XX矿业流动资产管理制度
流动资产管理制度
流动资产管理制度流动资产管理制度指的是企业对其流动资产进行有效管理的一套规章制度和流程。
流动资产是指企业经营活动中，可以在较短时间内转换为现金的资产，例如现金、存货、应收账款等。
有效的流动资产管理可以提高企业的资金周转率，优化企业的现金流，并确保企业的经营活动顺利进行。
以下是一个流动资产管理制度的范例，供参考：一、流动资产管理制度的宗旨和目标1.宗旨：确保企业流动资产的高效利用，降低资金占用成本，提高资金周转率。
2.目标：确保企业拥有足够的流动资金以支持日常经营活动，降低应收账款的风险，及时处置存货，最大限度地减少现金流的压力。
二、流动资产分类及管理要点1.现金管理-制定现金预算并进行监控，合理安排日常经营活动所需现金。
-建立资金归集和支付审批制度，降低现金流失风险。
-优化现金管理流程，提高资金调度效率。
2.存货管理-制定存货采购计划，合理安排采购时间和数量，减少库存积压。
-建立及时有效的存货盘点制度，防止存货损失和滞销。
-优化供应链管理，与供应商建立良好的合作关系，确保及时供货。
3.应收账款管理-建立客户信用评估制度，确保与可靠的客户合作，降低坏账风险。
-制定应收账款收回计划，及时追踪和回收欠款。
-建立催款措施及流程，确保应收账款的及时回收。
4.其他流动资产管理-各类流动资产应定期进行调整，确保信息的准确性和可靠性。
-建立资产管理制度，确保固定资产和流动资产的合理配置和利用。
-及时处理和处置闲置的流动资产，降低资金占用成本。
三、流动资产管理制度的执行和监督1.流动资产管理责任体系-设立流动资产管理部门或委员会，明确管理职责和权限。
-各部门应积极配合流动资产管理部门工作，确保制度的顺利执行。
2.流动资产管理的评估和改进-定期评估流动资产管理制度的有效性和可行性。
-根据评估结果，及时调整和改进流动资产管理制度，以适应企业经营环境的变化。
3.内部控制和风险管理-建立完善的内部控制机制，确保流动资产的安全性和有效性。
流动资产管理制度范本
流动资产管理制度范本一、总则1.1 目的与范围本制度的目的是规范和管理企业的流动资产，确保其合理运作、安全使用，提高资金利用效率、降低风险，保障企业的正常运转。
本制度适用于公司的全部部门、岗位和员工，在企业范围内必需严格执行。
1.2 术语定义•流动资产：指企业用于日常经营活动的现金、银行存款、应收账款、存货等资产。
•资金领取单：作为企业内部资金使用的申请和批准依据，包含各种付款、报销、备用金等款项。
•资金使用合规审批流程：指企业内部资金使用的申请、审批、备案等环节的有关规定。
•资金安全政策：指企业为保障资金安全而订立的管理措施和政策。
二、资金领用管理2.1 资金领用申请1.全部对于流动资产的领用需向上级部门提出资金领取申请，申请者需明确填写申请原因、金额、用途以及资金来源等相关信息，并加盖部门负责人的审批章。
2.资金领取单上申请的理由必需真实、合理，符合企业经营活动的需要，不得用于个人消费或其他欠妥用途。
2.2 资金领用审批1.上级部门应对资金领用申请进行审批，审批人员需核实申请的真实性、合理性，并对资金使用的风险进行评估。
2.审批时应参考资金使用合规审批流程，确保资金使用符合公司相关政策、法规和规定。
3.审批人员应及时审批，并在审批单上签字确认，确保整个审批过程留下可查的审批痕迹。
2.3 资金领用执行1.在资金领用审批通过后，申请部门负责人应及时通知申请人领取资金，并记录资金的发放时间、金额等必需信息。
2.领取资金的人员应及时用于指定的用途，并保证在合理的范围内使用，不得私自挪用或超出预算。
3.资金的使用期限应依照实际需要进行合理布置，且在期限届满前，如需延长使用期限，应提前向上级部门提出申请。
2.4 资金使用报销1.资金使用完成后，申请人应及时办理资金使用报销手续，依照公司的财务制度和相关规定进行报销。
2.资金使用报销需提交相关的费用明细清单、发票等证明文件，确保资金使用的合法性和真实性。
3.资金使用报销申请应经过部门负责人审批，并在规定的时间内将报销票据提交给财务部门。
流动资产管理制度范本模板
流动资产管理制度范本模板第一章总则第一条目的与依据1.本制度的目的是规范和管理企业的流动资产，确保其正常运营和最优利用，提高企业的经济效益和风险掌控本领。
2.本制度依据《公司法》《财务会计法》《企业资产管理制度》等相关法律法规，以及企业发展和生产经营实际情况订立。
第二条适用范围本制度适用于公司内全部涉及流动资产管理的部门、员工及相关业务活动。
第三条定义1.流动资产：指企业日常经营活动中流动的、易于转换为现金的资产，包含现金、银行存款、应收账款、存货等。
2.资产管理：指对企业资产的计划、组织、指挥、协调和掌控等一系列管理活动。
3.流动资产管理：指对企业流动资产进行规范、科学、高效管理的活动。
第二章流动资产管理的基本原则第四条安全性原则1.保障流动资产的安全性，做好防火、防盗等安全措施，确保资产不受损失。
2.建立健全的内部掌控制度，防止流动资产被挪用、损耗或挥霍。
第五条高效性原则1.提高流动资产的周转速度，确保资金能够及时用于企业的生产经营活动。
2.优化存货管理，降低库存周转周期，减少资金的占用。
第六条经济性原则1.掌控存货本钱，采取合理的采购和库存管理策略，降低库存积压、报废和过期的风险。
2.管理应收账款，加强对客户的信用评估和催收工作，避开坏账的发生。
第三章流动资产管理的具体制度第七条现金管理制度1.确定企业现金管理的责任人和具体职责，明确资金使用权限和审批流程。
2.建立现金日记账、现金支出凭证等现金管理记录和报表，做到账目清楚、记录真实。
第八条银行存款管理制度1.对企业银行存款进行分类管理，确保管款安全和收益最大化。
2.设立银行账户的权限及审批流程，并及时对账，发现问题及时处理。
第九条应收账款管理制度1.设立特地的应收账款管理部门或岗位，负责应收账款的核查和催收工作。
2.加强对客户信用的评估和掌控，设定合理的信用额度和付款期限。
3.减少逾期付款的风险，及时采取措施催缴款项，并定期进行坏账核销。
XX矿业资金定额管理制度
XX矿业资金定额管理制度XX矿业资金定额管理制度第一章总则第一条为加强公司资金管理，建立和完善资金的全过程控制体系，以增强公司生产经营中的综合调控能力，更好地发挥资金使用效益，结合公司实际，特制定本办法。
