according to the valuation method. The valuation difference is posted as an expense or revenue (per account, only revenue OR expense).If you do not select this parameter, the open items are summarized and valuated per reference number. If there is no reference number, each line item is valuated individually. The differences that arise are posted as an expense or revenue (per account, expense AND revenue).Example: 3 line items: A, B and CA Reference number 1 100 USD 190B Reference number 1 30-USD 50-C No reference number 10 USD 151) No balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total from A + B 70 USD 140 DEM Valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEM No valuation, due to lowestvalue principle2) Balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total A - C 80 USD 155 DEM Valuation difference = 11- DEM(80 * 1.8 = 144 - 155 = - 11)The total is posted as an expense.3) No balance valuation, revaluation and devaluation, spot exchangerate 1.8Total A + B 70 USD 140 DEM valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEN valuation difference +3 DEMPostings, expense 14 DEM, revenue 3 DEMZ004同Z003唯一不同的是Z004的Balance Valuat.选上了,Z003和Z004是专门重置外币评估的方法外币评估F.05通常分成2类评估1. 以外币记帐的客户/供应商/总帐未清项（D/K/S）-> 对所有的未清项进行评估（余额虽为0，但有未清项）2. 以外币记帐的资产负债表科目(即科目货币非本位币) -> 对外币余额进行评估确定评估差异有两种方法：1. 在资产负债表出表日确认并在下月1日冲销2. 在资产负债表出表日确认并更新被评估的未清项，不冲销未清项的评估是在外币的汇率有变化时，对有涉及外币未清项的科目按统驭科目或科目类型、按币种、分借贷分别进行统计其由于汇率变化产生的差额，将变化额按科目类型和币种进行帐务调整。
SAP外币评估配置及操作OK
外币评估配置及操作方法本文主要讲述外币评估系统逻辑和会计实务的处理。
外币评估，从字面上来讲就是期末根据外汇市场的实际汇率对企业的资产负债作重估。
通常，外币评估的范围包括外币现金、银行存款类科目和未清项管理科目（应收应付等）。
对外币重估的目的是为了期末出具企业报表时点，反映出企业实际的资产负债情况。
如果跳过一个月不做外币重估，次月再做也是OK的。
但是漏掉的那个月，三大报表应该是不能通过审计的。
根据最新会计准则，企业在外币业务发生时，应该当采用交易日的即期汇率将外币金额折算成本位币金额入账。
如果汇率波动不大，可以采用与交易日即期汇率近似的汇率折算。
这个近似汇率就是当期平均兑换汇率M。
另外，通常还有PEND汇率类型，它是用来月末外汇重估用到的，有效日期一般为月末最后一天。
下面开始介绍外币评估的系统配置和业务操作。
在讲这些内容之前，先从实务层面举个例子来解释外币评估。
比如某企业4月10日出口一批商品到国外，当它出具发票给外国客户时，财务记账：（假如当天汇率为6.2）QQ:315396901 DR 应收账款（客户） 1000USD 620CNYCR 主营业务收入 1000USD 620CNY到了4月底时企业要出具资产负债表，但仍然没有收到客户货款。
