有关各项费用支出票据审核报销的规定

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2023年最新费用报销管理制度

2023年最新费用报销管理制度费用报销管理制度1一、目的为使公司资金管理有序，明确各项费用规定。

二、适用范围公司全体员工三、费用支出(报销)规定：(一)出差费用报销规定：1、出差人员如需借支，需填写《JXYK借款单》，呈部门主管签核。

2、出差人员经部门主管签核的《JXYK借款单》，提前半天交财务部办理相关出差借支手续。

3、报销出差费用时3.1出差人员报销费用前将所有单据按规定粘贴完整、规范，并详细填写《差旅费报销单》。

3.2送财务部审核票据是否合法。

3.3送部门主管签核内容是否真实。

3.4最后交副总经理签字后再交财务部进行费用报销。

3.5财务部人员，各部门主管以上管理人员的费用经总经理签字后，交财务部报销。

4、所有费用单据都要有公司的名称，开票时间，开票单位的发票章或财务章，大小写金额要一致，涂改或填写不清楚的单据被视无效单据。

5、差旅费标准：实行包干制5.1、队长、队员为80元/天;项目经理为100元/天。

5.2、部门经理省内为150元/天，省外为300元/天。

5.3、没有住宿的项目经理以下(含项目经理)补贴10-20元;部门经理省内补贴20-30元;省外补贴20-50元。

5.4、以上费用标准含住宿、餐费、市内交通费。

(二)工程费用申请(报销)规定：1、工程费用申请：1.1各工程办事处每月一号将本月的《工程费用预算明细表》和《JXYK借款单》，呈工程部主管审核。

1.2工程部主管审核后，将《工程费用预算明细表》和《JXYK借款单》交副总经理签核;并把经副总经理审批后的《工程费用预算明细表》复印三份。

1.3工程部主管将副总经理签核后的《工程费用预算明细表》和《JXYK借款单》，分别给工程办事处，工程部，副总经理，财务部各一份。

同时将相关工程合同复印一份给财务部。

2、工程费用报销：2.1、各工程办事处将费用票据按公司的财务制度规定粘贴完整，规范。

2.2、每月的一号将上月的工作日志和工程费用票据送财务部审核票据是否合法。

报销流程及相关制度

日常各项费用、出差报销、借款制度及审批程序为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

一、费用报销审批流程：费用报销人报销申请（用中性笔填制费用报销清单）------报销人部门负责人（或上级主管）每单原始凭证确认签字（侧重真实、合理性等方面负责）------财务主管审核（单据、数据等方面要求）-------出纳复核并履行付款。

上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。

报销审批时应具备的凭证：“申购审批单”或“（报销）费用审批单”，入库单、相应原始票据、物品明细表等。

在所附凭单上，要由经办人签字，主管部门经理及财务主管审批签字。

二、费用单据要求：原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合理合法的原始单据凭证。

原始单据具体要求由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。

严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由本部门主管和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的合理合法。

另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定。

公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。

各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字，否则若给公司造成损失，将负有连带责任！三、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖或装订在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。

单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。

单据分别不清晰，粘帖装订不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。

报销金额审批规定：公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的，按照正常的流程由公司部门主管及财务主管审批即可，金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批。