第二条公司资金管理包括：流动资金管理和项目资金管理，流动资金管理包括定额流动资金和非定额流动资金。
第二章流动资金管理第三条建立健全和完善内部控制制度，确保不相容岗位相互分离、相互制约和监督，定期或不定期地对资金的安全进行检查，资金收付建立严格的授权审批制度和责任追究制度。
(一) 公司经理是资金管理的第一责任人，对资金的安全、完整和运作效益负责。
财务部门是资金管理的职能部门，具体负责安排资金的收入、支付和内部监督控制事宜。
(二) 制定资金支出审批规定，明确审批人员对资金业务的授权审批方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理资金业务的职责范围和工作要求，对于重大或大额资金业务，实行集体决策和审批。
(三) 执行资金预算管理，严格按照集团公司资金集中管理要求和公司《资金收支预算制度》执行，统筹安排。
第四条建立、健全资金调度制度，公司的各项支出都必须按照预算进行控制。
第五条实行资金定额管理，根据年度资金预算制定资金预算定额，包括：物资仓储定额、成本费用定额、资本性项目资金支出定额。
资金定额要在保证生产经营的合理需求，节约使用流动资金的前提下制定。
第六条资金的使用，严格按照公司《资金支出报销审批管理规定》执行，由财务部门严格把关。
第七条公司及基层单位建立各项资金定额支出台账，并严格考核。
第八条实行财务监督和审计监督。
财务定期对预算执行情况、项目完成情况及资金使用效益进行检查分析。
审计部门要对预、决算的合理性、合规性和合法性，内部控制的严密性，项目决策的经济性进行监督。
第三章项目资金定额管理第九条实行项目资金定额管理是为了提高资金的使用效益，保证项目的顺利实施。
第十条项目管理。
建立专项资金使用管理责任制，企业管理部为公司项目管理的职能部门，对项目的论证、立项、开工、监督、验收等全过程负责管理监督。
矿资管理制度
矿资管理制度第一章总则第一条为了加强对矿山资产的全面管理，保护矿山资产利益，提高矿山资产的使用效益，依法合规开展矿山经营活动，制定本制度。
第二条本制度适用于矿山企业内部对矿山资源、设备、技术等资产的管理。
第三条矿山资产管理应遵循规范、科学、合理、有效的原则，做到合法合规、统一管理、科学决策。
第四条矿山资产管理应遵循“存量保值、增量增值”的原则，实行资产的分类管理。
第五条矿山资产管理应做到权责分明、流程合理、制度约束、监督有力。
第六条矿山资产管理应建立健全内部控制体系，建立相应的资产管理制度、流程、规范，确保资产的安全、稳健运营。
第七条矿山资产管理应树立成本意识，提高投资效益。
同时加强对矿山资产管理人员的培训，提高管理水平。
第八条矿山资产管理应加强对内部风险的识别和控制，保障资产的安全、稳健运营。
第二章矿山资源资产管理第九条矿山资源资产管理应建立资源勘探、开发、利用、保护、回收的全过程管理制度，提高矿山资源的发现和利用效率。
第十条矿山资源资产管理应实行分类管理，建立资源登记台账，明确资源的位置、性质、用途。
第十一条矿山资源资产管理应定期进行资源评估，对资源资产进行估值，保障资源的合理开发和利用。
第十二条矿山资源资产管理应健全资源使用权的流转管理制度，加强资源使用的监督和审批。
第十三条矿山资源资产管理应加强对资源的环境影响评估和修复工作，保护生态环境，实现绿色发展。
第十四条矿山资源资产管理应加强对资源开采过程中的安全生产管理，降低事故风险，确保员工的安全。
第十五条矿山资源资产管理应加强对资源开采过程中的节能减排工作，推动矿山资源资产的可持续利用。
第三章矿山设备资产管理第十六条矿山设备资产管理应建立设备档案台账，明确设备的种类、数量、技术参数等信息。
第十七条矿山设备资产管理应做好设备的维护保养工作，延长设备的使用寿命，提高设备的利用率。
第十八条矿山设备资产管理应加强对设备的更新改造工作，保障设备的性能稳定、安全可靠。
流动资产管理制度范文
流动资产管理制度范文流动资产管理制度第一部分：引言1.1 目的流动资产是企业在日常经营活动中所占据的主要资产，对于企业的资金流转和运营起着至关重要的作用。
流动资产管理制度的目的是明确流动资产的管理原则和方法，提高流动资产的效率和安全性，确保企业资金的合理流通和利用。
1.2 适用范围本制度适用于所有公司的流动资产管理，包括现金、存货、应收账款等。
第二部分：基本原则2.1 管理目标流动资产管理的主要目标是确保企业能够及时获得足够的流动资金，同时保障公司的利益，降低风险。
2.2 管理原则（1）合理性原则：所有的决策都要基于合理性原则，确保资金的合理调配和利用。
（2）尽职原则：管理层应当履行工作职责，积极参与流动资产管理工作，保护公司的利益。
（3）风险控制原则：在流动资产管理中，应付出一定的风险，但风险要得到有效的控制，避免损失的扩大。
（4）信息透明度原则：流动资产管理的过程应当保持透明度，确保相关信息及时准确地传递。
第三部分：具体措施3.1 现金管理（1）设立资金池：公司应当设立资金池，集中管理现金流，提高利用率。
资金池应当根据实际情况设置。
（2）现金周转计划：公司应当制定现金周转计划，根据实际情况预测现金流动情况，确保现金能够按时按量到位。
（3）现金支出控制：对于资金支出，应当严格控制，确保资金使用的合理和经济。
3.2 存货管理（1）库存控制：根据市场需求和销售预测，制定合理的库存水平，并根据需要进行调整，以减少库存占用的资金。
（2）库存周转率：公司应当计算和分析库存周转率，根据实际情况进行调整，提高资金的利用率。
（3）质量控制：对于存货的质量，应当进行严格的把关，确保存货的品质符合公司的需求和标准。
3.3 应收账款管理（1）信用政策：公司应当制定合理的信用政策，明确客户的信用额度和付款条件，防止坏账的出现。
（2）账款回收：公司应当制定账款回收计划，加强与客户的沟通，及时回收账款，减少坏账的产生。
（3）应收账款监控：公司应当建立应收账款监控机制，对于逾期未收的账款，及时采取措施，减少逾期和坏账风险。
企业流动资产的管理制度与方法
企业流动资产的管理制度与方法在当今市场经济中，企业流动资产的管理对于保障企业的健康运营和可持续发展具有重要意义。
一套科学、完善的管理制度和方法，能够有效提高流动资产的使用效率，降低企业运营风险。
本文将详细介绍企业流动资产的管理制度与方法。