假如当天汇率为6.23。
系统执行外币评估后产生重估凭证：DR 财务费用-汇兑损益 0USD 30CNYCR 应收账款调整 0USD 30CNY当然，如果汇率上升的话，会计分录则是相反方向。
通常，对于外币现金和银行存款类科目进行重估产生的凭证次月冲回或者不冲回都没有影响。
但是对于像应收应付这样的未清项管理科目，应该都对重估凭证次月冲回。
外币评估配置：1．定义外币重估的汇率类型T-code:OB07QQ:315396901我们一般使用的是汇率类型M，如上所示，维护M平均比率下的兑换评估汇率类型。
2．定义评估方法T-code:OB59QQ:315396901如图所示，在定义评估方法时需要指定汇率类型XXYY和外币评估凭证的凭证类型（需要预先定义）。
SAP外币业务配置及操作手册
SAP外币业务配置及操作手册-SAP外币业务配置及操作手册需要针对自动记账科目的KDB进行配置，更加简单。
外币业务配置汇率检查货币代码定义汇率类型前台有一个“Enter Translation Rates”，后台有个“Enter Exchange Rates”,两个功能打开的界面是一样的，先采用前台的。
通过请教两个是相同的，可以通过“系统-状态”看到这两个程序的PROGRAM是相同的，都是用来维护汇率的。
定义转换比率系统有所提示，避免误操作。
直接根据汇率类型M进行复制。
输入汇率SAP在取汇率时，会按照所使用的汇率类型的最新的汇率类型。
输入汇率中只是输入有效日期的起始日期，在下一个有效日期前都有效。
因为中国是采用直接汇率法标价，所以需要维护好直接汇率，否则在进行外币评估时会出现ABAP DUMP。
导入汇率到SAP系统通过程序RFTBFF00可以将外部文件中的汇率导入到sap系统中。
也可以使用程序RFTBDF07和RFTBDF14导入汇率类型。
有关文件的格式，参见程序的文档。
为了实时导入，可以创建一个RFC，连接到外围系统。
Worklist方式维护汇率可以通过t-code：TCURMNT进行维护。
通过worklist维护汇率的好处：1.Only the relevant exchange rates can be maintained. You can also assignauthorizations for worklists.2.Only the relevant quotation can be maintained.3.The worklist is smaller and therefore clearer.4.Parallel processing of different worklists is possible.配置工作清单SM30 TCURWKSET分配汇率类型到工作清单通过工作清单维护汇率t-code：tcurmnt执行修改。
SAP外币评估操作
外币评估是基于财务目的，为了不影响报表而做的估算值，在月末进行评估，在下月初进行冲回。
后台配置如下：财务会计（新） >财务会计基本设置 (新) >总账会计核算(新)> 定期处理>评估>外币估值>准备外币评估的自动过账事务码：OBA11、设置KDB(汇兑损益科目）：设置汇兑收益科目和汇兑损失科目，如果企业是区分未结损益和已结损益的话，这里配置的是未结损益科目。
此外，空格是默认的汇率差额代码，如果总账科目主数据中没有设置汇率差额代码，这个空格代码都会起作用。
这里可以设置多个汇率差额代码，并将对应的汇率差额代码分配到对应的会计科目主数据中。
2、设置KDF:理论上讲，银行外币存款科目、现金外币科目、应收应付、预收预付、汇票科目都是需要进行外币评估的，并在科目表中设置对应的调整科目。
但如果该公司银行存款外币是结汇掉了，最终是以人民币存在银行的，那外币银行科目实际上月末没有余额，那无所谓评估了。
而且，银行存款也可以不进行外币评估。
在系统中维护要评估的科目，双击进入，维护评估的具体过帐科目：汇率差额实现是配置已结损益科目（如果不分已结损益和未结损益，那么就是汇兑损益科目），评估中是配置未结损益科目，调整是对应的调整科目。
首先，外币评估可以对总账余额、未清项等进行评估，具体环节如下：1、具体路径如下：2、输入相关信息：因为一般都是月末评估，所以评估日期和记账日期都是月末，而冲回日期是下月初。
评估范围的选择取决于你使用了几个帐套。
