财务报销审核制度

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财务费用报销制度及审批流程

财务费用报销制度及审批流程一、财务费用报销制度财务费用是指企业为获取或保护经营资本而发生的各种费用，包括利息支出、手续费、佣金等。

为规范财务费用报销行为，提高财务管理水平，制定财务费用报销制度是非常必要的。

1.报销申请员工需要填写财务费用报销申请表，包括费用金额、费用类型、费用发生时间、费用明细等信息，并提交相关票据和证明材料。

2.费用审批（1）部门审批：费用申请需要由员工所在部门的主管部门进行审批，确保费用的合理性和必要性。

（2）财务审批：部门主管部门审批通过后，费用申请将提交给财务部门进行审批，财务部门主要审核费用的真实性、准确性和规范性，并进行费用预算的核对。

（3）领导审批：财务部门审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批，以保证费用的合规性和合理性。

3.费用报销费用审批通过后，财务部门进行费用报销。

员工需要将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门，财务部门对其进行核对和审核，并予以报销。

4.记账处理财务部门在费用报销后，需要进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并进行科目核对和会计凭证的填制，以保证财务数据的准确性和真实性。

二、审批流程1.部门审批员工在填写财务费用报销申请表后，需要将其提交至所属部门的主管部门进行审批。

主管部门对费用申请进行审查，验证费用的合理性和必要性，并在审批意见栏填写审批结果。

2.财务审批部门审批通过后，费用申请将提交至财务部门进行审批。

财务部门主要对费用的真实性和准确性进行审核，并进行费用预算的核对。

审批结果将填写在审批意见栏中。

3.领导审批财务审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批。

领导审批主要是为了保证费用的合规性和合理性。

审批结果将填写在审批意见栏中。

4.费用报销审批通过后，员工将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门进行费用报销。

财务部门对费用进行核对和审核，并进行相应的报销操作。

5.记账处理费用报销后，财务部门进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并核对科目和填制会计凭证。

财务审核及报销制度内容

财务审核及报销制度内容一、制度的目的财务审核及报销制度的目的是为了规范企业财务管理行为，保证企业财务制度的正确性、完整性和合规性，防范财务风险。

同时，确保企业财务管理的公开、透明、方便和高效性。

二、制度的适用范围本制度适用于企业的财务管理工作，包括以下方面：财务报销、财务审核、财务决策。

三、财务报销制度1. 报销范围企业员工可以在公司规定范围内进行所有必要的支出，包括交通、通讯、出差、会议等费用。

2. 报销要求在报销时，员工应当严格按照公司规定的报销要求进行报销，包括费用明细、相关票据、报销申请单等，必要时还需提供相关证明材料。

3. 报销审批根据公司的报销审批流程，员工应当按照规定的流程提交报销申请，待报销申请获得审批通过后，方可进行报销。

4. 报销时限公司规定了报销时限，在规定的时间内完成报销申请和审批。

逾期申请的报销需要经过相关部门的特别审批才能获得报销。

四、财务审核制度1. 审核流程财务审核流程包括财务初审和财务终审，其中财务初审主要是对报销申请单进行初步审核，判断报销的费用是否合理，并对所提供的票据进行初步核对；财务终审主要是对报销申请单进行终止审核，确保所报销费用的正确性、合规性和完整性。