一、企业流动资产管理制度1.明确管理责任企业应设立专门的流动资产管理岗位，明确岗位职责，实行责任到人。
同时，建立流动资产使用、维护、保管、报废等方面的规章制度，确保流动资产安全、合规使用。
2.制定流动资产清单企业应定期对流动资产进行清查，制定详细的流动资产清单，包括资产名称、规格型号、数量、购入时间、使用部门等信息，以便于实时掌握流动资产状况。
3.实行预算管理企业应将流动资产纳入全面预算管理体系，对流动资产的购置、使用、维修等进行预算控制，确保流动资产的投资效益。
4.加强内部控制企业应建立健全流动资产内部控制制度，防范流动资产流失、损坏、闲置等风险。
主要包括：授权审批、职责分离、定期盘点、账务核对等措施。
二、企业流动资产管理方法1.货币资金管理（1）加强银行账户管理，实行收支两条线，确保货币资金安全、合规使用。
（2）合理安排货币资金使用，提高资金使用效率，降低资金成本。
（3）建立资金预警机制，防范资金风险。
2.应收账款管理（1）建立客户信用评估制度，合理确定信用政策。
（2）加强应收账款催收，降低坏账损失。
（3）定期分析应收账款结构，优化应收账款管理。
3.存货管理（1）制定合理的存货储备政策，避免过多或过少储备。
（2）加强存货周转速度分析，提高存货周转率。
（3）定期进行存货盘点，确保存货账实相符。
4.短期投资管理（1）合理配置短期投资，实现投资收益最大化。
（2）加强短期投资风险控制，防范投资损失。
（3）定期评估短期投资效益，优化投资结构。
总结：企业流动资产的管理制度与方法是保障企业运营安全和提高经济效益的关键。
流动资产的管理制度范文
流动资产的管理制度范文流动资产管理制度范文第一章总则第一条为规范公司对流动资产的管理，提高资产利用效率，促进公司业务的顺利进行，特制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司的所有流动资产管理工作，包括但不限于货币、短期投资、应收账款、存货、预付款项、其他应收款、其他流动资产等。
第三条流动资产管理应以风险控制和效益为原则，确保公司的资产安全和利益最大化。
第四条公司应建立健全流动资产管理制度和相应的管理机构，明确流动资产的权责、流程和控制要求。
第五条公司应根据不同类型的流动资产，制定相应的操作规范和流程，保证资产的安全和流通性。
第六条公司应通过信息化手段，完善流动资产管理系统，实现资产的全程跟踪和动态管理。
第七条公司应加强对流动资产管理人员的培训和监督，提高其管理水平和风险意识。
第二章资产分类和管理要求第八条公司的流动资产应按照资产性质、重要性和流动性程度进行分类，建立相应的管理和监控措施。
第九条公司的货币和短期投资应按照风险和收益的原则进行配置，确保资金的安全性和流动性。
第十条公司的应收账款应根据不同客户的信用状况和交易特点进行分类和管理，加强对账款的回收和风险控制。
第十一条公司的存货应合理配置和管理，确保库存周转的合理性和库存价值的保全。
第十二条公司的预付款项和其他应收款应建立健全的审批和核实机制，确保款项的合理性和安全性。
第十三条公司的其他流动资产应根据具体情况，制定相应的管理措施和内部控制要求。
第十四条公司应加强对流动资产的动态监控和分析，及时调整资产配置和运营策略，确保风险和收益的平衡。
第三章流动资产的采购和报废第十五条公司的流动资产采购应按照采购流程和管理制度进行，确保采购的合法性和合理性。
第十六条公司的流动资产报废应按照报废流程和管理规定进行，确保报废程序的合规性和资产处置的安全性。
第四章资产清查和盘点第十七条公司应定期进行资产清查和盘点工作，确保资产的真实性和完整性。
第十八条资产清查和盘点应由专人负责，进行实地核实和凭证查对，记录清查结果并制定整改措施。
矿资管理制度范文
矿资管理制度范文矿资管理制度范文第一章总则第一条为了规范和加强矿资管理工作，提高矿床开发利用效率，促进矿业持续发展，根据矿业法律法规和相关文件精神，制定本制度。
第二条本制度适用于所有矿业单位，包括矿产资源开发、选矿、冶炼、加工、销售等各个环节。
第三条矿资管理是指对矿业单位的资金、资产和财务进行全过程、全方位的管理和监督，包括预算编制、资金筹措、资本金管理、成本控制、风险防范等。
第四条矿业单位应当建立健全矿资管理机构和制度，明确矿资管理的职责和权限，加强内部控制，保障矿资管理工作的规范和高效进行。
第二章预算管理第五条矿业单位应当制定年度预算和长期规划，经矿业主管部门批准后执行。
第六条年度预算编制应当充分考虑各个环节的实际情况和市场变化，合理确定各项收入和支出的额度和比例。
第七条预算编制应当由矿业单位领导班子成员和财务部门共同参与，建立科学、严谨的预算模型，确保预算的科学性和可行性。
第八条预算编制应当注重资金的优先配置，确保矿业单位的核心业务和发展项目得到充分支持和保障。
第九条年度预算执行应当按照预算金额和用途进行，不得擅自挪用预算资金，确保资金使用的合规性和透明度。
第三章资金筹措第十条矿业单位应当合理确定资金筹措的方式和渠道，包括自筹资金、借款、融资、引进合作伙伴等。
第十一条资金筹措应当按照国家有关法律法规和相关政策进行，不得违法违规，不得侵害国家和社会公共利益。
第十二条资金筹措应当注重风险防范，避免因资金问题导致业务发展的风险和不确定性。
第十三条资金筹措应当充分考虑市场反应和风险定价，确保资金的可行性和可持续性。
第四章资本金管理第十四条矿业单位应当明确资本金的种类和用途，确保资本金的专款专用，不得挪作他用。
第十五条资本金的筹措应当符合国家有关法律法规和相关政策，确保资本金的来源合法和透明。
第十六条资本金的使用应当按照资本金管理协议和相关规定进行，确保资本金的使用效率和效益。
第十七条资本金的监督和审计应当按照相关规定进行，确保资本金管理的透明度和规范性。
煤矿集团公司资产管理制度
煤矿集团公司资产管理制度第一章总则第一条为加强对煤矿集团公司资产的管理和保护，提高资产使用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于煤矿集团公司所有业务单位及相关人员。
第三条资产管理是指对煤矿集团公司的各类资产进行有效管理、使用、保护和处置的活动。
第四条资产管理应遵循合法、合规、合理、合理的原则，提高资产使用效益，最大限度地实现资产价值。
