XX公司关于日常费用报销及日常小额资金支付的管理规定

XX有限公司

关于日常费用报销及日常小额资金支付的

管理规定（暂行）

为提高财务工作效率，规范公司日常费用报销和日常小额资金支付流程，根据集团相关财务管理规定，并结合公司实际经营情况，特制定本规定（暂行）。

第一条公司经营发生的日常费用，主要包括：通讯费（含互联网使用费/固定电话费等）、公务及商务接待费、加班工作餐费、差旅费、公车运行使用费（含油费/路桥费/停车费/维修保养费/保险费等）、办公用品、低值易耗品、小额培训费、小额会议费、物业费、租赁费、审计评估费、银行手续费、年审年检费、打字复印费等。

第二条公司日常发生的资金支付，主要包括：工资发放明细表、职工社保支付明细表、职工住房公积金支付明细表、1万元以下的个人借支（个人借支不得超过1万元）、10万元以下的物资采购、10万元以下的资金支付等。

第三条符合日常费用及日常资金支付范围的报销或支付，采用简易审批流程：经办人——部门负责人——财务部——分管领导——财务分管领导——总经理。

第四条超过日常费用及日常资金支付范围的报销或支付，总经理签批后，报董事长审批。

第五条本规定自公司党总支部会审议同意之日起实施。