财务内部管理制度
单位内部的财务管理制度有哪些
单位内部的财务管理制度有哪些单位内部的财务管理制度，是指为规范单位内部财务管理行为，维护单位财务安全、保障单位资金运转而制定的一系列规章制度和操作程序。
下面将介绍常见的单位内部财务管理制度。
一、预算制度预算制度是财务管理制度中的重要组成部分，也是单位开展财务管理的基础。
预算制度通过编制、审核、执行和监督预算等环节，合理规划和分配单位各项经费，提高经费使用效益，防范和减少财务风险发生。
二、会计核算制度会计核算制度包括会计政策、会计核算方法、会计账簿和财务报表等。
会计核算的目的是确定单位的财务状况和经营成果，为管理层提供决策依据，同时便于税务部门、银行等外部单位对企业进行监督和评估。
三、内部控制制度内部控制制度是单位内部对财务管理活动进行监督和规范的制度，包括控制环境、风险评估、控制措施和监督评价四个方面。
内部控制制度的建立能够提高单位财务管理的效率和效益，同时减少内外部风险和损失。
四、审计制度审计制度是对单位财务状况进行评估、发现经营成果的制度。
审计制度主要包括财务审计、内部审计和审计检查等。
有了完善的审计制度，单位可以及时查明自身的财务问题，并为下一步经营决策提供参考。
五、财务管理信息系统财务管理信息系统是指为管理层提供决策支持和为专业人员提供具体操作支持的软件平台。
它包括财务管理业务流程管理和财务决策支持两大功能，可以帮助单位进行数据分析和预测，更好地进行财务管理。
以上就是常见的单位内部财务管理制度，每个制度具体的细节和特点需要根据具体单位的情况进行制定和实施。
同时，本文仅为一个简单的介绍，具体实施细节还需参考相关法规和规章制度。
企业内部财务管理制度6篇
企业内部财务管理制度企业内部财务管理制度6篇在发展不断提速的社会中，制度使用的频率越来越高，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。
那么相关的制度到底是怎么制定的呢？下面是小编整理的企业内部财务管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
企业内部财务管理制度1一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。
2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责（一）财务经理职责1、对岗位设定、人员配备、核算组织程式等提出方案。
同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、其他相关工作。
（二）财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设定、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
10、负责监管财务历史资料、档案、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
12、完成领导交办的其他工作。
财务部内部人员管理制度
第一章总则第一条为规范财务部内部管理，提高工作效率，保障财务数据的准确性和安全性，根据国家相关法律法规及公司规章制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于财务部全体内部人员，包括财务经理、会计、出纳、审计等岗位。
第三条财务部内部人员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度和本制度，确保财务工作的正常进行。
第二章职责与权限第四条财务经理：1. 负责财务部的整体工作，制定财务部工作计划，组织实施并监督执行；2. 负责协调各部门之间的财务工作，确保财务数据的准确性和及时性；3. 对财务部内部人员进行考核、评价和晋升，保障团队稳定发展。
第五条会计：1. 负责编制和审核财务报表，确保报表的真实、准确、完整；2. 负责会计凭证的审核、登记和保管；3. 负责公司各类账务的处理，确保账务的规范、合规；4. 参与财务预算的编制和执行。
第六条出纳：1. 负责现金、支票、汇票等货币资金的收付；2. 负责登记现金日记账、银行存款日记账；3. 负责财务部内部资金的调配和报销；4. 协助会计完成各类账务处理。
第七条审计：1. 负责对公司财务活动进行内部审计，确保财务数据的真实、准确、完整；2. 负责监督财务部门各项规章制度的执行情况；3. 负责对公司财务风险进行评估和预警。
第三章工作流程与要求第八条财务部内部人员应按照以下工作流程进行操作：1. 接收财务凭证，进行审核、登记；2. 根据凭证编制记账凭证；3. 登记账簿；4. 编制财务报表；5. 提交审计报告。
第九条财务部内部人员应遵守以下要求：1. 严格遵守国家法律法规、公司规章制度和本制度；2. 保守公司商业秘密，不得泄露公司财务信息；3. 严谨细致，确保财务数据的准确性和及时性；4. 积极参与团队协作，共同完成工作任务。
第四章考核与奖惩第十条财务部内部人员考核分为季度考核和年度考核，考核内容包括工作态度、工作质量、业务能力等方面。
第十一条对考核优秀的员工，给予表彰和奖励；对考核不合格的员工，给予批评教育或调整岗位。
财务部门内部控制管理制度5篇
财务部门内部控制管理制度5篇企业财务内控是企业进展的内部管理紧要构成部分，企业财务内控优化需要在营造注重企业财务内控管理的内部环境、实行全面预算管理制度、健全企业财务内审制度、提升企业财务内控管理人才素养四个方面予以高度注重。