第二章资产管理部门第五条煤矿集团公司应设立资产管理部门，负责资产管理工作的组织协调和监督管理。
第六条资产管理部门的主要职责包括：健全资产管理制度；规范资产管理流程；定期对资产进行核查和评估；加强资产管理信息化建设等。
第七条资产管理部门应根据煤矿集团公司的实际情况，合理设定资产管理目标，并制定相应的管理措施和实施计划。
第八条资产管理部门应建立完善的资产档案和信息系统，保证资产信息的真实、准确。
第九条资产管理部门应定期组织对资产进行盘点和检查，确保资产安全和完好。
第十条资产管理部门应加强对资产使用人员的培训和指导，提高资产管理水平。
第三章资产管理制度第十一条煤矿集团公司应建立完善的资产管理制度，包括资产收购、使用、处置等方面的规定。
第十二条资产管理制度应明确资产管理的责任部门和责任人，确保每个环节都有相应人员进行监督和管理。
第十三条资产管理制度应规定资产的分类和编号制度，便于对资产进行管理和跟踪。
第十四条资产管理制度应规定资产的保管和处置制度，确保资产的安全和有效使用。
第十五条资产管理制度应规定资产的折旧和减值计提制度，保证资产价值的真实和准确。
第十六条资产管理制度应规定资产的调拨和借用制度，确保资产的合理分配和利用。
第十七条资产管理制度应规定资产的盘点和清查制度，确保资产信息的准确和真实。
第十八条资产管理制度应规定资产的报废和处理制度，确保资产的合理处置和再利用。
第十九条资产管理制度应规定资产的报损和保险制度，确保资产的安全和保障。
第四章资产管理流程第二十条煤矿集团公司资产管理流程包括：资产申请、审批、采购、使用、保管、调拨、盘点、报废等程序。
流动资产的管理制度
流动资产的管理制度一、流动资产管理的重要性首先，流动资产的管理对于公司的资金利用效率和经营效益具有重要影响。
合理管理流动资产可以加快资金周转速度，减少资金空转，提高资金利用效率，从而降低企业的融资成本，提高企业的盈利能力。
其次，流动资产的管理对于公司的经营风险具有重要影响。
流动资产管理制度可以帮助公司有效地管理资金，防范和避免资金风险的发生，提高公司的经营风险防范能力。
最后，流动资产的管理对于公司的持续发展具有重要影响。
合理管理流动资产可以帮助公司降低经营风险，提高经营效益，为公司的持续发展提供有力支持。
二、流动资产管理的基本原则1.风险原则流动资产管理应以风险控制为核心，充分考虑资金的安全性和流动性，并根据不同资金的特点与来源，制定相应的风险管理措施。
2.流动性原则流动资产管理应以资金的流动性为核心，合理安排资金的使用与配置，保证资金能够及时得到有效利用。
3.收益原则流动资产管理应以最大化收益为核心，充分利用资金的时间价值，增加资金回报率，提高资金利用效率。
4.监管原则流动资产管理应以监管为核心，建立健全的监管体系，保证资金使用的合规性与安全性。
三、流动资产管理的基本内容1.资金管理（1）预测和计划资金需求，合理安排资金使用。
（2）建立健全的资金管理制度，包括资金归集、支付、结算、应收账款管理等。
（3）加强资金监控，定期进行资金日常清查，及时发现和解决资金管理中存在的问题。
2.应收账款管理（1）建立有效的应收账款管理制度，明确应收账款的管理流程和责任。
（2）加强应收账款的监控，及时跟踪应收账款的回款情况，并加强对不良应收账款的催收与清理。
3.存货管理（1）建立完善的存货管理制度，明确存货的分类与管理要求。
（2）加强存货的监控，定期进行存货盘点，及时发现和解决存货管理中存在的问题。
4.其他流动资产管理（1）建立健全的资金使用制度，合理安排资金使用。
（2）加强对其他流动资产的监控，包括应收票据、其他应收款、预付款项等。
矿业公司的资产管理制度
第一章总则第一条为规范本公司的资产管理，确保资产安全、完整，提高资产使用效率，促进公司经济效益最大化，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有资产，包括固定资产、流动资产、无形资产等。
第三条本制度遵循以下原则：1. 安全第一，预防为主；2. 依法管理，规范运作；3. 合理配置，高效利用；4. 明确责任，奖罚分明。
第二章资产管理组织机构及职责第四条公司成立资产管理委员会，负责公司资产管理的决策、监督和协调工作。
第五条资产管理委员会下设资产管理部，负责公司资产的具体管理工作，其主要职责如下：1. 负责制定和实施公司资产管理制度；2. 负责资产采购、验收、登记、调拨、报废等管理工作；3. 负责资产盘点、评估、处置等工作；4. 负责资产信息统计、分析和报告；5. 负责监督检查各部门资产管理工作。
第三章资产分类及管理第六条公司资产分为以下类别：1. 固定资产：包括房屋、设备、车辆、工具等；2. 流动资产：包括货币资金、原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等；3. 无形资产：包括土地使用权、采矿权、专利权、商标权等。
第七条固定资产管理：1. 资产采购：严格按照公司规定程序进行，确保采购质量、价格合理；2. 资产验收：对采购的资产进行验收，确保资产数量、质量、性能符合要求；3. 资产登记：对固定资产进行登记，建立资产台账，实行分类管理；4. 资产调拨：根据公司生产经营需要，对固定资产进行合理调拨；5. 资产报废：对无法继续使用的固定资产进行报废处理。
第八条流动资产管理：1. 原材料管理：对原材料采购、验收、保管、领用、盘点等工作进行规范管理；2. 库存商品管理：对库存商品进行分类、盘点、销售等工作进行规范管理；3. 货币资金管理：严格按照国家有关法律法规进行管理，确保资金安全。
第九条无形资产管理：1. 土地使用权、采矿权等无形资产的管理，严格按照国家相关法律法规进行；2. 专利权、商标权等无形资产的管理，建立健全管理制度，确保资产权益。
公司流动资产管理制度(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强公司流动资产的管理，提高资产使用效率，确保资产安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有流动资产的管理，包括货币资金、应收账款、存货、短期投资等。
第三条公司流动资产管理应遵循以下原则：1. 合理规划：根据公司经营规模和发展需要，合理配置流动资产，确保资金链的稳定。