企业经费使用与报销制度

企业经费使用与报销制度一、总则为规范企业经费的使用和报销流程，明确各项经费的使用要求和报销审核标准，提高企业经费管理的效率和透亮度，订立本经费使用与报销制度。

二、适用范围本制度适用于企业全体员工，包含员工在企业内部和外部开展工作所需的经费使用和报销。

三、经费使用原则1.经费应合理使用，用于支持企业的正常运营和业务发展。

2.经费使用应遵从节省和效益的原则，尽量减少挥霍和不必需的支出。

3.经费使用应符合相关法律法规和公司制度的规定。

4.经费使用应有明确的用途和预算，不得私自挪用或流用。

四、经费预算与申请1.经费预算由各部门依据业务需求和发展计划提出，经所在部门负责人审核后提交总经理审批。

2.经费预算应包含项目名称、预算金额、用途及时间等认真信息，并应供应相应的说明和支持料子。

3.经费预算审批通过后，所在部门负责人将预算信息告知相关人员，并确保经费的合理使用。

五、经费使用与报销流程1.经费使用时，员工应提前填写经费申请单，明确所需经费的用途、金额及支出时间，并寻求所在部门负责人的审批。

2.经费申请单应包含申请人姓名、部门、费用项目、预算金额、支失事由、相关附件等必需信息。

3.经费申请单经所在部门负责人审批通过后，申请人方可使用经费。

4.费用支出时，员工应妥当保存相关票据、发票等支持料子，并填写费用报销单。

5.费用报销单应包含报销人姓名、部门、费用项目、支出金额、支失事由、相关附件等必需信息。

6.费用报销单需经所在部门负责人审核后，提交财务部门进行核算和报销。

7.财务部门对费用报销单进行审核，如发现问题或疑虑，有权要求申请人供应进一步解释或增补料子。

8.财务部门审核完毕后，将报销款项直接支出给申请人或按申请人指定的方式进行支出。

六、经费报销的审核标准1.经费报销应符合相关法律法规和公司制度的规定，不得违反公司的财务纪律和内部掌控要求。

2.报销的费用必需真实、合理、合法，符合公司业务特点和相关政策规定。

3.报销的费用必需有相应的票据、发票等支持料子，缺少或不完整的料子不予报销。

报销制度

财务报销制度为认真贯彻《新会计法》，完善财务管理，严格执行财务制度，结合公司的具体实际，特制定本报销制度。

一、暂借款及预付款审批制度1、暂借款是因业务需要的临时借款，包括差旅费及各种临时性借款。

借款时须按“借款单”要求填列各项栏目，并按规定审批权限审批后，由财务室付款。

2、预付款是指因公司业务的需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写“付款申请书”，向财务室出具采购申请单等材料，完备各项审批手续后，方可付款。

3、以上经济业务发生时，需领用空白支票的，由财务人员在支票上写明日期、用途及限额，由领取人在支票存根上签收。

支出时必须填写大小写金额，并及时告知出纳付款金额。

不得将空白支票交给其他单位或个人。

作废支票须交回财务室留存。

遗失支票，领取人必须及时报告报务室并登报声明作废，若支票已被支付，领取人要按被支付金额赔偿。

4、所有借款及预付款，必须在前账结清之后方可再借付。

确因业务需要而来不及结清前账，必须向财务主管讲明原因，经同意后方可再借付。

5、经办人必须在一个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。

超出三个月不结帐者，财务室有权扣发经办人工资抵偿。

二、费用报销制度1、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章，不允许出现收据或白条。

特殊情况需事前请示或报上一级主管领导同意可以特殊处理。

经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，要有明确的数量、单价。

凡数量、单价不明确、发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销。

对于丢失发票的规定，由丢失人写出详细情况（丢失发票、收据的原则上应向发票、收据开出单位取得书面证明），经所属部门负责人签字后按此程序报销。

2、报销费用时必须填写“费用报销单”，所有单据要按性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。

企业费用报销的管理制度5篇

企业费用报销的管理制度5篇企业费用报销的管理制度篇1为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。

原则一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。

二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。

三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

借支管理一、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。

(二)其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应及时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。

二、借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）。

（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。

（三）借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳按照批准金额予以支付；（四）借款人请款后必须及时报销。

借款不得超月，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

三、借款报销管理程序（一）借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

（二）报销时，应以借款申请单为依据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用途，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。

（三）财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；（五）借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。

开支报销有关规定

漯河医学高等专科学校财务开支报销有关规定为加强学校资金管理，提高资金使用效益，规范财务管理，特制定本规定：一、领导经费审批权限经学校研究决定，由职代会通过的预算内人员经费、公用经费、学生食堂价格平抑基金经财务分管领导签字后报销；专项经费经主管校领导签字后报销（专项经费包括教学经费、科研经费、就业费、招生费、德育经费、学生资助经费）。

二、财务报销流程（一）人员经费、公用经费报销流程经办人填写报销票据→本部门负责人及预算管理员审核签字→财务处审核签字→主管校领导及财务分管领导签字→财务处报销。

（二）“三公经费”报销流程（三公经费为招待费、公务用车费用、出国费）1.招待费报销流程学校招待支出由行政办公室统一安排，具体流程如下：支出部门填写公务接待用餐审批单（见附件）→经办人填写报销票据→本部门负责人签字→行政办公室预算管理员及负责人审核、签字→财务处审核签字（预算及合法性审核）→主管校领导签字→校长签字→财务处报销。

