S14-193铁三院开展债权专项清理工作的通知

铁道第三勘察设计院集团有限公司文件

三设财务〔2014〕48号

铁道第三勘察设计院集团有限公司关于

开展债权专项清理工作的通知

集团公司所属各单位：

根据中国铁路总公司《关于开展债权专项清理工作的通知》（铁总财函〔2014〕1760号）文件要求，集团公司决定从现在开始至2015年7月底，集中开展一次债权专项清理工作，现将有关事项通知如下：

一、范围和基准日

（一）清理范围。清理范围为集团公司所属各单位（含子公司）形成的尚未收回的全部债权。债权包括应收账款、应收票据、其他应收款和预付账款。

（二）清理基准日。清理基准日为2014年12月31日。

—1—

二、方法和步骤

（一）清理方法

各单位按照“清、收、审、查”的方法，全面、逐级、逐项开展清理检查，涵盖全部。

“清”，就是由财务部门牵头，对所有债权开展逐笔清查摸底，对没有办理债权签认手续的抓紧办理签认手续，确保债权保全。清理内容包括债权形成时间、债务人情况、业务内容、责任部门或者责任人、未能及时清收原因等，各单位要按照清理情况建立管理台账，特别是超过合同约定收款时间或一年以上应收款项，要按照“一案一策、专人负责”的原则，逐笔落实责任人和清欠措施，建立动态销号制度。

“收”，就是债权单位作为清收主体，要采取所有合法有效的措施大力收回债权，明确清收责任部门和人员、时间进度，定期分析、定期考核、定期销号。对超过合同约定收款时间或一年以上债权，相关业务部门要制定详细计划和目标，加大清收力度，采取上门清收、实物抵债、相互抵账、法律诉讼等清收方法，安排专人实施清收，争取明年6月底前取得明显成效。

“审”，就是由审计部门牵头，对应收款项大户和应收款大项清理情况组织专项审计，对债权清理和完善管理制度等工作执行情况进行监督检查，及时提出审计意见，同时，由企法部门牵头，督促规范合同管理，加强合同管理的监督检查, 对未履行完毕的合同要认真排查风险。

—2—

“查”，就是各单位对造成财产实际损失，带来企业巨大经营风险，追究有关单位和责任人的责任，追责标准由企业根据实际情况自定。涉及违法违纪的，由纪检监察部门按有关规定处理。

（二）清理步骤

1.摸清情况。2015年1月10日前，完成对每笔债权对应的合同，发生的时间、内容、金额、责任人全面清查梳理工作，建立明细台账（格式见附件），对债权形成原因进行深入分析，形成分析报告。

2.清理回收。2015年6月15日前，完成债权清理回收、专项审计和责任追究工作。对每一笔债权要落实到责任部门、责任人，制定回收措施、回收时限，直至收回欠款。第一阶段：2015年3月15日前，完成路内项目债权清理工作，路外企业一年以上债权清收笔数和金额达到50％以上。第二阶段：2015年6月15日前，对路外企业一年以上债权清收取得显著成效，大幅度减少路外企业债权。

3.完善制度。2015年7月10日前，完善各项管理制度。

三、工作组织

为确保各项工作有序推进，落实各项工作责任，保证债权专项清理工作取得实效，集团公司成立债权专项清理工作领导小组和办公室。

领导小组组长：曾波（集团公司总会计师）;

成员：王庆强（财务处处长）、巫伟军（计经处处长）、孙

—3—

玉辰（工管处处长）、郭卫东（海外处处长）、刘贺长（审计处处长）、李峰（监察处处长）、朱家勤（财务处副处长）、陈宗智（财务处副处长）、吕建军（计经处副处长）、沈怀国（工管处副处长）、毕甸冠（企划处副处长、法律事务室主任）。

办公室设在财务处，主任：王庆强。

联系人：鲁绍江、张雨农，联系电话：（路）023-78188，（路）023-78509。

四、工作要求

（一）落实责任。各单位要认真履行职责，做到边清理整改、边完善制度，着力建立健全债权管理的长效机制，坚决杜绝边改边犯现象。

（二）全面分析企业经营风险。要对目前开展的经营业务进行全面梳理，特别是资金被占用较大，又缺乏相应风险控制措施的业务要立即采取措施，避免资金损失。凡是毛利低于资金成本的业务坚决不做；对于合同条款明显有失公允、结算时间和方式存在漏洞的，要及时修订合同或者签订补充协议；凡是已发生未按照合同协议付款等行为的，立即采取弥补措施，该动用法律程序的，及早采取措施，以免造成更大损失。

（三）全面清理已签合同。各单位要对已签订尚未履行完毕的合同进行一次全面清理，针对所发现的问题及时采取措施，防范合同法律风险。对条款不严密、约束力不强的合同，要及时完善和补充。对尚在履行且已经发生违约的合同，要及时采取有力

—4—

措施，直至对方纠正违约行为后方能继续履行合同；如需要终止合同的，要依法及时协商终止，并采取相应的保全措施。

（四）加强审计监督检查。集团公司组织对债权专项清理情况进行审计，选择债权余额较大、未按时收回的单笔金额较大的单位，对清理认定的对方单位性质、业务情况、债权发生时间及金额、签认情况、清欠责任落实情况以及认定的风险及损失情况进行抽审核实；对清理工作程序是否合规进行检查；对清理工作是否达到规定要求进行评价。对完善管理制度情况要结合后续审计工作安排给予重点关注。

（五）完善相关管理制度。各单位要通过全面清理，完善合同管理制度、债权动态管理和预警制度、定期分析例会制度、责任追究制度、考核奖惩制度，并严格抓好制度的落实，使债权管理工作真正成为单位日常工作的一部分。

（六）强化工作纪律。各单位要严格各项纪律，做到政令畅通、令行禁止，确保队伍稳定、安全稳定、经营稳定，确保各项工作平稳有序。审计、纪检监察等部门要加强监督检查，对违纪行为要从严追责。

附件：铁三院债权专项清理明细表

铁三院

2014年12月25日

—5—

抄送：集团公司党群各部室。

铁道第三勘察设计院集团有限公司办公室2014年12月25日印发

—6—