2. 审核要求财务审核要求应当按照公司相关规定进行，严格按照审核流程和标准进行审核。

同时，财务审核部门应当积极配合其他部门，确保审核工作的及时性和准确性。

五、财务决策制度1. 决策流程公司财务决策流程包括决策制定、决策审批、决策执行和决策监督等环节。

在该流程中，财务决策部门负责制定和实施公司财务决策，以满足公司的发展需要和投资要求。

2. 决策要求在制定财务决策时，必须基于公司实际情况，结合行业和市场情况进行分析和判断。

同时，财务决策部门要充分调研和了解公司的业务和财务情况，以便更好地制定决策方案。

六、结语财务管理是企业健康发展的重要支撑，建立完善的财务审核及报销制度可以使企业财务管理更加规范化、科学化、专业化，从而为企业的长期发展提供坚实的支持。

财务制度关于报销凭据的审核规定

财务制度关于报销凭据的审核规定一、总则为规范公司内部报销凭据审核流程，防止因为审核失误导致的财务风险，特制订本规定。

报销凭据审核是公司财务管理的重要环节，必须按照规定进行操作。

二、审核范围公司报销凭据审核范围包括但不限于：差旅费用、会议费用、办公用品采购费用、业务招待费用、通讯费用等。

三、审核程序1. 报销申请：员工填写报销申请表，附上相应的报销凭据，并交给财务部门进行审核。

2. 初审：财务部门收到报销申请后，进行初步审核，检查报销凭据的真实性、完整性及合规性。

3. 复核：初审通过后，报销凭据由财务部门交给部门负责人进行复核，确认报销事由和金额是否合理。

4. 终审：部门负责人复核通过后，报销凭据交给财务总监进行最终审核，审批通过后进行财务结算。

四、审核标准1. 真实性：报销凭据必须真实反映实际发生的费用，不得虚报或冒领。

2. 完整性：报销凭据必须包括完整的发票、收据或付款凭证等相关文件，必须保留在公司档案中备查。

3. 合规性：报销凭据必须符合公司相关财务制度和政策规定，且无违规行为。

五、特殊审核1. 高额报销：对于高额报销申请，需由财务总监及以上级别领导进行特殊审批。

2. 外部报销：对于外部机构或个人的报销费用，需提供公司与对方签订的相关协议及证明文件，由法务部门进行审查。

六、违规处理对于故意虚报、冒领、伪造报销凭据等违规行为，一经发现，将按公司相关制度进行处理，包括但不限于扣发绩效奖金、工资调整、行政处罚甚至法律追究。

七、附则1. 本规定自发布之日起正式生效，并同步通知全公司员工。

2. 财务部门应定期对报销凭据审核流程进行检查，确保规定得到有效执行。

3. 若本规定有变动，应及时修订并通知全体员工。

4. 若有其他特殊情况需要审核，应由公司领导层进行决策。

本规定由公司财务部门负责解释，并于Y年M月D日起正式执行。

公司全体员工应严格遵守，如有违规行为，将受到相应的处理。

以上为财务制度关于报销凭据的审核规定，希望各部门严格执行，确保公司财务管理工作的顺利开展。

财务票据报销审核管理制度

财务票据报销审核管理制度一、总则为规范公司财务管理，加强对财务票据报销的审核管理，提高财务资金使用效率，保障公司财务资源的安全和合理利用，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工的财务票据报销审核管理。

三、报销申请1. 员工在发生报销事项后，应填写完整的报销申请表，并按规定附上相关的票据附件，如发票、收据等原始凭证，同时说明报销事由、金额、时间等相关信息。

2. 报销申请表应由报销人在填写完毕后，通过主管部门或领导进行签字确认，并在报销申请表上注明审批意见。

3. 报销申请表和相关票据附件应按规定提交财务部门进行审核。

4. 对于特殊情况的报销申请，需提供相关的审批文件或证明材料。

四、报销审核1. 财务部门收到报销申请表和相关票据附件后，应当对所报销的事项进行认真审核，包括票据的真实性、合规性等。

2. 财务部门应对报销金额是否合理进行审核，对于超过一定金额的报销事项，需要经过财务负责人批准后方可进行报销。

3. 若财务部门发现报销申请表中的问题或存在疑点，应当及时与报销人联系，并要求其提供相关的补充材料或说明。

4. 财务部门对于符合要求的报销申请，应当在规定的时间内进行审核，如发现问题应当及时向报销人提出处理意见。

五、报销核减处理1. 对于财务部门认为不符合报销规定或存在问题的报销申请，应当及时向报销人提出核减处理意见。

2. 报销人收到核减处理意见后，应当及时配合提供相关的补充材料或对报销事项进行调整。

3. 财务部门应对报销人提供的补充材料和调整情况进行再次审核，符合规定的方可进行报销。

4. 对于无法解决的报销问题，应当及时向领导汇报，并根据实际情况进行处理。

六、报销支付1. 经财务部门审核通过的报销申请，应当将符合要求的报销款项支付给报销人。

2. 支付金额应当与报销申请表上的金额一致，严禁超支支付。

3. 财务部门在支付报销款项时，应当填写相应的财务凭证，包括支出凭证、会计凭证等，并按规定存档。

财务审核审批及报销制度

财务审核审批及报销制度财务审核审批及报销制度一、前言为规范公司财务管理，科学、有效地管理财务，减少风险隐患，制定本财务审核、审批及报销制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有员工的财务审核、审批及报销管理。