2.公务用车报销流程学校公务用车支出由行政办公室统一安排，具体流程如下：支出部门填写公务用车审批单（见附件）→经办人填写报销票据→本部门负责人签字→行政办公室预算管理员及负责人审核→财务处审核签字（预算（三）专项经费报销流程1.教学经费报销流程（1）日常经费报销流程经办人填写报销票据→本部门负责人、教务处预算管理员审核签字→财务处审核签字（预算及合法性审核）→主管校领导签字→财务处报销。

（2）教学改革经费报销流程项目负责人填写报销票据→教务处处长、教务处预算管理员审核签字→财务处审核签字（预算及合法性审核）→主管校领导签字→财务处报销。

3.科研经费报销流程项目负责人填写报销票据→科研处处长、科研处预算管理员审核签字→财务处审核签字（预算及合法性审核）→主管校领导签字→财务处报销。

4.就业、招生、德育、学生资助经费报销流程经办人填写报销票据→部门负责人及预算管理员审核签字→财务处审核签字（预算及合法性审核）→主管校领导签字→财务处报销。

公司经费报销管理制度及流程(精选5篇)

公司经费报销管理制度及流程（精选 5 篇）第一篇：公司经费报销管理制度及流程公司经费报销管理制度及流程为加强公司对费用报销的管理，便于公司成本的核算，保持工作的规律性和连贯性，明确费用开支管理流程以及各环节的职责与权限，降低涉税风险，费用报销需做到四个统一，即“会计分录、凭证摘要、审批单据、发票”应保持一致。

依据公司财务管理制度第四章“经费报销管理制度”和实际运行情况特对报销流程作如下规定：一、费用的界定：差旅费、招待费、通讯费、办公费、车辆费用、职工福利费、教育经费、培训费、会议费、广告费、印刷费等。

二、票据规范标准：所有费用发生时必须索要增值税发票（专票/普票）含电子发票。

白条、收据不予报销，所报金额与事实不符的，不仅不予报销，应对当事人处以报销金额相同的罚款。

外购商品发票必须注明公司全称及购买物品名称、数量、单价、金额，缺一不可。

办公资产类到人事行政中心、材料设备类到运营管理中心办理入库手续后，持粘贴发票和入库单的报销单方可报销，否则不予报销。

办公设备、购买文具纸张等办公用品，与电脑、传真机和复印机相关耗材（如墨盒、存储介质、配件、复印纸）等发生的费用采购时必须填写费用申请单，费用报销时必须附明细，并且经人事行政中心签字入库后领取入库单方可报销，邮寄费报销时必须附邮件详单。

办公费一律要求开具增值税专用发票，进项抵扣税率：13% ，单价超过 2000 元的要签订购销合同或者协议。

三、票据整理粘贴注意事项1.分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开，不同种类的费用尽量分开报销，不要用一张报销凭单报销2.将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类，同类票据(如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等)应集中在一起。

3.粘贴票据的纸张大小：应用公司财务部统一规定的票据单（尺寸长 240mm*宽140mm），粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。

4.粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，粘贴时不要将面额数字粘住，应保证能清晰看到每张票据的内容、金额，确保粘贴后依然平整。

中学票据审批报销制度（5篇）

中学票据审批报销制度一、适用范围：各处(室)、组由于业务需要提出申请并报学校批准予以支出的费用。

未按规定程序报批而发生的费用支出，由经办人自己承担；不符合国家规定要求的票据，经办人自行解决。

二、票据报销流程：1、采购项目报销：结算所批准项目支出费用时，经办人提前与学校计财处联系，就需要开具的付款单位名称、项目、票据种类及金额等内容进行沟通，经计财人员批准后方可开具票据。

经手人持《城临中学采购预算申请表》和项目负责人、主管领导签字的发票交计财处。

计财处依据签订的《合同书》请示财务主管领导和主要领导安排支出。

2、出差报销：(1)参加会议出差：出差人返校后写好《会议感悟》，带《参会通知》或《邀请函》及时整理好各类票据，到学校计财处签写差旅费报销单，经办公室和主管领导签字后交回计财处经财务主管和学校主要领导审阅后安排支出。