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财务部门内部掌控管理制度篇一1、目的：加强财务部内部管理，规范票据流程，明确个人岗位职务和责任，提高工作效率及精准性，完善财务制度体系，保证会计资料真实、完整，查漏防弊，防备公司财产流失，积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
2、范围：财务部内部管理。
3、责任：财务部全体员工4.内容：4.企业财务部门的职能：◇熟悉国家相关的财经法律法规、制度，税法政策和公司的各项规章制度，适时上交国家的各项税收及管理费用。
◇办理银行、税务、社保的相关证件办理和年审等工作◇建立、健全企业财务管理的各种规章制度◇编制企业财务预算计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
◇查漏防弊，防止企业财产流失◇拟订资金筹措及使用方案，厉行节省，合理使用资金。
◇对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作。
◇积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
◇完成企业交给的其他工作。
4.2企业财务部构成财务部主办会计和出纳构成。
4.3财务工作岗位职责4.3.主办会计负责组织本企业的下列工作：管理工作：◇建立、健全企业财务内部管理的各种规章制度和工作流程，检查监督财务纪律及执行情况；执行财务监督职责，对企业的钱、财、物进行全面的监督◇领导企业的财务运作，全面负责企业财务管理工作，建立完善的核算体系、营运分析、成本掌控及成本核算体系；◇拟订资金使用方案，合理有效地调配、使用资金；帮助总经理筹措和布置企业战略进展所需的营运资金；◇编制和执行预算、财务收支计划、进行成本费用推测、计划、掌控、核算、分析和考核，督促本企业有关部门降低消耗、节省费用、提高经济效益；◇对年初预算、年终决算的提出决策性建议，负责公司的财务战略规划订立，运用财务预算、会计管理等专业工具为公司战略进展、经营决策供给依据和支持；◇参加公司重点投资项目的可行性讨论、重点财务决策；◇监督并引导财务部员工的各项工作，对其工作进行评估、考核和辅导、培训，以提高财务人员工作技能，更好地完成公司财务管理工作，自发带头遵守公司的各项规章制度，履行部门职责，对下属人员未严格执行制度的后果负领导责任。
财务的管理制度(通用7篇)
财务的管理制度（通用7篇）财务的管理制度1第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。
内部财务管理制度包括哪些方面
内部财务管理制度包括哪些方面内部财务管理制度是指为了规范和优化企业内部财务活动，确保财务管理的合规性、准确性和高效性而建立的一系列制度和流程。
其主要目的是保障企业财务运作的安全性和高效性，提高企业的财务管理水平和决策能力。
下面将就内部财务管理制度的主要方面进行详细阐述。
一、会计核算方面：会计核算是内部财务管理的基础，是财务工作的重要环节。
内部财务管理制度应包括相关的会计核算方法和准则，明确各项会计政策和年度财务报表编制要求，以确保财务数据的真实性和准确性。
二、财务预算管理方面：财务预算管理是企业内部财务管理的重要组成部分，通过制定年度预算和定期预测，合理安排和管理企业的财务资源。
内部财务管理制度应该规定财务预算编制的原则、流程和责任分工，并明确与其他管理制度的协调与衔接。
三、资金管理方面：资金是企业运营和发展的重要支撑，内部财务管理制度应规定企业的资金管理政策和控制措施。
包括资金收付、资金调度、资金运作、现金管理等方面，以确保企业的资金安全和投资的合理性。
四、成本控制方面：成本控制对于企业的盈利能力和竞争力至关重要，内部财务管理制度应规定成本控制的目标和原则，明确成本核算的方法和流程，加强对各项成本的监控和分析，确保成本控制的有效性。
五、内部控制方面：内部控制是企业财务管理的重要保障，通过明确岗位职责、规范作业流程、建立审批制度和风险控制机制等，防范和减少财务风险。
内部财务管理制度应规定内控制度的内容和执行要求，确保内控措施的有效运行。
六、税务管理方面：税务管理是企业财务管理中的重要环节，内部财务管理制度应规定税收合规的要求和流程，明确企业应承担的税收义务，并建立相关的税收档案和报税流程，确保企业遵守税法法规，防范税务风险。
七、审计管理方面：内部审计是对财务管理的监督和评估，内部财务管理制度应规定内部审计的职责和权限，明确审计对象和审计内容，确保审计工作的独立性和客观性，提供有力的内控建议和改进建议。
财务管理规章制度(完整版)7篇
财务管理规章制度(完整版)7篇财务管理规章制度完整（篇1）第一章总则一、目的为了规范管理本公司的财务行为，加强财务管理，内部控制和经济核算，发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，特别制定本制度。
二、制定本制度的依据依据《企业会计准则》《会计法》等国家相关法律、法规，结合本药业科技有限公司的具体情况制定本制度。
三、制定本制度的原则第一条建立和建全公司内部管理制度，完善经济核算，尽可能地降低消耗增加盈利。
力求以尽可能少的消耗取得尽可能大的经营成果。
第二条正确计算和反映本公司的经营成果，依法缴纳税收。
第三条财务管理必须做好各项财务收支的预算控制，核算分析和考核等工作。
第二章财务工作管理规范第一条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、正确、完整并符合会计制度的规定。