三、基本原则本财务审核、审批及报销制度的贯彻实施，应遵循以下原则：（一）遵循法律法规和相关规定，保证财务管理的合法性、有效性和公正性。

（二）审批人、报销人应当严格遵守公司财务管理规定，提高管理水平和服务质量。

（三）财务管理应以实际需要为基础，注重创新精神，提高管理效率。

四、财务审核（一）财务审核的程序1、会计会按照公司的财务制度和财务管理规定，负责对各分支机构、部门的财务报表、凭证进行审核。

2、公司内部审计人员独立审核公司财务状况，并对财务状况的真实性提出意见，督促所处理的财务等其他业务符合公司相关规定。

3、质监部门将对各分支机构所经办的橡胶制品、化工原料及冶金矿产等原材料、半成品、成品的采购、运输、储存等过程进行财务审计。

4、公司的领导层对公司财务状况和财务管理情况进行监督和检查。

（二）财务审核的范围1、各部门、分支机构的票据、凭证、财务报表，按照会计有关法律法规、行业法规进行审核。

2、公司财务、质监、外务工作人员的工作领款报销等业务。

五、财务审批（一）财务审批的程序1、审批人员应当在预算数额、项目可行性、专项资金使用目的、计划安排等方面进行审批，并出具预算审批表等相应的财务管理证明。

2、对于超过部门预算进项一定的支出，经确*的分析数据和分析后，应当再次进行审批，并征求上一级领导的批准。

3、对于实际使用未经上级审批的资金，应当进行归口审批，由公司财务部和审计处组织调查，按公司规定进行处置。

（二）财务审批的范围1、公司内部运营工作以及日常管理费用。

2、各部门经营性的生产或业务所需的费用。

六、报销管理（一）报销的范围1、各部门、分支机构的各类费用支出；2、公司内部、外部差旅交通等公务活动所支出的费用；3、因工作需要支出的其他费用。

公司费用报销审核管理制度

公司费用报销审核管理制度公司费用报销审核管理制度（通用6篇）在当下社会，需要使用制度的场合越来越多，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。

那么制度的格式，你掌握了吗？以下是小编收集整理的公司费用报销审核管理制度（通用6篇），欢迎大家分享。

公司费用报销审核管理制度1为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

1、借款报销的审批权限1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。

凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

1.2员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。

1.3员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

2、员工差旅费报销标准。

2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

2.2出差住宿费报销标准：（元/人/天）技术部：住宿费80元/2人/天；100元/3人/天。

2.4出差补助标准外出员工每人每日补贴20元，6、7、8、9四个月份每人每天补贴30元；如有特殊情况需请客户吃饭，事先与公司联系后，给予30元/人的标准。

2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。

2.5员工出差交通报销标准2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。

2.5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。

2.5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票。

财务审核审批及报销制度

财务审核审批及报销制度财务审核与报销制度概述第一章总体原则为了让公司的财务管理更加高效，咱们特意制定了这个报销制度。

目的很简单：让大家在报销的时候有个明确的指引，确保资金使用得当，同时也符合国家的法律法规和公司内部的规定。

第二章适用对象这个制度适用于公司所有员工，包括各个部门和分支机构的同事们。

报销的项目还挺多样的，比如差旅费、办公费、培训费等等。

大家在申请报销的时候，都要遵循这个制度。

第三章制度基础这个制度是依据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等相关财务法规来制定的，同时也结合了公司的内部管理规定，确保制度的合规和可操作性。

第四章职责与管理规范各个部门的负责人要先对本部门的报销申请进行初步审核，看看报销的真实性和合理性。

财务部作为最终的审核机构，会对所有的报销申请进行复核，必要时会拒绝或退回那些不符合规定的申请。

报销申请里附的资料，比如发票和收据，必须是有效的，并且要符合国家税务的要求。

第五章报销流程报销流程分成三个步骤：申请、审核和支付。

1. 申请：员工需要填写《报销申请表》，并附上相关凭证，还得注明报销的理由、金额和日期。

2. 审核：部门负责人会审核申请表和附带的文件，确认没有问题后签字，然后提交给财务部。

3. 支付：财务部会对申请进行复核，符合条件后就会进行支付。

支付方式可以选择银行转账或现金，这个根据公司政策来定。

第六章报销时间限制报销申请得在费用发生后的30个工作日内提交，逾期的就不受理了，特殊情况要提前跟财务部说明。

第七章监督与评估机制财务部会定期对报销的情况进行统计分析，发现异常情况会及时上报管理层。

每个季度还会进行一次内部审计，确保报销流程的合规性和有效性。

员工也可以对报销流程提出建议，财务部会根据大家的反馈不断优化流程。

第八章附则这个制度由财务部负责解释，从发布之日起生效。

如果需要修订，得经过管理层审议才行。

第九章特别说明如果因为特殊情况，报销费用没能在规定时间内申请，员工得提前向部门负责人和财务部说明情况，并提交书面申请。

财务审核审批及报销制度

财务审核审批及报销制度第一条为明确相关人员的财务审核审批权限和职责，保障日常管理流程顺畅，促使高效地控制费用，降低成本，同时防止和杜绝弄虚作假，徇私舞弊和不必要的流失浪费，特制订本制度。

