公司采购付款流程

生效日期

文件类别：二级文件发行单位：文控中心页 3 期。如有涂改主管签字确认。

3、发票：

(1)增值税专用发票：

釆购审核内容：开票日期至请款日不得超过10天；要求审核数量。

财务审核内容：

审核“购货单位名称”必须为本公司名称全称、“地址、电话”、“税务登记号”，“开户行及账号”等项目填写必须正确。

应同时取得发票联（第二联）及抵扣联（第三联），并是否为运用防伪税控系统开具的专用发票，各联均加盖销货单位发票专用章或财务专用章，字轨号码一致，字迹清楚，不得涂改，各项目填写齐全、正确无误，票面金额与实际支付的金额相符，两联的内容和金额一致；

不同商品或劳务名称应分别填写，汇总金额开立的发票及抵扣凭证应有“销货清单”作为发票附件，商品名称应与入库单相符；

“数量”、“单价”、“金额”、“税率”、“税额”、“合计”、“价税合计”各栏计算是否正确，“价税合计”中的大小写金额是否相符；

符合其他增值税专用发票的管理规定。

(2)普通发票：

釆购审核内容：日期为实际发生日，注意是否遵照规定不跨年度使用；并审核发票的开具日期是否超过该发票规定的使用时限；

财务审核内容：

发票应为发票联，套印有发票监制章、加盖销货单位发票专用章或财务专用章，字迹清楚，不得涂

改，各项目填写齐全、正确无误，票面金额与实际支付的金额相符；

“数量”、“单价”、“金额”、“合计”各栏计算是否正确，大小写

金额是否相符；

4、请款单：要求所有项目填写齐全准确，不得涂改。

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