第二条各部门办理事务必须填制或取得原始凭证，并及时送交财务。
从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位公章。
从个人处取得的原始凭证，必须有填制人的签字。
自制原始凭证必须有经办人签字。
购买实物的原始凭证，必须有实物证明及出处。
第三条财务工作必须填制或取得原始凭证，根据审核的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、编号、内容、科目、金额、所附单据张数、签名，在收款和付款记账凭证上出纳必须签字。
第四条财务工作人员对不真实、不合格的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第五条财务工作人员应当会同总经理办公室，定期清查(每月一次)，保证账簿记录与实物、款项相符。
财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管提出书面报告，并请求查明原因，做出处理。
第六条财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。
办理交接手续，必须列出移交清单，接交人员按移交清单逐项核对点收。
1、现金、有价证券应与会计账簿记录保持一致，银行存款账户余额应与银行对账单保持一致，各种财产物资和债权债务的明细账户余额应与总账有关账户余额保持一致，若不一致，移交人员必须限期查清，若查不清，由移交人赔偿。
财务内控管理制度10篇
财务内控管理制度10篇财务内控管理制度篇1一、会计人员工作职责(一)、按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，从经费角度上保证教学计划的完成。
(二)、按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。
按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。
(三)、按照勤俭建校，勤俭办事的原则，定期检查、分析预算执行情况，考核经费使用效果，发现浪费现象，及时向领导提出改进措施。
(四)、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。
(五)、按月做好经费分类帐，了解和掌握专项经费的情况。
二、出纳人员工作职责(一)、根据学校发展方针批准的计划和预算，及时合理地供应资金，正确执行单位预算计划。
贯彻艰苦创业，勤俭节约的方针，坚持少花钱多办事，充分发挥资金使用的经济效益和社会效益，积极促进教育事业计划的圆满完成。
(二)、遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，严格按照财务制度、现金管理制度、银行结算制度以及财务工作规范办理收付款业务。
(三)、按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、投帐，做到手续完备，内容真实。
数字准确，帐目清楚，日清月结，帐帐相符，帐款相符，帐单相符帐表相符。
(四)、根据核算中心的规定，及时正确交接原始凭证。
(五)、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。
财务管理制度一、依据有关法律、法规的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，会计、出纳必须持证上岗，保证会计工作依法有序地进行。
财务负责人、财务会计、出纳都必须自觉执行《会计法》和各项财务规定。
二、妥善保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料，并及时立卷归档。
财务公司内部管理制度
财务公司内部管理制度一、总则为了加强财务公司的内部管理，规范公司的财务活动，保障公司的合法权益，提高公司的经济效益和管理水平，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
二、财务管理体制（一）财务公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制。
公司设立财务管理部，负责公司的财务管理和会计核算工作。
（二）公司的重大财务决策，如投资决策、融资决策、利润分配决策等，由公司董事会审议决定。
三、财务预算管理（一）财务预算是公司根据经营目标和发展规划，对未来一定时期内的财务收支进行预测和安排的活动。
（二）公司各部门应根据公司的总体预算要求，编制本部门的预算草案，并报财务管理部审核汇总。
（三）财务管理部应根据公司的发展战略和经营目标，对各部门的预算草案进行综合平衡和调整，编制公司的年度财务预算方案，报公司董事会审议批准。
（四）财务预算一经批准，公司各部门应严格执行。
如因特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序办理审批手续。
四、资金管理（一）资金筹集1、公司应根据业务发展需要，合理筹集资金。
资金筹集的方式包括发行股票、债券、银行借款等。
2、公司在筹集资金时，应充分考虑资金成本、风险等因素，选择最优的筹资方案。
（二）资金使用1、公司的资金应按照预算安排和规定的用途使用，不得擅自挪用。
2、公司应加强对资金使用的审批和监督，确保资金使用的合理性和安全性。
（三）资金结算1、公司应建立健全资金结算制度，规范资金结算流程，提高资金结算效率。
2、公司应加强对银行账户的管理，定期对银行账户进行核对和清理，确保资金安全。