2. 有效控制：加强对流动资产的管理，防止资产流失和浪费。
3. 安全保障：确保流动资产的安全，防止盗窃、毁损等风险。
4. 信息透明：建立完善的流动资产管理制度，确保信息真实、准确、完整。
第二章组织机构与职责第四条公司设立流动资产管理部门，负责流动资产的管理工作。
第五条流动资产管理部门的主要职责：1. 制定和实施流动资产管理规章制度；2. 组织开展流动资产盘点、核算和评估工作；3. 监督检查各部门流动资产的使用情况；4. 协调解决流动资产管理工作中的问题；5. 向公司领导汇报流动资产管理工作情况。
第六条各部门负责人对本部门流动资产的管理负直接责任。
第七条公司财务部门负责流动资产的核算和监督。
第三章流动资产管理第八条货币资金管理1. 公司货币资金管理实行集中管理、分账核算的原则。
2. 公司设立财务部货币资金管理岗位，负责公司货币资金的收付、保管和核算。
3. 货币资金的收付必须按照国家有关法律法规和公司内部财务制度执行。
4. 货币资金收支凭证必须齐全、真实、合法。
第九条应收账款管理1. 公司应收账款管理实行“谁销售、谁负责”的原则。
2. 销售部门负责应收账款的催收工作，财务部门负责应收账款的核算和监督。
3. 应收账款必须建立台账，定期进行核对和清理。
4. 对逾期应收账款，要及时采取措施催收，必要时可采取法律手段。
第十条存货管理1. 公司存货管理实行“先进先出、定期盘点”的原则。
2. 采购部门负责存货的采购、验收和保管。
3. 生产部门负责存货的使用和消耗。
4. 财务部门负责存货的核算和监督。
煤矿资产安全管理制度
第一章总则第一条为确保煤矿资产安全，加强资产管理和维护，保障煤矿生产安全，根据《中华人民共和国安全生产法》及相关法律法规，结合我矿实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我矿所有资产，包括但不限于固定资产、流动资产、无形资产等。
第三条资产安全管理工作遵循“预防为主、防治结合、责任到人、奖惩分明”的原则。
第二章资产安全管理职责第四条煤矿资产安全管理实行责任制，各级管理人员及员工应明确各自职责，确保资产安全。
第五条矿长是煤矿资产安全管理的第一责任人，负责组织领导全矿资产安全管理工作。
第六条资产管理部门负责全矿资产的安全管理，包括资产登记、验收、保管、使用、报废等环节。
第七条生产经营部门负责本部门资产的安全使用，确保资产在生产过程中安全可靠。
第八条各级管理人员及员工应严格遵守本制度，积极参与资产安全管理工作。
第三章资产安全管理措施第九条资产登记与验收（一）资产管理部门应建立完善的资产登记制度，对新增、调拨、报废等资产进行登记。
（二）资产验收应严格按照相关规定进行，确保资产质量符合要求。
第十条资产保管（一）资产管理部门应指定专人负责资产保管，建立资产保管责任制。
（二）资产存放应按照规定分类存放，确保资产安全。
（三）重要资产应实行双人保管，防止丢失、损坏。
第十一条资产使用（一）资产使用部门应严格按照资产用途使用，不得擅自改变资产功能。
（二）使用过程中应确保资产安全，不得超负荷、超范围使用。
（三）使用完毕后，应及时将资产归位，防止遗失。
第十二条资产报废（一）资产管理部门应定期对资产进行盘点，对报废资产进行鉴定。
（二）报废资产应按照规定程序进行报废，不得私自处置。
第十三条安全教育与培训（一）矿长应定期组织全矿员工进行资产安全教育培训，提高员工安全意识。
（二）生产经营部门应定期对员工进行操作技能培训，确保员工熟练掌握资产使用方法。
第四章奖惩第十四条对在资产安全管理工作中表现突出的单位和个人，给予表彰和奖励。
第十五条对违反本制度，造成资产损失或安全事故的，按照相关规定追究责任。
2023年流动资产管理制度范本
2023年流动资产管理制度范本2023年流动资产管理制度范本1（1277字）第一条流动资产主要包括现金、应收帐款和存货等。
流动资产管理的目标是以最低的成本满足经营周转的需要。
第二条流动资金是指投放在流动资产上的资金,流动资金控制权属总经理,由财务经理掌握使用。
1、员工因公需要可允许领用适量现金,除此以外不得借款、领款。
2、员工报销费用须经所在部门负责人、费用主管部门负责人、主管财务的副总裁(或其授权人)、总经理(或其授权人)签字审核后方可报销。
3、对外部单位赞助费、资助费等社会性支出,由执行董事(或董事长)审批。
4、未按第1、2、3款规定办理的,出纳人员应拒绝支付。
第三条做好现金收支管理工作。
1、现金使用范围按国家有关部门法律法规规定执行。
2、出纳必须对每笔经济业务逐笔登记现金日记帐,每日对库存现金进行结帐、盘点,做到帐款相符,每月终了,现金日记帐与现金总帐科目的余额核对相符。
3、支付外单位的业务往来款项,现金支付限在1000元以内,无特殊情况不得突破,超过限额应以转帐方式支付。
4、库存金额最高限额为6000元,超过限额部分应及时交存银行。
5、不得坐支现金和以白条抵库。
6、不准出借帐户和以公司的名义为他人套取现金。
第四条有外币收支时,应分人民币现金、外币现金的币种设置帐户进行明细核算,加强对外币业务的管理。
第五条流动资金的使用实行计划管理,主要通过预算管理来实现,具体根据预算管理制度办理。
1、各部门需根据年度预算总额,分月填报月度用款计划,并于每月20日前把次月用款计划报财务管理部。
2、用款时由经办人填写用款申请单,经所在部门负责人、财务经理、总经理审批后,出纳人员方可付款。
3、对流动资金占用相关责任人应制订考核奖惩办法。
第六条应收款项包括应收帐款、其他应收款、应收票据等,公司根据《坏账及存货报损的处理规定》做好坏帐的确认工作,坏帐损失采用备抵法核算,坏帐准备金按应收款项期末余额4‰的比例提取。
煤矿 资产管理制度
煤矿资产管理制度第一章总则第一条为了规范煤矿资产管理制度，提高资产利用效率，保障煤矿的可持续发展，制定本制度。
第二条本制度适用于煤矿生产经营过程中的资产管理活动。
第三条煤矿资产管理应遵循科学合理、规范规范、安全高效的原则。
第四条煤矿资产管理应坚持“预防为主、维修保障、管理为根”的原则。
第五条煤矿资产管理应科学、系统地进行资产评估、动态监控和效果评估。
第六条煤矿资产管理应加强数据信息化建设，提高管理水平和效率。
第七条煤矿应建立完善的资产管理制度，保证资产管理的科学、规范、全面和有效。