(2)探亲差旅费：探亲差旅费依据《城临中学外地市教师探亲报销差旅费规定》办理。

(3)其他出差：出差人出差结束后，到计财处领取并填写差旅单，经办公室和派出部门领导签字后交回计财处，经财务主管和学校主要领导审阅后安排支出。

3、招待费：县内招待要经办公室批准，县外招待要经办公室、主管或主要领导批准，票据要附被招待人员单位的工作函、招待明细、陪餐人员，经财务主管和学校主要领导审阅后安排支出。

4、以上报销的费用原则上以转账的方式支付。

三、报销费用票据凭证要求1、票据凭证合法性：学校一切报销票据均要具有合法性。

合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准。

任何不符合报销规定的票据计财人员有权拒绝。

2、票据传递时效性：原则上当月发生当月取得并当月报销，经办人员有及时催收票据的义务。

四、财务预借款及还款1、根据规定，学校公派人员外出需使用公务卡，不得借用现金。

2、教职工因工作需要，确需事前借款的，必须到计财处填写借款单，写清借款原因、金额和还款日期，计财人员严格控制现金的使用。

预借款流程：借款人填写借款单，经所在部门负责人和分管部门领导签字，交计财部门负责人审核支付借款，工作结束后三天内到计财处办理票据报销手续并还款。

发票公司报销管理制度

发票公司报销管理制度一、总则为规范公司报销管理，提高经费使用效率，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内各部门、各岗位的报销管理工作。

三、报销范围1. 差旅费：包括交通费、食宿费等差旅发生的实际费用。

2. 日常办公费用：包括办公用品、通讯费等。

3. 会议费用：包括会议场地费、餐饮费、礼品费等会议相关费用。

4. 培训费用：包括培训课程费、交通费、食宿费等培训相关费用。

5. 其他支出：经批准的其他支出费用。

四、报销流程1. 报销人员填写报销申请表，附上相关发票、凭证，并提交主管领导审批。

2. 主管领导审核无误后，将报销申请表交给财务部门进行报销。

3. 财务部门按照相关规定进行核对，如有问题需及时沟通报销人员，并及时处理。

4. 报销完成后，财务部门将相关资料进行归档保存。

五、报销标准1. 差旅费报销按照国家规定标准执行。

2. 办公费用、会议费用、培训费用等按照实际发生的费用进行报销。

3. 其他支出费用需提供详细的说明和凭证，由主管领导审批后方可报销。

六、报销审核1. 报销申请需经过主管领导审批后方可进行报销。

2. 财务部门对报销申请进行核对，如有错误或疑问需及时与报销人员沟通。

3. 财务部门将报销资料进行登记记录，确保报销流程的完整性和规范性。

七、报销管理1. 财务部门定期对报销流程进行检查和整改，确保报销管理的规范化。

2. 主管领导对报销流程进行监督和指导，确保报销工作的顺利进行。

3. 报销管理制度的执行情况需纳入公司绩效考核范围。

八、违规处理1. 报销人员在报销过程中有违规行为的，给予相应的处罚。

2. 如有恶意造假行为的，取消其报销资格，并按公司规定进行处理。

九、附则1. 本制度自发布之日起生效。

2. 对于报销管理工作遇到的特殊情况，可由公司领导进行适当调整或改动。

以上为公司报销管理制度，希望各部门、各岗位遵守执行，确保公司财务管理的规范化和有效性。

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。

想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是作者为大家收集的财务报销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。

员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。

一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。

领用时，须填制出库单，经分管领导批准。

总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。

培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。

当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

各种经费报销的学校有关规定

各种经费报销的学校有关规定一、各类经费报账及领款收据的签名一律用钢笔填写，字迹清楚，内容完整，大小写金额相符，不能涂改。

审核时，发票加计金额小于报销单金额的，由报账人员更改，大于报销单金额的，退回报销人，重新办理审批手续；二、各类经费报销的发票必须是《票据法》规定的合法票据，根据开票单位的不同性质，经营性单位使用税务部门监制的发票，非经营性单位使用省级财政部门监制的收款票据，社会团体使用民政部门印制的收据。

发票有效期为两年，过期不予报销；三、各类经费的审批程序及要求：（一）各学院（直属系）的校拨经费及创收分成经费、机关部处的公用经费，由各学院（直属系）、机关部处“财务一支笔”根据国家及学校有关财务制度、经费开支范围及开支标准，在经费额度内负责审批。