第二条报销人员必须依次履行以下基本报销程序：1.费用开支的基本报销程序：经办人签字，复核人证明或部门负责人确认，分管领导签字，财务审核，总经理审批。

2.实物开支的基本报销程序：经办人签字，验收人验收并登记物资台账--按照收、发、存序时登记，按月或季由财务资产部稽核（需要质检人员检验的，应有相应的质检手续），部门负责人确认，分管领导签字，财务审核，总经理审批。

第三条审核审批基本内容：1.经办人：填写报销单并核对原始单据和的内容﹑单价﹑金额是否正确，是否与合同相吻合。

是否有事先申请报告，是否规范，用途是否清晰。

2.部门确认（或验收人或证明人）：确认项目是否属实，单价是否合理，是否有验收人签字。

3.分管领导签字：确认项目已被批准，部门负责人已审核。

4.财务审核：审核费用是否按照报销标准报销，采购价格是否合理，是否按合同执行，相关人员是否已确认，核对项目﹑单价﹑金额是否正确，是否有事先申请报告，是否规范，票据是否完整，用途是否清晰（或在背面写清楚）。

5.总经理审批：审批项目是否属实，价格是否合理，相关人员是否已确认签字。

第四条资金会计（出纳）在付款时，必须对原始单据的金额再次全面核对，确保付款金额与原始单据金额相符。

同时，资金会计必须核对和确保付款的单据上同时有财务经理的审核和总经理的审批，才能付款。

第五条报销基本要求：1.审核审批次序一般按以上基本报销程序依次逐级办理。

2.各项已批复的请示敷陈都必需作为报销附件。

3.报销人员原则上应在回单位后7日内报销。

4.报销单据应当使用碳素墨水书写，不得用铅笔或圆珠笔书写；报销单据不得涂抹﹑刮擦，内容和项目必需齐全。

5.报销单上除报销人、财务经理审核和总经理审批外，其他人员的签字全部在票据的背面书写。

财务报销审核制度

财务报销审核制度一、原则1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门总监签字、财务总监审核、总经理签字（按照有关规定办理）、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。

2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3 日。

3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

二、支出相关部门审核对所有报销内容，相关部门总监必须就其合理性及必要性进行审核。

并承担其连带责任。

三、财务部门审核财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。

四、审核权限同审批权限。

五、报销手续严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字）交给财务。

由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。

计划内报销必须提供的原始凭证：1、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用（成本）报销单，财务部对票具进行核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付款。

2、印刷费（出片费）：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用（成本）报销单，财务审核无误后付款。

3、办公用品、低值易耗品：由行政中心统一购买的，行政中心办公人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单。

各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。

4、资料费：各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到行政中心进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。

经手人凭发票（附上验收单）填写费用报销单。

5、差旅费：于返回3天内必须报销，由部门总监审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务部核销借款。