五、资产管理（一）流动资产管理1、现金管理公司应严格遵守现金管理制度，加强现金收支的核算和管理，确保现金安全。
2、应收账款管理公司应加强对应收账款的管理，建立健全客户信用评估制度，及时催收账款，减少坏账损失。
3、存货管理公司应加强对存货的管理，建立健全存货核算和管理制度，合理控制存货规模，降低存货成本。
公司财务管理制度范本(精选7篇)
公司财务管理制度范本（精选7篇）公司财务管理制度1总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
财务机构与会计人员二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。
三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。
四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
六、财会人员力求稳定，不随便调动。
财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必须由建设局财务科监交。
会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
八、记账方法采用借贷记账法。
记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十、公司以单价元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物；2、机器设备；3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；4、运输工具；5、其他设备。
财务内部控制制度范文（四篇）
财务内部控制制度范文1. 引言本公司制定财务内部控制制度的目的是确保公司财务运作的合规性和有效性，保护公司的资产和利益，并提高决策的可靠性。
2. 财务目标公司的财务目标是保持资产的安全性、增加公司的财务稳定性和可持续性。
财务部门必须确保财务记录的准确性和完整性，及时报告财务状况和业绩。
3. 内部控制框架公司遵循COSO内部控制框架制定该财务内部控制制度，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监督。
3.1 控制环境公司建立并维护一个健康的控制环境，包括明确的组织结构、分工和职责，建立职业道德和行为准则，保持领导层对内控的重视，并进行合理的人员管理和监督。
3.2 风险评估公司对财务风险进行评估，并确定适当的控制措施，防范潜在的财务风险。
财务部门必须及时报告风险情况，并与其他部门合作制定相应的对策。
3.3 控制活动公司建立适当的控制活动，确保财务记录的准确性和合规性。
控制活动包括制定财务流程和程序、分离职责、建立审计和检查机制以及进行内部审计。
3.4 信息和沟通公司保证财务信息的准确、及时和可靠的记录和报告，并建立沟通机制，确保财务信息的传递和共享。
财务部门与其他部门进行必要的沟通和合作，确保财务信息的准确性和完整性。
3.5 监督公司建立监督机制，包括内部审计和风险管理，对财务内部控制制度进行监督和评估。
监督机制必须定期进行独立的审计和评估，发现问题并及时采取纠正措施。
4. 财务报告和审计公司建立合适的财务报告制度，确保财务报表的准确性和合规性。
财务部门必须按照相关法规和会计准则编制财务报告，并对报告进行内部审计。
同时，公司定期聘请外部审计师对财务报表进行独立审计。
5. 资产保护公司制定一系列措施，保护公司的资产免受损失和浪费。
这包括建立合理的资产管理制度、进行资产清查和标记、实施对资产的访问和使用限制。
6. 人员管理和培训公司必须建立合适的人员管理和培训制度，确保员工具有足够的专业知识和技能来执行财务内部控制制度。
行政事业单位内部财务管理制度(4篇)
行政事业单位内部财务管理制度行政事业单位是指由国家机关、事业单位和其他依法设立的具有行政管理职能的组织机构。
内部财务管理制度是行政事业单位内部用于管理财务活动的一套制度和规定，包括财务管理机构设置和职责、财务管理程序和流程、财务监督和审计等内容。
本文将介绍行政事业单位内部财务管理制度的主要内容。
一、财务管理机构设置和职责（一）财务部门设置：行政事业单位应当根据实际情况设立财务管理部门，负责组织实施财务管理工作。
（二）财务部门职责：财务部门应当根据相关法律法规和组织机构的实际情况，履行以下职责：1. 制定财务管理制度和规定，指导和监督执行；2. 组织编制年度预算和财务计划；3. 安排资金和收入的管理和使用；4. 组织编制和审核财务报表；5. 组织开展财务监督和审计工作；6. 完成领导交办的其他财务管理工作。
二、财务管理程序和流程（一）预算编制：行政事业单位财务部门应当根据工作需要和经费预算要求，按照相关规定编制年度预算。
预算编制应当经过科学测算和科学平衡，确保资源合理配置和财务收支平衡。
（二）资金管理：行政事业单位应当建立健全的资金管理制度，确保资金安全、合理使用和监督。
包括资金收入、支付、核销、结算等环节的规定和流程。
（三）财务报表编制和审核：行政事业单位财务部门应当按照相关规定，及时、真实、准确地编制和提供财务报表。
财务报表包括财务年度报告、资产负债表、利润表等。
（四）财务监督和审计：行政事业单位财务部门应当定期开展财务自查自评工作，及时发现和纠正财务管理中存在的问题。
同时，应当按照相关规定接受审计机关的财务审计工作，确保财务活动的合法性、合规性和规范性。