其中：1、差旅费出差人员为各学院副院长（直属系副系主任）、机关部处副处以下人员由各单位领导审批；各学院院长（直属系主任）、机关部处长由分管的校领导审批；2、购买教学实验材料、销货方为个体经营者，确实无法提供正式发票的，单笔金额大于5000元的由教务处审批；3、购买仪器设备、家具、材料、化学药品（压缩气体、剧毒化学药品、放射性元素等物品除外），金额小于10000元的可由单位自行采购，金额大于10000元的，须填写“货物申购清单”，并规定审批：（1）金额大于10000元的，原则上由资产与后勤处统一采购，如特殊原因需自购的，应说明自购理由，并根据金额大小，办理相关审批手续。

付款时，应附购货合同或协议。

（2）单台件金额小于10万元或同类仪器设备批量小于40万元的，由资产与后勤处购置或提出采购意见报分管校领导审批。

（3）单台件小于10万元且同类仪器设备批量大于40万元（含）的，教学设备应报教务处组织论证签署意见，其他类设备报送实验室与设备管理办公室组织论证签署意见。

（4）单台件大于10万元（含）的，应附《厦门大学购置贵重仪器设备可行性论证报告》。

其中，单台件大于40万元(含)的，由实验室与设备管理办公室组织专家论证并签署意见。

公司报销票据管理制度

第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，确保财务活动的合规性、真实性、有效性，降低成本，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有员工及各部门的报销活动。

第三条本制度依据国家有关财务法规、公司财务管理制度及行业标准制定。

第二章票据管理第四条票据种类：公司报销票据包括但不限于增值税专用发票、普通发票、收据、银行转账凭证等。

第五条票据获取：员工报销费用时，必须取得合法、有效、完整的票据，确保票据内容真实、准确。

第六条票据保管：报销人应妥善保管票据，确保票据的完整性和安全性。

票据遗失、损毁等情况应及时报告财务部门，并按规定进行补办。

第七条票据审核：财务部门对报销票据进行审核，确保票据的真实性、合规性。

审核内容包括：（一）票据是否合法、有效；（二）票据内容是否完整、准确；（三）票据金额是否与实际支出相符；（四）票据是否符合公司报销规定。

第八条票据报销：报销人根据实际情况，选择合适的报销方式，如现金报销、银行转账等。

第三章报销流程第九条报销流程：报销人——部门负责人——财务总监——总经理。

第十条报销单填写：报销人填写《报销单》，注明报销事由、金额、票据等信息。

第十一条部门负责人审核：部门负责人对报销事由的合理性、真实性、合规性进行审核，签署意见。

第十二条财务总监审查：财务总监对报销单据进行全面审查，确保票据的真实性、合规性，签署意见。

第十三条总经理审批：总经理对报销费用进行最后的确认、审批。

第十四条财务付款：财务部门根据审批后的报销单据，办理付款手续。

第四章票据报销规定第十五条日常费用报销：（一）差旅费：员工出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费等，凭相关票据报销。