各单位总监报差旅费凭报销单经总经理审批后到财务负责人审核签字总经理批准后销借款。

财务审核与报销管理制度

财务审核与报销管理制度本制度是为了规范企业的财务审核与报销管理流程，保障企业的资金使用效率和财务信息的准确性。

全部员工都应遵守本制度的规定，否则将会承当相应的法律和纪律责任。

一、审批权限1.1 部门负责人：对本部门的财务申请进行初审，并负责确保申请符合公司政策和相关法律法规。

1.2 财务主管：对全部部门的财务申请进行二审，并具有直接授权权力。

1.3 总经理：对特殊情况下的财务申请进行终审。

二、报销申请流程2.1 员工应在发生费用支出后的三个工作日内，将报销申请书提交至所在部门负责人。

2.2 部门负责人在收到报销申请书后，应在三个工作日内进行初审。

若申请不符合相关政策或存在问题，部门负责人有权要求申请人增补或修改申请料子。

通过初审的申请将进入财务主管的二次审批。

2.3 财务主管在收到报销申请书后，应在五个工作日内对申请进行二审。

若申请存在问题或需要进一步的核实，财务主管有权要求申请人供应更认真的证明文件或进行现场核查。

通过二审的申请将进入总经理的终审。

2.4 总经理在收到报销申请书后，应在七个工作日内对申请进行终审。

若申请存在重点问题或涉及较大金额的支出，总经理有权组织相关部门或聘请第三方机构进行认真的调查和审计。

终审通过后，申请报销的款项将由财务部门进行支出。

2.5 在整个审批过程中，申请人有义务搭配供应真实、完整的申请料子，并保证所供应的文件和证明料子的真实性和合法性。

三、财务管理原则3.1 公司的财务支出必需符合相关政策和法律法规的要求，而且需要有明确的用途和真实的凭证。

3.2 财务支出应依照公司的预算和费用掌控标准进行管理，确保费用支出的合理性和有效性。

3.3 财务审批过程中，要严格依照程序进行，任何人不得擅自转变或跳过审批环节。

对于违反规定的行为，一经查实将会受到纪律处分。

3.4 财务报销的凭证必需齐全、清楚且易于识别，包含但不限于发票、收据和合同等。

不允许使用虚假或伪造的凭证进行报销。

财务审核审批报销制度

财务审核审批报销制度概述财务审核审批报销制度是企业内部的财务管理制度，其目的是规范企业的报销管理流程，防范各种财务风险，维护企业的核心利益。

适用范围此制度适用于企业内部所有部门和员工。

报销申请审核审批流程1.报销申请：员工提交报销申请，包括申请人姓名、报销内容、金额等信息。

2.审核：由部门负责人对报销申请进行审核，审查申请是否符合公司的相关政策和要求。

3.确认：经过审核通过后，确认报销申请是否合理，如果不合理，则需要进行拒绝处理，如果合理，则进入下一步处理。

4.审批：由财务部门对报销进行审批，核实报销单据是否真实有效，审批通过后，将报销款项结算给员工。

5.记账：财务部门将报销金额记到公司的账户中，同时记录流水账。

报销政策和要求1.报销类别包括差旅费、餐费、交通费、住宿费、通讯费等，需符合公司制定的报销政策标准。

2.所有报销必须提供有效凭证，包括发票、收据、机票等原始单据，且由报销人在单据上签字确认。

3.对于超出公司规定的报销标准的费用，必须经过公司管理层批准后方可报销。

4.所有报销必须按照规定时间内申请，逾期申请将不予受理。

报销管理制度1.员工必须遵守公司的报销制度，了解公司的报销政策和要求，并按要求认真填写报销单据和提供有效凭证。

2.部门负责人必须对报销申请进行严格审核，确保申请内容符合公司的相关政策和要求。

3.财务部门必须对报销单据进行严格审批，核实报销款项是否真实有效，并及时进行结算。

财务风险控制措施1.对于超出公司规定标准的报销费用，必须进行公司管理层审批，并经过内部审计部门的进行审查。

2.对于公司内因个人操作失误财务损失，将追究责任，并对责任人进行相应的惩罚。

相关制度1.职责分工制度2.管理审批制度3.奖惩制度结语财务审核审批报销制度是企业内部必须严格遵守的财务管理制度，旨在规范企业的报销管理流程，防范各种财务风险，维护企业的核心利益。

在日常工作中，各部门和员工必须按照制度要求认真执行，严格遵守制度，并及时向相关部门反馈意见和建议，以不断完善制度，提升企业的运营管理水平。

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。

想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是作者为大家收集的财务报销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。

员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。

一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。

领用时，须填制出库单，经分管领导批准。

总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。

培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。

当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

财务审核及报销制度范本

财务审核及报销制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效率，防止和杜绝财务违规行为，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工的财务报销活动，包括费用报销、暂借款、预付款等。

第三条财务审核及报销工作应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保财务信息的真实、准确和完整。