三、财务管理制度的完善和执行（一）财务管理制度的完善：行政事业单位财务管理部门应当定期进行财务管理制度的评估和完善工作，及时修订和更新制度，确保制度与时俱进。
（二）财务管理制度的执行：行政事业单位各部门和人员应当认真执行财务管理制度，必须按规定的程序和流程办理财务事务，不得擅自改变和违反制度规定。
公司内部财务管理制度（精选7篇）
公司内部财务管理制度（精选7篇）公司内部财务管理制度篇1第一条财务处内部牵制制度应与岗位责任制、经济责任制相结合，遵循机构分离、职务分离、钱帐分离、帐物分离的基本原则。
第二条记账人员应与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限相互分离，相互制约。
第三条财务公章由会计科科长保管，校长私章、财务处处长私章和出纳员私章由出纳员保管。
使用时由分管人员审核有关凭证后亲自盖章，严禁他人代盖。
第四条各种印鉴(章)、空白凭证在上班时须妥善保管，下班时锁入保险柜。
第五条所有银行结算凭证，由会计科和结算部统一购置，支票和支付密码要分人保管，使用人按规定领用并进行备查登记。
第六条按规定填写或打印银行现金支票、转帐支票。
存根与票面内容完全一致。
由持章人审核后盖章，裁下存根,将支票交给出纳员办理。
支票使用必须进行登记并由盖章人负全部责任。
第七条作废支票由出纳员交科长审核后进行备查登记，月末钉在最后一张记帐凭证后面，归档保管。
第八条所有现金、银行存款收付业务均由会计人员审核制单(输机)后，交由出纳员办理收付款业务。
对于银行往来业务，在记帐凭证上要注明原始凭证字号。
第九条出纳员应逐日逐笔登记现金日记帐与银行存款日记帐，并与计算机打印出的当日现金及银行存款余额表核对相符。
第十条出纳员无权编制或更改记帐凭证，无权勾对银行帐，无权编制"银行存款余额调节表"。
第十一条会计科和结算部指定专人负责银行帐的勾对并编制"银行存款余额调节表"，并于每月10日前将上月调节表交科长审阅;对于未达帐项必须及时到银行查询并向科长报告。
第十二条严格执行库存现金限额管理，超限额现金应于当日送存银行，会计科可与结算部联合办理现金送存业务。
第十三条大额存单由科长登记备查簿并负责保存;到期前应向处长报告，需要转存的应及时办理转存。
第十四条科长要不定期抽查库存现金限额的执行、帐款是否一致、对帐是否及时等现金管理条例的落实情况。
行政事业单位内部财务管理制度(3篇)
行政事业单位内部财务管理制度各单位应当根据国家有关的会计法规，结合单位类型和内部管理的需要，建立相应的财务机构，配备相应的会计人员，制定职责分明的岗位责任制。
岗位责任制包括:财务机构内部岗位设置及各岗位的职责权限(对纳入会计集中核算的单位，必须设置财务管理员岗位)。
重点应当明确单位领导对财务机构的领导职责权限;财务机构负责人的职责权限;出纳人员的职责权限;其他会计人员的职责权限;并在财务机构内部建立必要的内部牵制制度会计回避制度:出纳以外的人员不得经管现金、有价证券和票据;出纳人员应做好现金日记账和银行存款日记账的登记工作;出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作;单位的法定代表人不得兼任本单位的会计或者出纳;单位的法定代表人、其他主要负责人的近亲不得在本单位担任会计机构负责人;会计人员的近亲属不得在同一会计机构担任会计工作;单位的法定代表人、其他主要负责人、会计机构负责人以及会计人员因执行公务发生的财务收支，本人不得审批。
行政事业单位内部财务管理制度之货币资金管理制度(一)、现金管理制度的主要内容:1、按照《现金管理暂行条例》的规定，明确现金开支范围。
2、根据单位日常零星支出的需要，明确库存现金(或备用金)限额的管理办法。
3、明确各项现金收入账时间，制定控制坐支现金行为的管理办法。
4、建立库存现金的盘存制度，保证账实相符，并对可能发生的现金长短款的处理做出明确规定。
(二)银行存款管理制度的主要内容:1、按照《支付结算办法》的有关规定，制定银行存款开户、使用以及销户的管理办法。
对出租、出借银行账户、签发空头支票及远期支票套取银行信用、公款私存等事项的处理办法应当明确。
2、明确核对银行账务的管理办法。
(三)、票据及有关印章的管理1、单位应当加强与货币资金相关的票据的管理，明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录，防止空白票据的遗失和被盗用。
财务内控管理制度
财务内控管理制度财务内控管理制度（通用5篇）财务内控管理制度11、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。
2、参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。
3、在部长领导下，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。
4、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。
5、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。
6、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。
7、负责会计监督。
根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。
8、负责社会集团购买力的审查和报批工作。
9、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