（二）办公费：办公用品、文具、低值易耗品等，凭发票或收据报销。

（三）通讯费：手机话费、网络费等，凭发票或收据报销。

第十六条特殊费用报销：（一）招待费：业务招待费，凭发票或收据报销。

（二）培训费：员工参加培训产生的费用，凭发票或收据报销。

费用报销制度及流程

费用报销制度及流程费用报销是指企业内部员工因公出差、参加会议、购买办公用品等产生的费用支出，在规定范围内可以提出报销申请，由企业进行核查后返还支付给员工。

建立完善的费用报销制度及流程，不仅有利于规范企业的财务管理，提高效益，还可以激励员工积极性，提升工作满意度。

下面将详细介绍费用报销制度及流程。

一、费用报销制度1.费用范围费用报销范围主要包括差旅费、交通费、餐费、通讯费、办公用品购置费等。

在规定范围内的费用支出可以申请报销，但需注意遵守公司相关规定，避免超标费用。

2.报销标准不同类型的费用报销标准可能有所不同，建议员工在报销前仔细阅读公司的相关政策和规定，了解每项费用的报销标准，并确保报销内容真实有效，符合规定。

3.报销流程费用报销流程一般包括填写报销单、提交相关票据及材料、经过主管审核、财务审核、财务支付等环节。

员工需要按照规定要求逐步完成报销流程，确保资金安全和准确性。

4.报销时间公司可能会规定具体的费用报销时间，员工需按时将费用报销单和相关票据提交至财务部门进行审核和处理。

延期报销可能导致费用无法及时支付，影响员工个人经济状况。

二、费用报销流程1.填写报销单员工在进行费用报销时，首先需要填写完整的报销单，包括员工姓名、部门、报销内容、报销金额、银行账号等信息。

确保报销单信息准确清晰，避免因填写错误而延误报销。

2.准备票据材料在填写报销单后，员工需要准备相关的票据和材料，例如发票、收据、行程单等，作为费用报销的依据。

票据材料应保留完整，与报销内容一一对应，以便审核和复核。

3.主管审核填写完报销单并准备好票据材料后，员工需要将相关资料提交给主管进行审核。

主管会核实报销内容是否符合规定标准，确认无误后签字同意，方可进入下一环节。

4.财务审核主管审核通过后，员工可将资料提交至财务部门进行审核和结算。

财务人员会对报销单和票据进行核对，确认无误后进行费用支付，同时会留存相应的记录和档案。

5.费用支付经过财务审核后，企业将会按照费用报销的流程和标准进行支付。

公司报销票据管理制度

公司报销票据管理制度一、总则为规范公司报销票据管理，提高公司财务管理水平，保证公司资金使用的规范、合法和安全，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内所有报销票据管理的各个岗位和环节。

三、报销责任人及权限1. 报销责任人：公司内每个部门设立报销责任人，负责本部门内的报销事宜，报销责任人应具备财务、会计等相关专业知识和能力。

2. 报销权限：报销责任人在规定的权限范围内处理本部门的报销工作，对超出权限范围的报销事项，需经上级主管部门批准。

四、票据种类和要求1. 报销票据种类：公司报销范围包括但不限于差旅费、交通费、业务招待费等，报销票据主要包括发票、收据、结算单等。

2. 报销票据要求：报销票据必须真实、合法、完整、准确，报销金额必须与实际支出金额一致，报销人需在报销票据上签字确认。

五、报销流程1. 报销申请：报销人填写报销申请表，附上相关票据并提交给所在部门的报销责任人审核。

2. 报销审核：报销责任人对报销申请表及相关票据进行审核，确保票据的真实性和准确性。

3. 报销批准：通过审核后，报销责任人将报销申请表提交给上级主管部门审批，审批通过后方可报销。

4. 报销支付：财务部门根据审批结果进行报销支付，报销人领取报销款项并签收。

5. 报销记录：公司财务部门对每笔报销进行登记并建立相应的报销记录，确保报销工作的追踪和监控。

六、报销管理1. 报销凭证保管：公司内所有报销凭证必须按规定进行归档保管，保证报销凭证的完整性和保密性。

2. 报销检查核对：公司财务部门对每笔报销进行检查核对，确保报销的合规性和正确性。

3. 报销监督审计：公司内部设立审计部门，对公司的报销工作进行定期审计，发现问题及时整改。

七、违规处理1. 对报销违规行为的处理：如发现报销中有造假、串通、贪污等违规行为，公司将按照公司规章制度进行处理，必要时追究相关责任人的法律责任。

2. 追究责任：对于严重影响公司利益的违规行为，公司将追究相关责任人的责任，并对其进行处罚。

2024年公司费用报销管理制度

2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费
差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)
（一）报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。
（二）报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票)，如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。
4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
（2）伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
（3）出差到公司施工现场或公司驻点（办事处）的，公司不再补发住宿、伙食补助。
（二）电话费报销标准
公司级领导每月每人元
工程项目主管每月元
电话费报销标准的补充说明：
电话费报销时必须提供发票
（二）公司在创业期间及新项目开发时，应注意控制成本，一切以节俭为主，尽可能选择经济实惠的交通工具及席别。

报销审核制度

报销审核制度篇1:报销审核制度报销审核制度一、原则1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必需由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核（根据有关规定办理）、分方案内和方案外相关程序审批后，出纳方可付款。

2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3日。

3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

二、支出相关部门审核对全部报销内容，相关部门经理必需就其合理性及必要性进行审核。

三、财务部门审核财务部门对全部报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。

四、审核权限同审批权限。

五、费用报销及借款时间一览项目款项借支11：00-12：0011：00-12：0011：00-12：0011：00-12：0011：00-12：0015：30-17：0015：30-17：0015：30-17：0015：30-17：0015：30-17：00费用报销9：00-12：009：00-12：009：00-12：00对外结帐9：00-12：009：00-12：009：00-12：00六、报销手续您正在扫瞄的文章由.glwk8.om(管理文库)整理，版权归原、原出处全部。