3、选择要评估的项目，一般“未清项”和“总账科目余额”都选上：4、点击执行图标，或者按F8，系统会找到需要进行评估的科目或未清项目，此时批输入会话已经生成：通过该行信息，可以看到科目、客户、凭证、外币金额、本位币金额、当前汇率（6.93）、业务发生时的汇率（6.98）、汇兑损益；5、点击“2—过帐”，显示系统将会生成的评估凭证和冲销凭证，分别是借贷：汇兑损益科目和应付账款调整科目（冲销凭证方向相反）：6、此时执行批输入会话，可以通过如下菜单路径，也可以直接通过SM35到批输入会话控制台：执行批输入会话，生成相应的凭证；7、选中批输入会话，点击“LOG”，查看生成的日志：显示两张凭证记账到公司代码中；8、查看两张凭证，这是两张借贷方向相反的凭证，过帐日期分别是5月末和六月初，即评估凭证和冲销凭证：一．外币未清项评估原理1．外币的未清项评估适用范围1）应收帐款。
SAP外币评估的配置及运行详解
外币评估1.为什么要外币评估在过账外币业务时，企业往往使用月初汇率或当日汇率将外币换算为本位币金额，月末出具财务报表时需要反映月末点的资产负债情况，需要基于月末的汇率重新评估外币业务并调整本位币金额2.外币评估的科目2.1客户和供应商的外币未清项，如应收应付账款。
（即使增量评估下月也会冲回）2.2包含外币余额的总账科目（非未清项管理），如外币银行存款、外币金融资产。
2.3总账科目的外币未清项。
3.外币评估策略3.1期末评估，下期初冲回。
3.2期末评估，不冲回（增量评估）。
4.注意的点4.1未清项的外币评估是对借方外币未清项和贷方外币未清项分别评估并过账调整凭证，如果收付款不及时清帐，或者使用反向凭证而不通过事务码FB08冲销，系统都会产生多余的评估凭证。
4.2如果某本位币为CNY的总账科目（非未清项管理）既有USD余额，又有JPY 余额，则系统对两种外币余额分别评估并过账调整凭证。
4.3对外币未清项进行结算时（如收付款清帐），系统会自动计算外币损益并过账到“实现汇兑损益”科目。
如果仅过账收付款凭证而不执行清帐，则系统无法过账“实现汇兑损益”，并且期末仍会执行外币评估，即在清帐前执行外币评估导致汇兑损益过账到“评估汇兑损益”科目。
4.4定义多个评估方法，分配给评估范围，完成凭证货币—》本位币/凭证货币—》集团货币的评估，两次评估使用不同的评估方法，5.相关的配置5.1维护外币评估的汇率类型OB075.2定义评估方法5.3定义评估范围每个评估范围被分配一个评估方法，可以为一个公司代码使用不同的评估范围多次执行评估，即基于不同的会计准则进行评估，并过账到不同的分类帐用于出具基于不同准则的会计报表。
5.4分配评估范围和会计准则执行外币评估时系统基于指定的评估范围找到对应的分类账，并从该分类帐读取会计凭证数据。
5.5设置科目确定以备外币评估的自动过账OBA1（KDF/KDB）事务KDF用于设置外币未清项的评估汇兑损益科目和实现汇兑损益科目。
SAP—外币评估-评估过程解析
SAP—外币评估-评估过程解析引言概述:外币评估是SAP系统中的一个重要功能，它允许企业对外币资产和负债进行评估，以反映汇率波动对财务报表的影响。
本文将深入探讨SAP系统中外币评估的评估过程，包括汇率类型、评估方法、评估区间、评估对象和评估结果等方面的内容。
一、汇率类型1.1 汇率类型的定义在SAP系统中，汇率类型是指用于评估外币资产和负债的汇率类型。
常见的汇率类型包括集团汇率、平均汇率和月末汇率等。
集团汇率是指在全球范围内适合的统一汇率，平均汇率是指在一段时间内的平均汇率，月末汇率是指特定月份最后一天的汇率。
1.2 汇率类型的选择在进行外币评估时，企业需要根据实际情况选择合适的汇率类型。
如果企业希翼反映全球范围内的统一汇率影响，可以选择集团汇率；如果企业希翼反映一段时间内的平均汇率影响，可以选择平均汇率；如果企业希翼反映特定月份的汇率影响，可以选择月末汇率。
1.3 汇率类型的维护在SAP系统中，汇率类型是可以进行维护的。
企业可以根据需要添加、修改或者删除汇率类型，以满足不同的评估需求。
同时，还可以设置汇率类型的有效期，确保评估过程中使用的是正确的汇率类型。
二、评估方法2.1 评估方法的选择在SAP系统中，有两种常见的外币评估方法，分别是实际法和平均法。
实际法是指根据实际汇率对外币资产和负债进行评估，反映实际汇率波动的影响；平均法是指根据平均汇率对外币资产和负债进行评估，反映一段时间内的平均汇率波动的影响。
2.2 评估方法的设置在SAP系统中，企业可以根据实际情况设置评估方法。
可以选择使用实际法、平均法或者两者结合的方式进行评估。
同时，还可以设置评估方法的有效期，确保评估过程中使用的是正确的评估方法。
2.3 评估方法的影响评估方法的选择会直接影响评估结果。