第二章财务审核权限和职责第四条财务审核权限分为四级：经办人、复核人、部门负责人、总经理。

各级审核人员按照规定的权限和程序进行审核。

第五条经办人负责提交报销申请，包括填写报销单据、附上相关凭证和资料。

第六条复核人负责对报销单据进行初步审核，包括核对费用项目、金额、发票等，确保报销内容的真实性和合规性。

第七条部门负责人负责对报销单据进行最终审核，包括确认费用的合理性、审批权限的合规性等。

第八条总经理负责对特殊费用开支或重大经济业务的审批，确保公司财务状况的健康和稳定。

第三章报销程序和规定第九条费用报销的基本程序：1. 经办人填写费用报销单，附上相关凭证和资料。

2. 经办人将报销单提交给复核人进行初步审核。

3. 复核人对报销单进行审核，确认无误后签字确认。

4. 部门负责人对报销单进行最终审核，确认费用的合理性和审批权限的合规性后签字确认。

5. 财务部门对报销单进行复核，确认无误后进行报销。

第十条暂借款及预付款的审批程序：1. 经办人填写借款单或付款申请书，附上相关凭证和资料。

2. 经办人将借款单或付款申请书提交给财务主管进行审批。

3. 财务主管对借款单或付款申请书进行审批，确认无误后签字确认。

4. 财务部门根据审批结果进行付款。

第十一条报销单据的提交和审核时间：1. 经办人应在费用发生后的十个工作日内提交报销单据。

2. 复核人和部门负责人应在收到报销单据后的五个工作日内完成审核。

第四章违规处理第十二条违反本制度的，公司将依法追究相关责任人的法律责任，包括但不限于罚款、降职、解除劳动合同等。

财务收支审批报销制度

财务收支审批报销制度一、审批制度1.项目预算审批：(1)在启动新项目或重大活动前，必须提交项目预算申请，包括预计支出和可行性分析。

(2)项目预算由所属部门或负责人提出，经财务主管审核，最后由财务部门负责人审批决定。

2.支出审批：(1)具体部门对于特定项目支出，按照预算申请报销，需填写报销单并提交财务部门审批。

(2)财务部门审批包括对报销单的内容合理性、凭证真实性、支出是否符合公司政策等方面进行审核。

(3)对于超出预算的支出，需要额外的审批流程，并由公司领导批准。

3.合同审批：(1)签订业务合同前，需提交合同申请，包括合同内容、金额和相应的业务风险评估。

(2)合同申请由销售部门提出，经过各相关部门审批，最终由财务部门负责人最终审批决定。

1.报销申请：(1)员工需填写相应的报销单，详细描述报销事项、金额和相关凭证，并提交至财务部门审批。

(2)报销单应包括员工的姓名、部门、时间、费用类别、费用明细和原始凭证等信息。

2.报销审批：(1)财务部门对报销单进行审批，并审核凭证的真实性、费用是否合理合规。

(2)财务部门或者相关部门负责人应在规定时间内完成报销审批，可以根据公司规模设立多级审批制度。

3.报销支付：(1)报销审批通过后，财务部门会进行支付准备，并进行财务核算。

(2)支付方式可以是直接转账到员工的个人银行账户或者发放现金。

三、制度执行1.建立相应的制度执行团队，由财务部门牵头负责，并向相关部门进行培训和宣贯。

2.定期对制度进行评估和改进，根据实际情况进行调整并及时公布。

附：注意事项1.所有的支出均应符合公司内部的财务管理政策和相关法规法规定。

2.报销单和相关凭证的真实性和准确性非常重要，员工须如实填写和提供相关信息和凭证。

3.财务部门要严格按照制度要求进行审批和支付，确保财务流程的透明性和合规性。

以上是一个财务收支审批和报销制度的简要文档，具体实施中需要根据公司的实际情况和要求进行调整和完善。

在执行过程中，各部门需要积极配合，严格按照制度要求进行操作，从而实现财务管理的规范化和高效化。

学校财务审核_报销制度

一、总则为加强学校财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效率，保障学校财务安全，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于学校全体教职工的财务报销工作。

三、财务报销原则1. 实事求是，依法合规；2. 节约使用，合理开支；3. 及时报销，规范管理；4. 严格审核，确保真实。

四、财务报销流程1. 报销人准备报销材料，包括报销单据、发票、收据等；2. 科室负责人对报销材料进行初步审核，签署意见；3. 学校财务部门对报销材料进行审核，包括以下内容：（1）报销单据是否齐全、真实；（2）发票、收据是否符合国家相关规定；（3）报销金额是否合理；（4）报销手续是否完备；4. 学校财务部门根据审核意见，将报销材料报请学校领导审批；5. 学校领导审批通过后，学校财务部门办理报销手续；6. 报销人领取报销款项。

五、财务审核要求1. 报销单据应完整、清晰，发票、收据应真实、合法；2. 报销金额应与实际支出相符，不得虚报冒领；3. 报销手续应完备，包括报销单据、发票、收据等；4. 财务部门对报销材料进行审核时，应严格把关，确保报销真实、合规；5. 财务部门应定期对报销情况进行汇总、分析，发现异常情况及时上报学校领导。

六、违规处理1. 对于虚报冒领、挪用公款等违规行为，一经查实，将严肃处理，追究相关责任人的责任；2. 对于未按规定报销、报销手续不齐全等情况，财务部门有权拒绝报销；3. 对于故意隐瞒、伪造报销材料等行为，一经查实，将严肃处理，并追究相关责任人的责任。