严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（全部票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字）交给财务。

由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。

方案内报销必需供应的原始凭证：1、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用（成本）报销单，财务部对票具进行核实（附上媒体刊登的具体清单），核对无误后付款。

2、印刷费（出片费）：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用（成本）报销单，财务审核无误后付款。

3、办公用品、低值易耗品：由运营管理中心统一购买的，运营管理中心保管人员依据发票同实物核对无误后，填写验收单后（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单。

工程票据报销制度

工程票据报销制度
一、目的和原则
为规范工程项目的财务管理，确保每一笔费用的合理性和透明性，特制定本报销制度。

本制度遵循公正、公开、公平的原则，旨在简化报销流程，提高工作效率，同时保障公司资产的安全。

二、适用范围
本制度适用于公司内所有参与工程项目的员工，包括但不限于项目经理、工程师、采购人员等。

三、报销条件
1. 报销申请人必须是公司的正式员工，且所报销的费用必须与工程项目直接相关。

2. 报销的票据必须合法有效，包括发票、收据等正规财务凭证。

3. 报销金额必须符合公司的预算规定，超出预算部分需提前申请批准。

四、报销流程
1. 申请人应准备好所有相关的票据和必要的证明材料，如合同、审批文件等。

2. 填写报销申请表，详细列明费用的性质、金额、时间等信息。

3. 提交至直接上级进行审核，审核内容包括费用的真实性、合理性及是否符合预算。

4. 经过上级审核后，将报销材料递交至财务部门，由财务人员进行复核。

5. 财务部门复核无误后，进行费用的划拨或现金支付。

五、注意事项
1. 票据必须按照时间顺序排列，便于审核和归档。

2. 若票据丢失或损坏，需提供相应的证明，并按照公司规定进行处理。

3. 对于大额支出，需提前与财务部门沟通，确保资金的及时到位。

4. 任何虚假报销行为都将受到公司的纪律处分。

六、附则
本制度自发布之日起生效，由公司财务部门负责解释。

如有变更，以公司最新规定为准。

费用报销管理规定模版

费用报销管理规定模版一、概述本文旨在规范公司费用报销管理，确保费用报销过程的规范性、公正性和透明度，有效控制费用开支，提高资金利用效率，维护公司的经济利益。

二、费用报销的范围1.差旅费报销：包括出差的交通费用、住宿费用、餐饮费用等。

其中，交通费用包括机票、火车票、汽车票等实际发票明细；住宿费用包括酒店住宿费、公寓租金等实际发票明细；餐饮费用包括餐厅消费、小吃等实际发票明细。

2.办公费用报销：包括办公用品、办公设备、办公场地租金等费用。

其中，办公用品包括纸张、笔记本、笔等实际购买明细；办公设备按照实际购买发票明细报销；办公场地租金按照租赁合同进行报销。

3.业务招待费报销：包括与客户、供应商等业务往来相关的招待费用。

其中，招待费用应提供完整的发票明细，包括消费金额、消费日期、消费地点等信息。

4.其他费用报销：包括各类其他费用，如邮寄费用、通信费用、培训费用等。

其中，邮寄费用、通信费用应提供实际费用明细；培训费用应提供培训机构的发票明细。

三、费用报销的流程1.申请阶段：员工在发生费用时，应填写费用报销申请表，明确费用报销的类别、金额、发生日期等信息，并附上相关的发票、凭证等证明材料。

2.审批阶段：费用报销申请表需经相关部门审批后方可报销。

各部门审批人员应对报销申请的合理性和准确性进行核实，确保费用的合理性和真实性。

3.报销阶段：经过审批的费用报销申请表，应交由财务部门进行审查，并按照相关规定进行报销。

财务部门应核对报销申请表与相关凭证的一致性，如发现问题应及时提出。

四、费用报销的审计和监督1.内部审计：公司将定期进行内部审计，对费用报销情况进行检查和核实。

审计人员应随机抽查费用报销申请表及相关凭证，对费用的合规性和真实性进行审查。

2.外部审计：公司将委托具备资质的外部审计机构对费用报销情况进行审计，以验证费用的合规性和真实性。

3.监督和检查：上级管理人员应对下属部门的费用报销情况进行监督和检查，对问题及时发现和处理。

公司财务发票报销规章制度

公司财务发票报销规章制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司内部所有部门及员工的财务发票报销事宜。