实际法更加准确，能够反映实际汇率的波动；平均法则更加稳定，能够平滑短期汇率波动的影响。
企业需要根据自身的需求和风险承受能力，选择合适的评估方法。
SAP—外币评估-评估过程解析
SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：外币评估是SAP系统中一个重要的财务模块，用于对外币资产和负债进行评估，以反映汇率波动对企业财务状况的影响。
本文将对SAP系统中外币评估的评估过程进行解析，匡助读者更好地理解和应用该功能。
一、评估过程概述1.1 评估范围：外币评估涵盖了所有外币资产和负债项目，包括现金、应收款项、对付款项等。
1.2 评估频率：外币评估通常按月或者按季度进行，以及时反映汇率波动对企业财务状况的影响。
1.3 评估方法：外币评估主要采用平均汇率法或者月末汇率法进行，具体方法根据企业实际情况而定。
二、外币资产评估2.1 现金评估：外币现金按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币现金的价值，并转换为本币价值。
2.2 应收款项评估：外币应收款项按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币应收款项的价值，并转换为本币价值。
2.3 存货评估：外币存货按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币存货的价值，并转换为本币价值。
三、外币负债评估3.1 对付款项评估：外币对付款项按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币对付款项的价值，并转换为本币价值。
3.2 债务评估：外币债务按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币债务的价值，并转换为本币价值。
3.3 预提费用评估：外币预提费用按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币预提费用的价值，并转换为本币价值。
四、外币损益评估4.1 汇兑损益评估：外币资产和负债的评估差额将反映在损益表中，形成汇兑损益。
4.2 汇率波动损益评估：外币资产和负债的价值变动也会影响企业的财务状况，形成汇率波动损益。
4.3 财务报表披露：外币评估结果将在财务报表中披露，匡助利益相关方了解企业受汇率波动的影响程度。
五、外币风险管理5.1 汇率风险管理：外币评估结果可以匡助企业识别和管理汇率风险，制定相应的对策和措施。
5.2 避免损失：通过外币评估，企业可以及时发现并避免汇率波动对财务状况造成的损失。
SAP操作手册_FICO_外币重估操作手册
6）返回初始界面，选择立即过账。 点击执行按钮，程序生成重估会计凭证，凭证号码在过账界面显示。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
外币重估
文档修改记录
版本
版本描述
编写人
最后修改日期
V1
初稿，软件版本：V1511
V2
终稿
V3
修改
1.外币重估的概念
对于有外币业务的公司，比如进口原材料形成的外币应付账款，出口产品形成外币应收账款等， 会形成外币资产或外币负债在企业的资产负债表中反映。根据企业会计制度，在汇率变动当月会计期 末，会根据变更的汇率进行账面调整。在调整这种日常经营活动中产生的外币应收应付项目时，如果 外币资产或负债金额比较小时，因汇率变化产生的收益或损失不会相差很大，对企业当年度损益的影 响不严重；但当企业存在大额外币资产或负债时，这种汇率变动对企业当年的损益就会产生很大影 响。从财务角度看，因没有处置外币资产或没有偿还负债，这种由汇率变动产生的汇兑损益，属于未 实现的账面损益。
2.使用场景
有外币往来业务或者外币银行账户余额/外币现金账户余额的单位在月底用新的汇率对外币对 应的本位币金额进行重估。
3.前置条件
前提条件：在运行外币重估前需先维护月底的汇率(OB08)，如下图：
4. 外币重估详细操作
1）在命令框输入 FAGL_FCV，回车后进入下一屏。
2）输入程序参数。 在页面“未清项：分类账”选择参数如下图：
3）在页面“总账科目余额”的选择参数如下图，这里主要一个点在于是否勾选“冲销记录”。
4）在过账页面选择参数如下。过账模式测试运行仅模拟外币重估结果，不产生会计凭证，“立即过账 评估”直接生成会计凭证。把相关日期那里的“自动确认”勾上，系统自动填写会计凭证过账日期。
（整理）SAP+FI+汇率与外币评估.