七、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释；2. 本制度自发布之日起实施。

通过以上财务审核报销制度，我们旨在确保学校财务管理的规范性和高效性，提高资金使用效益，为学校的发展提供有力保障。

财务部报销票据审核制度

财务部报销票据审核制度一、前言当今企业投资、投入资金不断增加，企业内部的财务管理也日益成为企业发展过程中重要的组成部分，其中报销管理是一项必不可少的财务工作。

通过合理的报销制度和严格的报销审核流程，能够减少企业因经费管理导致的损失，建立健全的财务管理体系，提高企业效率。

二、报销管理制度2.1 报销管理的目的报销管理是指公司内部的经费报销管理工作，目的是监管企业的经费使用，并负责维护公司经济运作的合法性和合规性，保障企业资金使用的合理性和准确性。

通过建立完善的报销程序，可以规范企业的报销行为，防止企业资金浪费和滥用等问题的产生，确保财务管理的合法性和合规性。

2.2 报销管理的程序报销管理的程序包括申请、审核、批准、支付和记录等环节。

其中，审核是保证报销管理制度正常运行的关键环节。

财务部门在审核经费报销申请时，应该根据以下规定进行：•审核前准备：报销的票据和凭证必须齐全、准确、合法，所选支付方式必须符合公司的财务制度和规定。

报销内容必须真实、合理、合法，并达到核准的标准。

•审核的范围与方式：审核人员应根据企业财务管理的规定，对报销申请进行资料的查验、核实和审查。

一般情况下，审核的审核范围包括报销申请、支付凭证、发票票据等内容。

审核方式可以是手工审核或电子审核，通过岗位设定实现审核流程的控制，满足实际报销流程的需求。

•审核的原则：审核人员要遵循实事求是，公正、严谨、细致的原则。

审核的核心目标是防止企业资金的滥用、挥霍和浪费，避免公司经济利益受到不必要的损失。

同时，应该有意识地保护企业和个人的隐私。

•审核的结果：审核的结果可以是通过审核、不予通过或者厘清相关资料后再做决策等情况。

如果某一报销申请被打回重审，应该有专人就重审操作进行记录并告知申请人。

2.3 报销权限管理每个公司的报销权限都不同，不同职位的人员在报销时所需要遵循的规定也有所不同。

对于公司多位员工之间的报销管理要求，应该建立相应的权限管理。

这个权限管理可以分为三个层次：•业务部门：各部门相关负责人需要负责部门报销事项的管理，及对其下属提交的报销申请进行审核和控制。

财务报销逐级审核制度

财务报销逐级审核制度背景随着公司业务的不断发展，财务报销变得越来越频繁和重要。

为了保证公司的财务安全，需要制定有效的财务报销逐级审核制度。

这样可以确保每一笔报销都经过严格的审核，并减少报销事项可能对公司财务带来的风险。

逐级审核制度按照公司的管理层次从上至下，建立不同审核岗位，建立财务报销逐级审核制度。

按照职责分工，实行逐级审批原则，报销审批需一级一级流转，确保每笔报销事项都得到了严格的审核和管理。

报销单填写在财务报销流程中，第一阶段是报销单的填写。

员工需要向公司提交经过签署和审核的报销单，该单包含以下主要信息：•报销人员的姓名和工号。

•报销的费用种类，比如差旅费、交通费、餐费等。

•报销的发生时间和地点。

•报销的用途和原因。

•报销票据的种类和凭证号。

不同的公司根据实际需要可以适当增加或减少信息内容。

审核流程根据报销单的情况，审核流程可以分成以下几个阶段：第一阶段：初步审核在第一阶段，财务人员负责初步审核报销单的基本信息，比如报销金额是否合理，报销凭证是否完备等。