第二章资产管理组织架构第八条煤矿应根据生产经营需要，设立专门的资产管理部门。
第九条资产管理部门应依据资产管理制度的要求，明确职责分工，建立健全的管理制度。
第十条资产管理部门应设立资产管理委员会，制定资产管理工作计划、年度目标和政策。
第十一条资产管理部门应设立资产管理团队，具备专业的技术人员和管理人员。
第十二条资产管理部门应定期对资产管理工作进行评估，做好总结和改进。
第十三条煤矿应建立完善的内部资产管理制度，明确资产管理的流程和程序。
第三章资产管理制度第十四条煤矿应建立资产分类管理制度，将资产按照性质、用途和价值进行分类管理。
第十五条煤矿应建立资产使用管理制度，规范资产的使用和维护。
第十六条煤矿应建立资产清查盘点制度，定期对资产进行清查盘点，确保资产数目和价值准确。
第十七条煤矿应建立资产维修管理制度，对需要维修的资产进行及时维修保养。
第十八条煤矿应建立资产报废处置制度，对报废的资产进行合理处置。
第十九条煤矿应建立资产评估制度，对资产进行定期评估，确保资产价值准确。
第二十条煤矿应建立资产保险制度，对重要的资产进行保险保障。
第四章资产管理流程第二十一条煤矿资产管理流程包括资产采购、使用、维修、报废等环节。
第二十二条资产采购流程应遵循采购程序和规定，确保采购资产的质量和价格合理。
第二十三条资产使用流程应遵循使用规定和制度，做好资产的台帐管理和使用记录。
矿区财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强矿区财务管理，规范财务行为，确保矿区经济活动的合法、合规、高效，特制定本制度。
第二条本制度适用于矿区所有财务活动，包括资金收支、资产管理、成本核算、财务报告等。
第三条矿区财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和财务会计制度进行财务管理。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。
（三）完整性原则：财务核算全面、完整，反映矿区经济活动的全貌。
（四）及时性原则：财务信息及时更新，确保信息准确性。
（五）效益性原则：合理配置资源，提高矿区经济效益。
第二章组织机构与职责第四条矿区设立财务部，负责矿区的财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）制定矿区财务管理制度，并组织实施。
（二）编制矿区财务预算，执行预算管理。
（三）负责矿区资金收支管理，确保资金安全。
（四）负责矿区成本核算，提高成本控制能力。
（五）负责矿区资产管理，确保资产保值增值。
（六）负责矿区财务报告编制，及时上报。
（七）负责矿区财务监督，防范财务风险。
第三章资金管理第六条资金收支管理：（一）矿区资金收支必须严格按照国家法律法规和财务制度执行。
（二）矿区资金收支实行集中管理，由财务部统一调配。
（三）矿区资金收支必须办理审批手续，严禁违规支出。
（四）矿区资金收支要及时进行核对，确保账实相符。
第七条预算管理：（一）矿区财务预算由财务部编制，经总经理批准后执行。
（二）预算执行过程中，如有重大变动，需经总经理批准。
（三）预算执行情况定期进行考核，对预算执行不力的部门或个人进行责任追究。
第四章成本核算第八条成本核算原则：（一）成本核算必须遵循合法性、真实性、完整性、及时性原则。
（二）成本核算方法要科学合理，确保成本数据的准确性。
第九条成本核算内容：（一）直接成本：包括原材料、燃料、动力等直接用于生产的费用。
（二）间接成本：包括折旧费、维修费、管理费等与生产间接相关的费用。
（三）期间费用：包括销售费用、管理费用、财务费用等。
XX矿业流动资产管理制度
XX矿业流动资产管理制度XX矿业流动资产管理制度第一节总则第一条为加强公司流动资产管理，特制定本制度。
第二条流动资产是指可以在1年内或者超过1年的一个营业周期内变现或者运用的资产，包括现金、各种存款、应收及预付款项、存货等。
第三条流动资产是公司资产的重要组成部分，必须保持流动资产的持续、快速、有效的周转，提高其利用效果。
第四条公司流动资产管理实行统一管理，分级负责的原则，由财经部集中统一管理，各使用单位、管理部门归口负责，将流动资金管理权限和责任落实到部门及有关人员。
第二节资金的筹集和货币资金管理第五条资金筹集必须由公司组织办理。
第六条资金筹集的原则经上级主管部门批准；考虑偿还能力；根据资金需求提前筹集，不得闲置浪费；符合国家和金融机构的有关政策和制度。
第七条按照财务集中管理的原则，公司内部各有关单位的资金结算一律通过财经部进行，没有预算的不予办理。
第八条货币资金是公司所拥有的处于货币形态的经营资金，是公司流动资产的重要组成部分，包括现金、银行存款和其他货币资金。
第九条公司在经营活动中所发生的一切现金收支业务，严格执行《现金管理暂行条例》，遵守财务制度。
第十条财经部对库存现金规定定额，由银行核定后，按限额执行，不准坐支营业收入现金。
第十一条现金管理公司在下列范围内可使用现金：员工工资、奖金、津贴、补贴等；个人劳动报酬；国家规定颁发给个人的科学技术等各种奖金；各种劳保、医药费、福利费以及国家规定的支付给个人的其他支出；向个人收购农副产品和其他物资的价款；出差人员必须随身携带的差旅费；结算起点1000元以下的零星支出；中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
除上述5、6项外，支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，以支票支付。
根据公司实际情况，库存现金限额确定为50,000元人民币，每日终了对库存现金进行盘点，将超出库存限额的现金进行妥善保管。
现金收支依照下列规定办理：大额现金收入当日送存开户银行，因距离银行较远，当日不能及时送存时，应于次日送存开户银行；支付现金，从公司库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从公司的现金收人中直接支付。
矿业流动资产管理制度
矿业流动资产管理制度一、总则为了规范矿业企业的流动资产管理，提高资金利用效率，保障企业长期可持续发展，特制定矿业流动资产管理制度。
二、资产管理目标1.提高流动资产周转率，加快资金回笼。
2.降低资金成本，减少借款利息支出。