10、主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。
11、协助部长做好部门内务工作，完成财务部部长临时交办的.其他任务。
财务内控管理制度2一、每学期制订学校财务工作计划，坚持“收支两条线”，搞好资金收支预算方案。
二、坚持收入随收随缴，先缴后支，审批使用。
三、坚持不预算不开支，学校校长和主管领导认真把好审批关，不能随意负债，坚持专款专用，严禁截留，挪用专项资金。
四、坚持购物验收制度，账物相符，大宗物品集体采购，不许拿回扣，购物前要与校长或主管领导请示，征得同意后方可同意购买，500元以上要集体研究。
“坚持旅差费、招待费严格按有关规定标准报销，不得超标。
五：坚持开支勤俭节约，压缩一切不必要的开支，做到少花钱，多办事。
财务内部控制制度范文（六篇）
财务内部控制制度范文第一章总则一、为提高我院财务管理水平，依据国家有关财经法律法规，参照省卫生厅印发的《黑龙江省医疗机构财务会计内部控制制度规定(试行)》，特制定本规定。
第二章基本要求二、财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则。
不相容职务包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。
三、明确规定涉及经济事项授权批准的范围、权限、程序责任等制度。
四、按照财政部门有关规定加强预算编制、执行、分析、考核的管理，实行责任预算制度。
五、建立财产保全控制制度。
采取定期盘点、账实核对、财产保险等措施，确保各种财产的安全和完整。
六、建立有效的风险管理系统。
对财务风险和业务活动风险进行全面防范和控制。
七、建立完善内部报告制度。
全面反映经济活动情况，及时提供业务活动中的重要信息，增强内部管理的时效性和针对性。
八、按照专人管理、相互牵制、分级审批、严格登记的原则，加强对、印章和密押的管理。
第三章预算控制九、实行综合预算。
根据医院年度总体发展规划，按规定程序将各项收入与支出全部纳入单位预算，一般采用零基预算的编制方法。
十、预算应首先保障单位的基本运转。
严格按照先人员、后公用、再项目的顺序安排支出，严格控制无预算支出。
十一、建立由单位负责人全面负责，财务部门牵头，各部门参预和分工合作的预算管理工作机制。
十二、年度预算一经批复，一般不予调整。
遇有因政策变化、突发事件等客观原因，对预算执行有较大影响的事项而调整预算时，需经主管部门批准。
十三、建立预算分析制度和预算执行考评制度，提高预算资金的利用效益和效率。
第四章收入控制十四、建立各类会计(含收费人员，下同)及相关人员的岗位责任制，明确各岗位的职责和权限。
十五、合理设置岗位，加强制约和监管。
确保提供服务与收取费用、价格管理与价格执行、收入票据保管与使用、办理退费与退费审批、收入经办与收入稽核等不相容职务相互分离。
十六、收入的取得应符合国家法律法规和政策规定。
财务制度管理制度(7篇范例)
财务制度管理制度免费（7篇范例）财务制度管理制度免费篇1第一章总则1、1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据中华人民共和国会计法、企业会计准则、企业财务通则、企业会计制度，特制定本财务管理制度。
1、2本管理制度适用于x公司及其控股公司;各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。
第二章会计机构、会计人员的管理2、1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责:在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金;做好与仓库部门的对账工作，指导仓库保管员建账、对账;指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度;做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。
2、2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。
2、3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
2、4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。
原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。
仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。
2、5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。
第三章流动资产的管理3、1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付账款、其他应收款、存货等。
3、2现金管理3、2、1现金出纳会计要认真执行现金管理暂行规定和有关现金的管理规定。
要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。
总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。
公司内部财务管理制度5篇