（整理）SAP+FI+汇率与外币评估.汇率与外币评估汇率设置:OC47|OB07,OB08|OC41,SE16:V_TCURF图1显⽰了⼏个exch. Rate ,如图1-[2],Exch. Rate M使⽤了参考货币(Ref. ccry)USD,假设甲公司的本位币是HKD,计RMB,OB08维护了1RMB = 0.98 HKD , 1RMB = 0.12000 USD,1HKD = 0.12500USD,则在甲公司⽤RMB记帐,RMB->HKD⼀定是使⽤USD做参考,RMB->HKD的exch. Rate是0.12000/0.12500⽽不是直接的0.98 .使⽤参考汇率的好处在集团公司⼤⼤减少汇率的维护⼯作和避免冲突,每个分公司只要维护各⾃对参考货币的汇率就⾏. 不使⽤参考货币的汇率可能是⽹状分布的,使⽤参考货币就是以参考货币为中⼼分布的.SE16: V_TCURFCurrently, both in the sales order and billing document always take the exchange rate value from exchange rate type EURX instead of M. This is because the FI configuration setting always default to the EURX exchange rate type for EUR <-> USD, thus it need to be changed so it can take the rate with the exchange rate type M.In the current setting, the EURX has been defined in the currency translation ratio for exchange rate type M. The EURX need to be removed from column "Alt. ERT" for exchange rate type M for currency translation from USD <-> EUR.就是说不使⽤EURX做EUR<->USD⽽是使⽤M exch. Rate type ,该死的Exch. Rate EURX .外币评估:OB59,OBA1->KDF|OB09注意Z001/Z002使⽤的exch. Rate是C, Z002选上了Balance Valuat.选择.TMD这个破Balance valut.是篾意思?看SAP的帮助Balance Valuation for Open ItemsIf you select this parameter, open items are balanced per account or group and currency. The balance is valuated according to the valuation method. The valuation difference is posted as an expense or revenue (per account, only revenue OR expense).If you do not select this parameter, the open items are summarized and valuated per reference number.If there is no reference number, each line item is valuated individually. The differences that arise are posted as an expense or revenue (per account, expense AND revenue).Example: 3 line items: A, B and CA Reference number 1 100 USD 190B Reference number 1 30-USD 50-C No reference number 10 USD 151) No balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total from A + B 70 USD 140 DEM Valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEM No valuation, due to lowestvalue principle2) Balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total A - C 80 USD 155 DEM Valuation difference = 11- DEM(80 * 1.8 = 144 - 155 = - 11)The total is posted as an expense.3) No balance valuation, revaluation and devaluation, spot exchangerate 1.8Total A + B 70 USD 140 DEM valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEN valuation difference +3 DEMPostings, expense 14 DEM, revenue 3 DEMZ004同Z003唯⼀不同的是Z004的Balance Valuat.选上了,Z003和Z004是专门重置外币评估的⽅法外币评估F.05通常分成2类评估1. 以外币记帐的客户/供应商/总帐未清项（D/K/S）-> 对所有的未清项进⾏评估（余额虽为0，但有未清项）2. 以外币记帐的资产负债表科⽬(即科⽬货币⾮本位币) -> 对外币余额进⾏评估确定评估差异有两种⽅法：1. 在资产负债表出表⽇确认并在下⽉1⽇冲销2. 在资产负债表出表⽇确认并更新被评估的未清项，不冲销未清项的评估是在外币的汇率有变化时，对有涉及外币未清项的科⽬按统驭科⽬或科⽬类型、按币种、分借贷分别进⾏统计其由于汇率变化产⽣的差额，将变化额按科⽬类型和币种进⾏帐务调整。
SAP月结步骤外币评估
SAP月结步骤-外币评估
评估关键日期：以该日期为基准做外币评估差异计算
评估范围：Z1 XX公司评估范围
选择执行测试运行，表示本次评估不实际过账
选择立即过账评估，则执行评估并立即将评估结果在前台过账到总账
选择批输入会话并输入会话名称，则会通过后台会话窗口处理后才能过账
首先选择【执行测试运行】，测试执行外币评估，查看结果，没有问题后再选择正式执行或后台会话执行
选择自动确定系统会根据关键日期自动确定相应的过账日期及冲销日期
点击选择视图，输入指定的客户或供应商
点击执行按钮，测试执行客户/供应商外币评估的结果
点击过账按钮，可以查看到将要产生的凭证项目
退回到第一个界面，选择批输入会话并输入会话名称
点击运行按钮
运行后台会话，事务代码SM35
选择要处理的评估行，点击处理按钮
点击【处理】
点击【会话概览】
选择已经处理完的外币评估行，点击【日志】按钮
双击FCVAL001行查看具体日志内容，如下显示
查看具体的外币评估财务凭证。
(整理)SAP+FI+汇率与外币评估.