3.合理配置资金，确保企业正常运营。
4.控制风险，避免流动资产的损耗和浪费。
5.提高矿业企业整体效益，实现可持续发展。
三、资产管理责任1.矿业企业董事会负责资产管理制度的制定和实施。
2.矿业企业高管团队负责资产管理的落实和执行。
3.矿业企业财务部门负责具体的资金管理和流动资产管理工作。
4.各级管理人员负责资产管理的监督和检查。
四、流动资产分类1.货币资金：包括现金、银行存款和其他货币资金。
2.应收账款：包括向客户销售商品或提供服务而应收而尚未收回的款项。
3.存货：包括原材料、半成品、产成品和库存商品。
4.预付款项：包括预付的货款、预付的税金和其他预付款项。
5.其他流动资产：包括其他债权和其他应收款。
五、流动资产管理原则1.高效性原则：流动资产管理应高效，以提高资金周转率。
2.安全性原则：流动资产管理应安全，以保障企业的资金安全。
3.合理性原则：流动资产管理应合理，以保证企业的正常运营。
4.稳定性原则：流动资产管理应稳定，以减少风险。
5.透明性原则：流动资产管理应透明，以便于监督和检查。
六、流动资产管理措施1.货币资金管理：a.实行集中管理，统一归口。
b.配备专人负责资金的收付和调度。
c.优化资金利用结构，减少闲置资金。
d.定期与银行业务员沟通，了解最新金融产品和服务。
2.应收账款管理：a.加强客户信用审查，确保应收账款的安全性。
b.定期核查账款，及时追收款项。
c.与客户建立长期良好的合作关系，促进付款速度。
d.建立应收账款风险准备金，避免坏账的发生。
3.存货管理：a.建立精细化的库存管理制度，防止库存积压和过期。
b.实施先进的供应链管理，优化库存周转。
c.加强与供应商的沟通，确保供应的准确性和及时性。
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XX矿业流动资产管理制度Through the process agreement to achieve a unified action policy for different people, so as to coordinate action, reduce blindness, and make the work orderly.编制：___________________日期：___________________XX矿业流动资产管理制度温馨提示：该文件为本公司员工进行生产和各项管理工作共同的技术依据，通过对具体的工作环节进行规范、约束，以确保生产、管理活动的正常、有序、优质进行。
本文档可根据实际情况进行修改和使用。
XX矿业流动资产管理制度第一节总则第一条为加强公司流动资产管理, 特制定本制度。
第二条流动资产是指可以在1年内或者超过1年的一个营业周期内变现或者运用的资产, 包括现金、各种存款、应收及预付款项、存货等。
第三条流动资产是公司资产的重要组成部分, 必须保持流动资产的持续、快速、有效的周转, 提高其利用效果。
第四条公司流动资产管理实行“统一管理, 分级负责”的原则, 由财经部集中统一管理, 各使用单位、管理部门归口负责, 将流动资金管理权限和责任落实到部门及有关人员。
第二节资金的筹集和货币资金管理第五条资金筹集必须由公司组织办理。
第六条资金筹集的原则经上级主管部门批准；考虑偿还能力；根据资金需求提前筹集, 不得闲置浪费；符合国家和金融机构的有关政策和制度。
第七条按照财务集中管理的原则, 公司内部各有关单位的资金结算一律通过财经部进行, 没有预算的不予办理。
第八条货币资金是公司所拥有的处于货币形态的经营资金, 是公司流动资产的重要组成部分, 包括现金、银行存款和其他货币资金。
第九条公司在经营活动中所发生的一切现金收支业务, 严格执行《现金管理暂行条例》, 遵守财务制度。
第十条财经部对库存现金规定定额, 由银行核定后, 按限额执行, 不准坐支营业收入现金。
第十一条现金管理公司在下列范围内可使用现金:员工工资、奖金、津贴、补贴等；个人劳动报酬；国家规定颁发给个人的科学技术等各种奖金；各种劳保、医药费、福利费以及国家规定的支付给个人的其他支出；向个人收购农副产品和其他物资的价款；出差人员必须随身携带的差旅费；结算起点1000元以下的零星支出；中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
除上述5、6项外, 支付给个人的款项, 超过使用现金限额的部分, 以支票支付。
根据公司实际情况, 库存现金限额确定为50,000元人民币, 每日终了对库存现金进行盘点, 将超出库存限额的现金进行妥善保管（开户行在县城, 距离较远无法及时存入银行）。
现金收支依照下列规定办理:大额现金收入当日送存开户银行, 因距离银行较远, 当日不能及时送存时, 应于次日送存开户银行；支付现金, 从公司库存现金限额中支付或者从开户银行提取, 不得从公司的现金收人中直接支付。
从开户银行提取现金, 必须写明用途, 经开户银行审核后, 予以提取现金。
出纳员负责登记现金、银行日记账, 不得兼管稽核、会计档案和收入、费用、债权及债务账目的登记工作。
现金、银行存款账目, 要做到逐笔记载收付, 做到日清月结, 账款相符。
按照上级管理部门的要求, 实行收支两条线管理, 在工商银行设立一个基本账户, 一个收入帐户。
收入帐户不允许发生支出业务。
严格控制现金收、付范围, 应用转账支票结算的不准用现金结算。
购置国家规定的专项控制商品, 必须采用转账结算方式, 不得使用现金。
不准巧立名目套取现金；不准白条抵库, 挪用公款；不准保留账外公款。
要严格制止利用收、付现金出现的不法行为。
员工因公出差借款及差旅费报销, 按公司财务收支管理制度相关条款执行。
坚持收有凭、付有据, 堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。
办理的收款凭证, 除加盖财务专用章和“现金收讫”章外, 收款人必须加盖个人印章（或签字）；付款凭证必须由有关领导签字批准、报销人签字、经稽核人员审核无误、出纳人员复核无误后, 办理现金付款, 并同时加盖“现金付讫”印章。
每日终了, 出纳员应将现金、空白支票、收据、印章等放入保险柜, 不得随意存放；保险柜内不得存放私人财物或其他单位财物。
第十二条银行结算管理银行账户只供本公司经营业务收支结算使用。