公司内部财务管理制度5篇公司内部财务管理制度精选5篇公司内部财务管理制度11.公司为对外的独立核算单位，法人代表在财务管理上应遵守国家法律、法规，接受财政、税务、监事会的监督，完成所有者权益的保值、增值和资本的安全营运;具体确定公司财务管理机构设置;组织拟定公司内部财务管理办法;根据各项收支预算，组织经营生产，审批公司重大财务事项等。
2.公司总会计师或行使总会计师职权的领导人，在公司总经理的领导下，负责组织全公司的财务管理、经济核算、指导各项财务活动，审查各项经济活动分析报告，协助公司领导进行重大事项的决策。
3.公司财务结算部门，在总会计师及部门主管的领导下，按照部门的'岗位职责、行业会计制度，进行会计核算、财务管理、编写各项经济活动分析报告和实施职能监督。
4.公司设置总会计师、副总会计师各1名。
同时设置财务结算部，配备正、副部长各1名。
5.部门设总账、稽核、成本核算、固定资产核算、往来结算、工资结算、出纳等岗位，可实行一人多岗，但出纳人员不得兼管往来结算。
根据各内部核算单位工程规模等具体情况，由公司财务结算部统一委派财务人员。
6.总会计师、副总会计师，根据总经理的提议，由董事会任免。
财务结算部部长由公司总经理任免，其他会计人员由公司财务结算部及人力资源部共同进行考核，报公司总经理批准后予以录用。
7.凡以公司冠名承接的各工程项目，承包给公司直属的分公司或项目经理部，控股的子公司、非控股的其他成员单位或抵押承包的个人，必须服从公司驻地办事机构的统一管理，由公司驻外办事机构财务人员，按照公司的文件及管理制度，进行各项税金、建立行业管理费及经营管理费的统一征收。
8.内部核算单位负责人，按照公司与其签订的内部经营承包责任制协议中的责权、公司各项文件及管理制度，遵循项目生产要素的优化配置、动态管理原则，组织经营、生产，确保各项经济指标的全面完成。
9.会计人员因工作不称职、失职、违纪处罚下岗、因故调动工作、离职、机构合并、撤销等情况的，部门主管必须会同有关人员编制财产、资金、债权、债务移交清册，由财务结算部委派人员办理移交、接收、监交工作。
公司财务管理制度完整版(精选10篇)
公司财务管理制度完整版1.规章制度的目的：本公司财务管理制度的目的是为了规范公司财务管理行为，确保公司财务运作的合法性、规范性、透明性和有效性；保障公司财产安全和各方利益的合法权益；提高公司的财务管理水平，为公司的长远发展提供有力的保障。
2.范围：本制度适用于公司全部部门的财务管理，包括：财务收支、财务计划、会计核算、财务分析、财务监督、财务审计等方面。
3.制度制定程序：本制度由公司领导班子通过研究决定制定，并经公司总经理签批。
制定过程中应当充分征求公司职工代表和相关部门的意见，同时对制度执行情况进行监督管理，随时修订和改进。
4.相关法律法规及公司内部政策规定：本制度制定应当符合以下法律法规和公司内部政策规定：(1)《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收法》等国家法律法规；(2)《公司法》、《证券法》、《反垄断法》等相关法规；(3)《公司章程》、《内部控制制度》、《预算方案》等公司内部规定。
5.制度内容(1)财务收支管理制度名称：财务收支管理制度范围：公司内部所有财务收支活动目的：规范公司财务收支管理行为，确保财务收支活动的合法性、规范性和有效性内容：1）财务收支操作程序2）财务凭证和支票管理3）现金管理制度4）银行账户管理制度责任主体：财务部门执行程序：依据公司内部财务收支管理制度执行责任追究：违反财务收支管理制度者要承担相应的法律责任和经济责任。
(2)财务计划制度名称：财务计划制度范围：公司财务计划编制、执行、监督、考核等方面目的：确保公司财务计划的合法、规范、透明、有效执行，保证公司财务健康发展。
内容：1）年度财务预算编制程序2）月度和季度财务计划编制和审核程序3）财务计划的执行、监控和考核程序责任主体：财务部门执行程序：依据公司内部财务计划制度的规定执行责任追究：违反制度者要承担相应的法律责任和经济责任。
(3)会计核算制度名称：会计核算制度范围：公司财务会计核算方面目的：确保公司财务会计核算的准确性、规范性和透明度。
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财务内部管理制度
一、总则
1、为规范单位的财务行为，加强单位财务管理，提高资金使用效益，保障单位健康发展，制定本制度。
2、本制度适用于单位的财务活动。
3、单位财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办事的方针；正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。
4、单位财务管理的主要任务是：合理编制单位财务预算，如实反映单位财务状况；依法组织收入，努力节约支出；建立健全财务制度，加强经济核算，提高资金使用效益；加强国有资产管理，防止国有资产流失；对单位经济活动进行财务控制和监督。
二、会计岗位职责
1、根据批准的财务收支计划或年度预算，及时编制年度、月份的经费收支计划，及时、准确地组织和供应资金。
2、根据会计制度规定，科学设置各种会计账册。
区分资金渠道，认真做好各类资金以及各类资产的记账、算账、对账、报账等日常会计核算工作，按照会计电算化的要求，坚持做到及时记账、按时结账、如期报账。
3、严格加强会计核算，定期检查、分析并汇报本部门及其
所属单位的财务计划和年度预算的执行情况，保证各单位按预算、有计划地使用资金。
定期考核各类资金使用效果，及时向领导提出加强财务管理和会计核算的意见和建议。
4、严格划清资金渠道和各项支出性质，认真进行会计监督。
通过对各户记账凭证和原始凭证的逐笔审核，及时发现和处理违纪行为和各种不规范行为。
