上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法

上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
职责划分
出资监管企业 产权代表
监事会
市国资委
对投资项目的知情权 对年度投资计划和计
划外项目提出意见 定期、不定期提交企
业投资情况评价报告 对照可行性研究报告
跟踪项目达纲情况
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
5、投资决策后评估
w 重点内容
– 实施过程和实际运行情况的全面评价 – 与可研报告的目标要求对比分析 – 发生差异的原因总结 – 综合评价结论（问题、纠偏措施）
w 重大投资项目后评估报告的上报要求
– 后评估结束后 1 个月内报市国资委备案
职责划分
出资监管企业 产权代表 监事会
市国资委
审核年度投资计划 ，核准计划外项目
对重大投资项目实 施备案管理、动态 监控及分析
组织研究国资投资 导向
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
金融投资
w 严格限制期货、股票、委托理财 w 适度控制债券和基金 w 金融投资规模与比例应与自身权益和融
学习改变命运,知 识创造未来
•经审议决定的投资计划报国资委备案
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
2、年度投资计划
上报 材料名称
草正 案式
年度投资计划文本
✓✓
投资项目录入系统操作软盘
✓✓
重大投资项目项目计划书（建议书） ✓
董事会或相应决策机构的审议情况说明及决议
✓
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机 构投资监督管理暂行办
法
学习改变命运,知 识创造未来
2021年3月3日星期三
投资事项
w对外投资
– 设立全资企业 – 国内外收购兼并 – 合资合作 – 对出资企业追加投入 – 债务重组 – BOT、BT – 其他
w 固定资产投资 w 金融投资
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
9、投资管理制度
w 根据《办法》修订内部投资管理制度
–2004年9月30日前至市国资委备案
w 日后修改内部投资管理制度，及时备案
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
– 企业重组、联合与兼并 – 企业国资战略规划进行重大调整 – 其他重大变化
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
3、计划外投资项目
w 上报材料
– 申请核准的报告 – 项目计划书或项目建议书 – 录入系统操作软盘
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
7、投资信息
w 季报的主要内容
– 投资总体情况 – 金融投资情况 – 重大投资项目实施情况 – 投资中存在的主要问题 – 下阶段工作措施
w 及时向市国资委报告重大投资项目的开 工、进展及竣工等情况
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
8、监事会投资监管职责
w 确保监事会对投资项目的知情权 w 对年度投资计划和计划外项目提出意见 w 定期、不定期提交企业投资情况评价报告 w 对照可行性研究报告跟踪项目达纲情况
投资事项
w Hale Waihona Puke Baidu外投资
w固定资产投资
– 指基本建设和技术改造
w 金融投资
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
投资事项
学习改变命运,知 识创造未来
w 对外投资 w 固定资产投资
w金融投资
– 股票 – 期货 – 委托理财 – 债券 – 基金 – 其他
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
4、重大投资项目
w 发生以下变化应及时报市国资委备案
– 项目终止 – 项目投资总额 – 年度计划投资额 – 投资比例 – 融资结构
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
4、重大投资项目
w 监督检查
– 审计
• 市国资委根据需要选取部分项目
– 监事会监督
• 定期或不定期报告
4、重大投资项目
w 数额标准
– 反映企业国有资本的主要流向，体现较高 的投资集中度
– 数量上比重较小而投资总额上比重较大 – 符合企业所处行业的特征，并与企业的资
产规模相对应
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
4、重大投资项目
w 协商确定
– 重大投资项目的数额标准和需实施备案管理的 投资项目由市国资委商出资监管企业确定
职责划分
出资监管企业
产权代表 监事会 市国资委
可行性研究 负责投资决策，
承担投资风险 开展投资分析，
组织投资管理
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
职责划分
出资监管企业
产权代表
监事会 市国资委
贯彻出资人意图 报告投资管理情况
学习改变命运,知 识创造未来
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
6、年度投资分析报告
w 主要内容（范式）
–年度投资计划实施总体概况 –金融投资实施情况 –重大投资项目实施情况 –计划外投资项目实施情况 –下一步改进投资管理的措施 –典型案例
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
2、年度投资计划
w 审核重点
– 投资方向与国资调整和发展方向是否一致 – 投资规模与融资能力是否匹配 – 投资是否集中于企业核心业务 – 从全局考虑是否存在重复投资
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
2、年度投资计划
w 调整事项
资能力匹配
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
有关问题的说明
适用范围 年度投资计划 计划外投资项目 重大投资项目 投资决策后评估
年度投资分析报告 投资信息 监事会投资监管职责 出资监管企业投资管
理制度的备案
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
1、适用范围
w 本《办法》对市国资委出资监管和监管企 业（以下简称“企业”）适用。
w 《办法》中所指的项目是指市国资委出资 监管和监管企业及其全资、控股（含50% ）和其他有实际控制力的企业所投资的项 目。
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
2、年度投资计划
w 主要内容（范式）
– 数额标准如需调整，由市国资委商出资监管企 业重新确定
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
4、重大投资项目
w 上报备案材料
– 董事会或相应决策机构批准的项目可行性 研究报告
– 专家论证意见 – 董事会或相应决策机构的决议
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
– 总体情况 – 主要特点 – 重大投资项目情况 – 金融投资情况 – 科技开发投资情况
学习改变命运,知 识创造未来
上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法
2、年度投资计划
w 编制程序
•产权代表向国资委报送下年度投资计划草案（四季度） •国资委审核草案并向产权代表反馈意见
•产权代表组织修改、完善，提交董事会审议