U8-90 AR 应收账款操作手册

ERP操作手册

目录

一、部门职责： (2)

二、部门岗位划分： (2)

三、系统业务处理流程： (3)

四、部门日常业务系统处理： (3)

1、日常业务类型的界定： (3)

2、普通应收业务日常处理： (3)

3、月末结账： (9)

一、部门职责：

销售部门的日常工作在ERP系统处理中主要工作有：

1、根据客户付款和开票要求，通知财务部门进行开票。

2、根据财务的应收政策，催收货款。

3、协助财务部门进行对账。

财务部门工作：

1、进行针对发票通知的审核职责。

2、手工开具销售发票、列收入账。

3、进行其他应收往来业务处理。

4、进行收款核销业务处理。

5、进行其他的往来款项的转账处理。

6、原始单据制单。

二、部门岗位划分：

销售：系统内客户分类、客户档案的维护管理；

销售订单/销售开票通知单的录入复核工作。

财务应收往来会计：

复核已录入的普通发票、红字普通发票，确保录入的发票金额与数量的正确；

进行手工开具增值税或普通零售票；

进行核销客户往来款，往来对账；

原始单据制单。

财务出纳人员：

根据客户交款情况进行实际收款，统计现金日记账等，通知往来会计和总调室客户款项是否到位。

三、系统业务处理流程：

1、货物发出后，销售根据客户付款，要求开票情况进行在应收账款模块做销售开票，销

售经理做现结复核处理。

2、财务往来会计根据销售复核后的销售开票通知，完成后在应收账款模块中对销售开票

通知单进行审核，核对开票申请的数量、单价手工开具销售专用发票、销售普通发票，成应收账款往来。

3、销售人员催要客户货款，收到后交财务出纳部门，往来会计在应收账款中录入收款单

进行审核、核销客户欠款处理。

4、往来会计进行预收冲应收、应付冲应收、红票对冲等转账业务处理。

5、往来会计对当月业务进行制单传递到总账系统。

6、处理其他应收账款业务。

四、部门日常业务系统处理：

1、日常业务类型的界定：

✧销售收入核算分类：按照销售产品大类进行分别列账

产品销售收入---产品销售、

商品销售收入---其他商品销售。

✧结算方式划分：

现金：

按照开户银行划分结算方式：

2、普通应收业务日常处理：

✧初始设置：

⏹基本科目设置：【应收账款】—【设置】—【初始设置】---基本科目设置

应收科目设置

应交增值税科目设置

销售退回科目

预收科目

⏹产品科目：【应收账款】—【设置】—【初始设置】---基本科目设置

✧日常核算处理：

⏹应收单据录入：【应收账款】—【日常业务】—【应收单据处理】---应收单据录入

其他非主销售业务形成的应收账款（如对外临时借款等情况）：

点击【应收单据审核】时，在单据过滤条件中点击〖确认〗按钮，即可进入单据处理主界面。在单据处理主界面，点击〖增加〗按钮，系统弹出“单据类别”选择框，用户需要输入要新增单据的单据类别。

单据名称：包括在初始设置设定的单据，用下拉框进行选择。

单据类型：包括发票和应收单。单击右方下拉框，选择要录入单据的类型。

单据方向：包括正向和负向，根据需要用下拉框进行选择。若输入的单据为红字单据，则可选择方向为负向。

选择完单据的类型、名称和方向后，点击〖确认〗按钮，屏幕即会出现该类型单据新增单据界面，可以输入有关栏目。点击〖取消〗按钮，系统会取消刚才的操作。

参照栏目说明，进行单据录入。录入完成后，按〖保存〗按钮，即可保存当前新增单据。

如果当前正处于增加状态，则新增加的单据的单据类型、单据名称和单据方向同上一张单据。

若新增加的单据名称、类型或方向与上一张不同，则需要退出单据录入功能，返回单据处理主界面，点击〖增加〗按钮，重新选择单据类别进行单据录入。

⏹应收单审核/弃审：【应收账款】—【日常业务】—【应收单据处理】---应收单据审

核/弃审

已收款销售发票审核的处理

当审核的发票是已经做过现结处理，则系统在审核过滤时需要选择“现结”记账的同时，后台还将自动进行相应的核销处理。对于发票有剩余的部分，作应收账款处理。

【提醒】弃审说明：

弃审是审核的反操作，可以在已审核单据列表中，双击单据记录或点击〖单据〗按钮，则进入单据卡片界面，直接单击〖弃审〗按钮将当前单据弃审。

✧收款单填加：

⏹收款单填加：【应收账款】—【日常业务】—【收款业务处理】

应收系统的收款单用来记录企业所收到的客户款项，款项性质包括应收款、预

收款、其他费用等。其中应收款、预收款性质的收款单将与发票、应收单、付款单

进行核销勾对。

应收系统付款单用来记录发生销售退货时，企业开具的退付给客户的款项。该

付款单可与应收、预收性质的收款单、红字应收单、红字发票进行核销。

点击〖增加〗按钮，录入收款单，录入后，点击〖审核〗按钮对其进行审核。

若用户不进行批量制单，系统在此提供用户及时制单功能，即总账系统启用后，

在对结算单进行了审核后，系统会询问是否要立即制单。若选择是，则立即显示当

前结算单的凭证界面；如果不想立即制单，则可以在“制单处理”功能中集中处理，

则选择否，回到当前结算单卡片界面，只是该结算单处于已经审核状态。若希望批

量审核收付款单，则也可在【收款单据审核】处进行批量的手工或自动审核。

此时如果希望立即指明这一次收款是收的哪几笔销售业务的款项，可以对该收

付款单进行核销处理。核销就是指确定收款单、付款单与原始的发票、应收单之间

的对应关系的操作。若在点击〖核销〗按钮之前尚未对收付款单进行审核，可直接

点击〖核销〗按钮，则系统在后台直接审核该收付款单，并提示是否制单。在制单

完成或不制单后，进入核销界面，进行核销处理。若希望批量处理核销业务，则以

不在此进行核销处理，到【核销处理】节点进行统一处理。但【核销处理】节点进