定期清查各类财产物资，建立健全资产档案，按规定及时审查和处理单位财产物资的添置、计价、调拨、变卖、报损、报废等事宜。
及时清理和结算单位各类债权债务，及时催收各种上交款项。
5、负责按期编制、汇总和报送本级、本单位各种会计报表。
及时向领导及有关部门提供详实的会计资料和分析报告。
6、按照会计档案管理的要求，妥善保管好会计凭证、会计帐薄、会计报表及其他各种财务、会计资料，严格遵守国家保密制度，未经批准，不得对外公布各种会计资料。
7、做好本系统会计人员的业务考核和业务培训工作。
三、出纳岗位职责
1、严格区分资金渠道，熟练掌握各类费用开支标准和开支范围，坚决执行规定的预算报批程序和经费报销程序。
2、熟练使用市财政国库集中支付系统，准确及时支付各项费用。
3、熟练使用市财政非税系统，准确开具非税票据，并记录、核对已上缴财政和各项收入，及时拨回暂存款等资金。
4、认真审查各种原始单据，对不真实、不合规的原始单据坚决不予受理；对手续不全、内容不完整或报批程序不规范的凭证必须在更正、补充后才予受理。
5、根据合规的原始单据，及时准确地编制记账凭证，坚持逐日登记现金日记账和银行存款日记账。
6、严格坚持现金管理制度和银行结算制度，库存现金余额控制在规定范围内，定期核对现金余额。
7、按规定程序处理并及时结算各种暂付款项，逾期不结算追究其责任。
8、认真保管好各种印章、空白收据、银行支票及其他有价证券。
领用空白收据和银行支票必须履行批准程序，办理领取和注销手续。
9、不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
不能和会计机构负责人有直系亲属关系。
10、承办领导交办的其他工作。
四、印章管理
1、财务部负责保管财务专用章、法人代表章。
公章由综合部保管。
2、未经领导批准，任何人不得将印章带出办公室，不得私用，不得委托他人保管印章。
3、印章只限于在正式公文、函件上使用，严禁在空白介绍
信上盖章。
印章使用必须做到用章登记。
五、差旅费管理规定
1、中心职工因公出差前要填写出差任务单，经科室负责人和中心领导审批后，作为借款和报销的依据，并粘贴在差旅费报销单上。
2、差旅费标准要严格按照《XXXX差旅费管理办法的通知》执行。
3、出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经中心领导批准方可乘坐飞机。
4、出差人员在途期间的伙食补助按在途实际天数核领。
在出差地工作期间，无接待单位的，凭出差地就餐发票在规定标准内核领伙食补助。
由接待单位统一安排伙食的，凭接待单位开具的有效凭证在规定标准内核领伙食补助；没有接待单位有效凭证的，不发伙食补助。
5、工作人员报销会议培训期间差旅费，要附举办单位的正式会议培训通知或中心领导同意召开会议、组织培训的批示；领取学习、进修、挂职锻炼、帮助工作等期间的城市间交通费、伙食补助费和公杂费，要提供领导批示件，并经人事教育机构审核签字后方可报销。
6、工作人员出差期间，因进行游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。
六、采购管理规定
1、中心各部门根据每年物资的消耗率、损耗率进行预测，于每年12月编制采购计算和预算，报财务部审核。
2、计划外采购及临时增加的项目，也要制定计划且报财务部审核。
3、财务部对各部门采购计算和预算进行审核，经审核通过的计划交由各科室实施。
4、大宗用品或长期需用的物资，必须向3家以上供应商摸底询价并签订供货协议。
5、计划外和临时少量亟需用品，需经中心领导批准后，方可实施采购。
6、转账支票结账一般由出纳根据采购人提供的准确数字或单据填制转账支票。
若由采购人领空白转账支票与对方结账的，转账支票必须限额。
七、账务处理程序制度
1、采用通用记账凭证（借、贷记账凭证），会计人员根据审核无误的原始凭证，编制记账凭证并连续编号。
2、会计账簿的设置：包括总账、明细账、日记账和备查账。
总账、现金、存款日记账采用订本式，明细账采用活页式，账簿启用时正确填写好扉页。
3、单位的账务处理程序，采用凭证账务处理程序，有效地组织会计核算。
4、记账凭证及时传递，不得积压。
5、会计报表的种类和要求：对外报送的会计报表，月报：资产负债表、收支明细表、基本数字表、往来款明细表；年报：资产负债表、收入支出总表、行政事业支出明细表、基本数字表、往来款明细表、专用基金收支明细表、决算表及文字说明。
八、票据报销管理规定
1、作为报销依据的发票或收据必须符合税务、财政部门的统一规定，未经税务或财政部门统一印制、监制的发票和收据，一律不予报销。
2、发票或收据须按规定要求其全联、逐栏一次性如实开具。
其中，发票的“商品名称”栏须开具所购商品具体名称；因购买商品较多、无法在发票联上全部列明的，须附卖方出具的购物小票或商品明细清单。
收据上必须要求其详细列明收款事由。
3、凡遗失车票、船票、飞机票的，必须由当事人书面说明情况，科室负责人签批意见，经审定后，方可代作原始凭证。
报销金额以核定数为准。
从外单位取得的原始凭证如有遗失，应取得原签发单位加盖财务专用章的证明（需注明票据号码、金额和内容）或原票据记账联的复印件（须加财务专用章证明），由经办科室负责人签批意见，经审定后，方可代作原始凭证报销。
4、跨年度的票据，原则上不予报销。
如有特殊情况确需报销的，必须以书面形式陈述理由，按规定程序审批。
5、经办人员办理报销业务时须将发票和收据等原始凭证粘贴整齐、有序。
6、报销程序为：经办人填制报销单并签字—财务部负责人审批—分管财务领导审批—财务报销。
九、附则
1、本制度由财务部监督执行。
2、本制度自公布之日起执行。