第二阶段：部门审核在第二阶段，报销单会传给对应的部门负责人审核。

部门负责人会审核报销单是否符合部门预算，报销用途是否符合公司规定等。

在审核过程中，还需要部门负责人签署审核意见和申请单据。

第三阶段：财务审核在第三阶段，报销单会传到财务部门进行审核。

财务部门会对报销单的整体情况进行综合审批，确定报销单是否符合公司规定和财务合规要求。

在审核过程中，还需要财务部门签署审核意见和申请单据。

第四阶段：公司领导审核在第四阶段，报销单会进一步传递到高层领导处审核，该层次主要审核报销是否存在重大风险，是否涉及公司机密和关键信息等等。

审核过程中，还需要高层领导签署审核意见和申请单据。

结论逐级审核制度可以确保每一笔报销单都经过严格的审核和管理。

同时，逐级审核制度需要有良好的人员配合和审核精神，确保审核程序的有效性和严谨性。

通过逐级审核制度，公司可以减少财务风险，并尽可能提高报销审批的效率。

财务报销审核制度

财务报销审核制度财务报销审核制度是组织内部用于确保财务支出合规和准确性的一套规章制度。

该制度明确了报销流程、责任分工和审核标准，能够降低财务风险、提高管理效率，并确保资金的合理使用。

本文将详细探讨财务报销审核制度的重要性以及如何建立一个有效的制度。

财务报销审核制度的重要性体现在以下几个方面：首先，财务报销审核制度有助于防止财务舞弊和滥用职权。

通过建立完善的报销流程，确保所有费用支出都经过审查和核实，可以有效降低内部不诚信行为的发生概率。

同时，制度还规定了授权人员的权限和责任，在整个报销过程中进行层层审核，进一步减少潜在的财务风险。

其次，财务报销审核制度可以提高管理效率和减少错误。

制度中明确了每个环节的责任人和审核流程，有助于减少报销处理时间，提高工作效率。

同时，严格审核制度也能够及时发现和修正错误，防止错误的费用通过审核并支付，保障财务数据的准确性和完整性。

此外，财务报销审核制度还能促进资源的合理分配。

通过明确的审批流程和审核标准，可以确保资金用于合理的支出项目，并避免资源的浪费和滥用。

制度还可以规定报销额度和审批权限的限制，进一步减少不合理的费用开支。

建立一个有效的财务报销审核制度有以下几个关键要素：首先是明确的报销流程和责任分工。

制度应规定报销的具体步骤，包括提交申请、审核审批、财务核对和支付等环节，并明确各个环节的责任人和权限范围。

同时，制度还应规定报销所需的文件和信息，以及对于特定费用项目的审核要求。

其次是严格的审核标准和流程。

制度中应明确不同费用项目的审核标准和要求，包括必要的凭证、票据和合同等文件。

此外，制度还应规定各个审核环节的时间限制并建立审核记录，以确保全程的审核可追溯和可监督。

另外，还需要规定相应的罚则和奖励制度。

对于报销违规行为，应依据制度约定，对相关责任人进行相应的处罚。

同时，对于按时提交、审核和支付的报销单据，应给予相应的奖励和激励，以提高整个报销流程的效率和准确性。

最后，要定期评估和优化制度。

财务审核签批报销制度

财务审核签批报销制度1. 背景为了保障公司的财务安全，并规范各部门报销行为，特制定此财务审核签批报销制度，以便有计划、有步骤地处理报销流程。

2. 适用范围该制度适用于公司所有部门、员工的报销申请，包括但不限于差旅费、交通费、招待费、办公用品费等各类报销。

3. 流程3.1 报销申请员工在进行报销前，应填写公司规定的报销申请表，并准备好有关的发票、凭证等支持材料。

申请表应包括以下内容：•报销金额•报销日期•报销事由•报销人员•报销用途等3.2 报销审核部门负责人或其他授权审核人应对报销申请进行审核。

审核内容主要包括以下方面：•报销金额是否合理•报销内容是否符合公司相关规定•报销材料是否齐全、真实合法审核通过后，上级领导或其他需要审核的人员应进行再次审核。

3.3 报销签批审核通过后，上级领导或其他授权人员应在报销申请表上签字并注明审批意见，视情况可作出以下决策：•直接签批通过报销•暂缓报销•拒绝报销3.4 报销支付财务部门负责对审核签批通过的报销申请进行打款处理。

部门负责人或其他授权人员应在公司财务管理系统中填写相关信息，并提供有关支持材料，财务部门将在指定时间内完成支付。

4. 注意事项•报销金额应严格按公司规定标准执行，如有特殊情况，需经公司领导或授权人员批准。

•报销材料应真实、完整且合法，如有不实情况，将根据公司相关规定追究责任。

•相关人员应在规定时间内完成审核、签批、支付等相应操作，如延误将对公司和个人造成不必要的损失。

5. 维护和更新公司相关部门应随着公司经营的发展和规模的扩大进行相应的制度更新和完善。

修改或变更本制度，必须由公司领导层或制度起草人员进行审批和确认后才能生效。

6. 结语该财务审核签批报销制度的制定，旨在保障公司的财务安全，规范员工的报销行为，确保报销行为合法、透明。

各部门和员工应全面、认真遵守制度规定，遵循“诚实、勤政、公平、公正”的原则，以保证公司的长久发展。