汇率与外币评估汇率设置:OC47|OB07,OB08|OC41,SE16:V_TCURF图1显示了几个exch. Rate ,如图1-[2],Exch. Rate M使用了参考货币(Ref. ccry)USD,假设甲公司的本位币是HKD,计RMB,OB08维护了1RMB = 0.98 HKD , 1RMB = 0.12000 USD,1HKD = 0.12500USD,则在甲公司用RMB记帐,RMB->HKD一定是使用USD做参考,RMB->HKD的exch. Rate是0.12000/0.12500而不是直接的0.98 .使用参考汇率的好处在集团公司大大减少汇率的维护工作和避免冲突,每个分公司只要维护各自对参考货币的汇率就行. 不使用参考货币的汇率可能是网状分布的,使用参考货币就是以参考货币为中心分布的.SE16: V_TCURFCurrently, both in the sales order and billing document always take the exchange rate value from exchange rate type EURX instead of M. This is because the FI configuration setting always default to the EURX exchange rate type for EUR <-> USD, thus it need to be changed so it can take the rate with the exchange rate type M.In the current setting, the EURX has been defined in the currency translation ratio for exchange rate type M. The EURX need to be removed from column "Alt. ERT" for exchange rate type M for currency translation from USD <-> EUR.就是说不使用EURX做EUR<->USD而是使用M exch. Rate type ,该死的Exch. Rate EURX .外币评估:OB59,OBA1->KDF|OB09注意Z001/Z002使用的exch. Rate是C, Z002选上了Balance Valuat.选择.TMD这个破Balance valut.是篾意思?看SAP的帮助Balance Valuation for Open ItemsIf you select this parameter, open items are balanced per account or group and currency. The balance is valuated according to the valuation method. The valuation difference is posted as an expense or revenue (per account, only revenue OR expense).If you do not select this parameter, the open items are summarized and valuated per reference number.If there is no reference number, each line item is valuated individually. The differences that arise are posted as an expense or revenue (per account, expense AND revenue).Example: 3 line items: A, B and CA Reference number 1 100 USD 190B Reference number 1 30-USD 50-C No reference number 10 USD 151) No balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total from A + B 70 USD 140 DEM Valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEM No valuation, due to lowestvalue principle2) Balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total A - C 80 USD 155 DEM Valuation difference = 11- DEM(80 * 1.8 = 144 - 155 = - 11)The total is posted as an expense.3) No balance valuation, revaluation and devaluation, spot exchangerate 1.8Total A + B 70 USD 140 DEM valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEN valuation difference +3 DEMPostings, expense 14 DEM, revenue 3 DEMZ004同Z003唯一不同的是Z004的Balance Valuat.选上了,Z003和Z004是专门重置外币评估的方法外币评估F.05通常分成2类评估1. 以外币记帐的客户/供应商/总帐未清项（D/K/S）-> 对所有的未清项进行评估（余额虽为0，但有未清项）2. 以外币记帐的资产负债表科目(即科目货币非本位币) -> 对外币余额进行评估确定评估差异有两种方法：1. 在资产负债表出表日确认并在下月1日冲销2. 在资产负债表出表日确认并更新被评估的未清项，不冲销未清项的评估是在外币的汇率有变化时，对有涉及外币未清项的科目按统驭科目或科目类型、按币种、分借贷分别进行统计其由于汇率变化产生的差额，将变化额按科目类型和币种进行帐务调整。