第三条公司财务发票报销应遵循诚实守信、审慎合理、规范规程的原则，做到公平公正。

第二章财务发票报销流程第四条公司财务发票报销分为以下步骤：（一）员工使用公司经费时，应保存完整的发票并填写报销单。

（二）员工将发票和报销单交给部门负责人审批。

（三）部门负责人审批后，将发票和报销单交给财务部门进行审核。

（四）财务部门审核无误后，将款项支付给员工。

第五条公司财务发票报销必须按照规定流程进行，不得私自报销或篡改发票报销单。

第六条财务部门应当建立完善的发票报销流程和审批流程，确保每一笔报销款项都能够合理、合规地支付。

第三章财务发票报销规定第七条公司财务发票报销必须符合国家相关法律法规的规定，必须是真实的、合法的交易行为。

第八条公司财务发票报销应当注意以下几点：（一）发票必须为正规发票，并且内容详实、合法。

（二）报销金额不得超过发票金额，不得报销无效发票或重复发票。

（三）报销内容必须与公司业务相关，不得报销与工作无关的费用。

第九条财务部门应当建立稽核机制，对报销发票进行抽查，确保发票的真实性和合法性。

第四章财务发票报销管理第十条财务部门应当建立完善的档案管理制度，对公司的财务发票及报销单进行归档保存，便于审计和查阅。

第十一条公司内部应当制定明确的报销时限，在规定时限内完成报销手续，不得拖延。

第十二条公司应当建立举报机制，对发现违规报销行为的员工进行严格处罚，并及时纠正。

第五章财务发票报销监督与检查第十三条公司应当建立财务监督检查机制，对财务发票报销进行定期检查，确保财务报销的合规性和准确性。

第十四条公司应当建立内部审计机制，对公司内部财务管理进行自查和评估，及时发现并纠正问题。

第十五条公司应当建立外部审计机制，定期邀请专业审计机构对公司财务发票报销进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。

各项费用报销流程

辽宁沈煤红阳热电有限公司辽阳红阳热力有限公司沈煤红电发[2012]17号辽热发[2012]11号关于各项费用支出票据审核报销的规定公司属各部门：为进一步加强公司内部管理，规范公司各项费用支出审核与报销行为，合理控制各项费用支出，结合公司实际，特制定本规定，望各部门认真贯彻执行。

一、本规定中所称票据是指公司各部门在生产经营活动中发生的各类物资及日常费用的有效凭证。

二、本规定适用于红阳热电、红阳热力所辖各部门在月度预算内发生的各类物资及日常费用票据的审核与报销。

三、职责分工1、公司总经理负责公司生产经营活动中发生的所有物资及日常费用票据报销的审批。

文件签发人：蒋凤辰2、预算内控办负责对各部门报送报销票据的内容与原始凭证粘贴进行初审，对经过分管领导和总会计师审批的票据进行复核确认后统一报送总经理审批。

3、总会计师负责对各分管领导审批的票据进行会计确认审批。

4、分管领导负责对管理权限内部门报送票据进行审批。

5、各部门负责人负责对本部门发生的报销票据进行审核与确认。

6、各部门经办人负责报销票据的粘贴、报销单的填制及报销明细表的编制，同时负责报销票据在审批过程中的传递工作。

7、财务部负责对审批票据及报销明细进行复核，执行报销业务。

四、审核时间及流程1、经办人按照规定填制规范的物品及费用报销单，编制报销票据明细表，经与验收人共同签字后，报送部门领导签字确认。

2、经办人于每周二上午将部门领导签字确认后的报销单、票据及报销明细一并报送预算内控办进行初审签字确认。

3、经办人将初审后的报销单、票据及报销明细在初审当周提请分管领导、总会计师审批确认，并于该周五上午送至预算内控办进行复核确认。

4、预算内控办在每周一将复核确认合格的票据提请总经理审批，审批后送至财务部复核，确认无误后执行报销。

5、为保证公司财务月度正常结算，报送票据的时间截止至每月25日，若当月最后一个审核日在该月的25日以后，该审核日停止票据审核。