办理结算必须遵守《银行结算办法》规定, 严禁出租、出借账户供外单位或个人使用, 严禁与外单位或个人代收代支, 转账套现, 不得签发空头支票；银行帐户的帐号必须保密, 非因业务需要不准外泄, 保证银行结算业务的正常进行。
常用的银行转账结算方式:支票、汇兑、银行汇票、商业汇票、银行本票等结算方式。
票据填写要求:要素齐全、内容真实、数字正确, 力求标准化、规范化、防止涂改。
严禁领用空白支票, 所有空白支票及作废支票必须存放保险柜内, 不允许提前将空白支票盖上印章。
办理预付款业务, 必须签订经济合同。
业务部门办理预付款项时需填制“借款单”, 填明“经办人”和付款理由, 经部门负责人、经营副总签章批准。
各种预付款项, 由“经办人”全面负责, 及时与财经部办理结算, 由于结算不及时, 给公司造成损失的, 追究“经办人”的责任。
财经部负责往来账目核算的会计, 对预付款项了如指掌, 及时催促经办人结算往来账目。
加强对银行结算凭证的管理, 财经部指定专人负责保管现金支票、转账支票和未使用的空白凭证, 建立支票使用登记簿, 对作废的支票要在登记簿中注明, 并附在登记簿上。
支票丢失、被盗, 应及时向银行和有关单位办理挂失手续。
签发支票要严格按规定办理, 不准签发空头支票和远期支票。
建立银行存款日记账, 逐笔登记银行存款的收、付结存情况, 对于支票结算业务, 应在摘要栏注明支票号码, 并做到日清月结。
每月月底必须与开户银行核对银行存款余额, 出现未达账项应编制银行存款余额调节表, 并及时与开户银行核对, 保证账账相符。
银行印签的使用实行三章分管并用制, 即财务专用章、出纳私人印章由出纳保管, 法人代表印章由财务会计人员保管。
不准由一人统一保管使用, 印章保管人员出差时委托他人代为保管。
财经部对银行结算票据要实行备查登记管理, 对所有票据的购买、保管、领用、背书转让、注销均要进行登记, 防止空白票据的遗失和被盗用。
其他未尽事宜按银行结算办法规定办理。
第三节结算资产管理第十三条公司的结算资产包括:应收票据、应收账款、其他应收款、预付账款和待摊费用等。
应收票据按账面计价, 票据贴现的实得款项与其面值的差额, 计入财务费用。
第十四条坏账准备的计提, 按照年末应收账款余额的比例计提坏账准备金, 计入管理费用。
发生的坏账损失, 冲减坏账准备金。
收回已经核销的坏账, 增加坏账准备金。
第十五条结算资产核对, 由财经部负责, 企业管理部、供销部等有关业务部门配合。
各项债权债务要定期进行清理核对, 公司内部往来账户, 每月核对一次, 与外单位往来业务要由业务部门或经办人每季去人或去函核对, 并填制“债权债务对账表”存档。
第十六条对形成的未达账项, 及时查明原因。
若因账目核对不及时, 而给公司造成经济损失, 应追究相关部门和人员的责任。
第十七条销售产品或采购物资实物量的核对, 由财经部、选矿厂、企业管理部、供销部等负责。
对核对实物量出现的差额, 要及时查明原因, 分别进行处理。
若因实物量核对不及时, 造成损失, 由分管部门负责。
第十八条搞好票据传递和账务处理工作。
任何部门、单位和个人不准滞留票据, 对于滞留票据超过半个月的, 财经部有权不予受理, 由此造成的损失, 由票据滞留人承担责任。
第十九条财经部设专人清理结算账款, 对日常工作中发现差错或未达账项, 要及时处理, 不留后患。
由于经办人员的责任而造成呆账、坏账损失, 将追究有关责任人的经济责任。
第二十条清理历年遗留债权债务。
公司内部要成立“清理债权债务领导小组”和“清理债权债务办公室”。
制定工作计划, 本着先易后难、先近后远、先债权后债务, 核对账目与清欠资金相结合的原则, 开展清欠工作, 对长期不发生业务或濒临破产的客户, 要重点清理, 款项收回无望的, 要通过法律手段解决。
第二十一条待摊费用是企业已经支出, 但应分期摊入本期和以后各期成本费用的各项费用。
财经部应将有关已经支付而由本期或以后各期摊销的费用列入待摊费用处理, 但必须在本年度或规定的期限内分摊完, 年末一般无余额。
如须保留余额必须在会计决算报告中予以说明。
第二十二条严格控制员工的业务借款, 员工调离时, 公司相关部门应及时通知财务部门, 以做好各种债权债务的清算工作。
员工因公出差及零星采购开支按下列程序办理借款手续:借款人按借款限额填写“借款单”, 并签名, 借款单应注明借款金额、借款用途、还款日期、借款人单位, 由借款部门、单位负责人、分管领导签字, 方可到财务部办理借款, 并在规定的期限内及时归还。
员工因工出差借款, 经所在部门（单位）负责人及公司分管领导审核签字, 财务部门方可付款。
零星采购开支借款, 要严格按财务收支计划办理, 无计划的开支, 不予借款。
员工因公负伤外出治疗借款, 须由员工所在部门或单位负责人、安全环保部、医保部签字后, 分管财务的副总经理或党委书记签批, 方可办理。
第二十三条员工出差返回及零星采购结束后, 必须及时到财经部办理报销及还款事宜。
第二十四条员工借款的归还期限规定如下:出差借款自最后一天的住宿日期或回公司车船票、飞机票日期算起, 在10日内到财经部办理报销及还款手续。
零星采购以购货发票日期为准, 在10日内到财经部办理报销及还款手续。
第二十五条员工借款的归还实行逐笔结清的办法, 已发生借款尚未结清者, 一律不准再发生新的借款。
具体还款程序如下:借款人将手续齐全的费用报销单据交财经部, 由会计人员（制单员）审核并进行会计处理后, 经稽核人员审核无误后, 办理现金付讫手续。
借款人还款时, 出纳员将现金清点无误与借款单存根核对相符后, 开据现金收据作为借款人归还借款的依据。
第二十六条凡是员工借款因公到公司财务借款而挪作它用的, 一经发现, 从借款之日起, 由财经部按借款日期、借款额度, 对借款人每日加收借款额0.3%滞纳金。
第二十七条员工借款后, 不按本制度规定及时还款的, 一律视为占用公款, 从借款人工资或报销的费用中扣回。
第四节物资管理制度第二十八条物资是指公司在生产经营过程中为耗用或销售而储备的各种有形资产。
包括:原材料、燃料、包装物、低值易耗品、在产品、备品备件、外购商品等。
第二十九条物资供应工作做到采购有计划、消耗有定额、用料有核算。
第三十条公司生产所需物资由供销部统一采购。
第三十一条签订各项物资合同, 严格按经济合同的法定程序办理。