中利集团2019年财务风险分析详细报告
顺利办2019年财务分析详细报告
顺利办2019年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况顺利办2019年资产总额为278,386.34万元，其中流动资产为76,425.72万元，主要分布在货币资金、应收账款、交易性金融资产等环节，分别占企业流动资产合计的45.04%、12.99%和12.5%。
非流动资产为201,960.62万元，主要分布在商誉和长期投资，分别占企业非流动资产的76.79%、14.52%。
资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产278,386.34 100.00 416,637.53 100.00 383,804.36 100.00 流动资产76,425.72 27.45 67,024.58 16.09 125,830.41 32.79 长期投资29,331.5 10.54 44,775.11 10.75 74,239.9 19.34 固定资产0 0.00 4,045.84 0.97 4,314.85 1.12 其他172,629.12 62.01 300,792 72.20 179,419.21 46.752.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的57.54%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产76,425.72 100.00 67,024.58 100.00 125,830.41 100.00 存货0.42 0.00 10.54 0.02 95.83 0.08 应收账款9,925.12 12.99 10,248.48 15.29 3,658.56 2.91 其他应收款0 0.00 10,682.65 15.94 4,100.19 3.26 交易性金融资产9,554.35 12.50 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 0 0.00 0 0.00 货币资金34,420.4 45.04 34,873.25 52.03 96,042.94 76.33 其他22,525.43 29.47 11,209.67 16.72 21,932.89 17.433.资产的增减变化2019年总资产为278,386.34万元，与2018年的416,637.53万元相比有较大幅度下降，下降33.18%。
中利集团：关于2019年度计提、冲回资产减值准备及确认其他权益工具投资公允价值变动的公告
证券代码：002309 证券简称：中利集团公告编号：2020-042江苏中利集团股份有限公司关于2019年度计提、冲回资产减值准备及确认其他权益工具投资公允价值变动的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
江苏中利集团股份有限公司（以下简称“中利集团”或“公司”）于2020年 4 月29日召开第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于2019年度计提、冲回资产减值准备及确认其他权益工具投资公允价值变动的议案》。
为客观、真实、准确地反映公司截至 2019 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及经营情况，基于谨慎性原则，按照《企业会计准则》和公司相关会计处理规定，公司对2019年末资产负债表的各类资产进行了检查与减值测试，公司部分资产存在一定的减值迹象，经测试公司需对部分资产计提减值准备，同时对持有的其他权益工具投资按公允价值进行计量。
一、本次计提资产减值准备及冲回情况的具体说明1、计提坏账准备单位：万元2、计提存货跌价准备单位：万元3、固定资产减值准备单位：万元二、其他权益工具投资公允价值变动的具体说明三、本次计提、冲回资产减值准备及确认其他权益工具投资公允价值变动对公司的影响1、公司本次计提存货跌价准备、固定资产减值准备、冲回应收账款坏账准备及确认其他权益工具符合企业会计准则和公司内部控制等相关规定，从谨慎性原则出发，客观地体现了公司资产的实际情况，能够更加公允地反映公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
2、公司本次计提各项资产减值准备合计18,778.89万元，冲回31,745.54万元，增加了2019年度公司合并报表利润总额12,966.65万元。
3、本次其他权益工具投资公允价值变动中的8,155.07万元计入其他综合收益，减少公司2019年度其他综合收益8,155.07万元，减少公司2019年末所有者权益8,155.07万元四、审计委员会意见公司2019年度计提资产减值准备、冲回情况及确认其他权益工具投资公允价值变动情况，符合公司资产实际情况和相关会计政策的规定，能够更加公允地反映截至2019年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，更具合理性。
中利集团：2019年度业绩预告
证券代码：002309 证券简称：中利集团公告编号：2020-013江苏中利集团股份有限公司2019年度业绩预告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本期业绩预计情况1．业绩预告期间：2019年1月1日-2019年12月31日2.预计的业绩：□亏损█扭亏为盈□同向上升□同向下降二、业绩预告预审计情况本次业绩预告未经会计师事务所审计。
三、业绩变动原因说明1、本报告期内，公司电缆业务毛利率较上年略有增长，利润贡献整体平稳。
2、本报告期内，公司加大了对应收款的回收力度，主要体现在四季度扶贫光伏及商业电站应收款得到较好的回收，应收款余额同比下降近40%。
本期冲回了部分已计提的应收账款坏账准备，从而体现了部分利润。
3、本报告期内，光通讯板块方面，光棒光纤业务受行业整体下滑的影响，导致量价齐跌。
光伏板块方面，国内商业电站取消补贴后，EPC业务量相应减少；部分存量商业电站由于仍在消缺过程中，暂未实现转让销售；海外光伏电站新增业务尚在开发期，暂未实现收入；光伏组件制造业务，因扶贫光伏电站业务前三季度回款较慢，占用了大量流动资金，导致运营资金受到影响，致使产能未全部释放，单位成本无法摊薄，同时还产生了较大的财务费用，从而影响本期净利润的体现。
4、本报告期内出售中利电子部分股权获得的投资收益，计入非经营性损益约5亿元，对利润的体现产生积极的影响。
四、其他相关说明本次业绩预告是公司财务部门初步估算结果，具体财务数据以公司披露的2019年年度报告为准。
敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告江苏中利集团股份有限公司董事会2020年1月23日。
中利集团：2019年度内部控制自我评价报告
江苏中利集团股份有限公司2019年度内部控制自我评价报告江苏中利集团股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合江苏中利集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、2019年度内部控制评价工作情况（一）内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
中利集团 2019 第三季度财报
江苏中利集团股份有限公司2019年第三季度报告全文江苏中利集团股份有限公司2019年第三季度报告2019年10月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王柏兴、主管会计工作负责人吴宏图及会计机构负责人(会计主管人员)吴宏图声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：人民币元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用□不适用公司于2019年7月13日在巨潮资讯网上披露了《关于非公开发行股票申请未获得中国证监会发审会审核通过的公告》（公告编号：2019-066），中国证监会发行审核委员会对公司2019 年非公开发行A 股股票的申请进行了审核。
中利集团2019年度财务分析报告
中利集团[002309]2019年度财务分析报告目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (6)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (10)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (11)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (13)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (21)2.5 偿债能力分析 (25)2.5.1 短期偿债能力 (25)2.5.2 综合偿债能力 (26)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况中利集团2019年资产总额为21,412,147,286.16元，其中流动资产为14,877,987,497.44元，占总资产比例为69.48%；非流动资产为6,534,159,788.72元，占总资产比例为30.52%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，中利集团2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为37.31%，36.93%和24.15%。
中利集团：2019年度财务决算报告
江苏中利集团股份有限公司2019年度财务决算报告二、2019年度公司财务决算分析（一）整体经营情况单位：元2019年，受宏观经济形势下行及国际贸易环境震荡变化的影响，加上2018年光伏产业的“531”政策和光伏扶贫“326”政策的延续，公司在2019年发展中面临国内光伏应用市场需求增速下降、上半年应收款未有明显回笼、整体财务成本较高等一系列的严峻考验。
面对这些内外部严峻的经营环境，公司内部管理层克服多重困难，及时采取调整业务思路、深化创新驱动、强化成本控制、加大海外市场开拓、加强应收款回收等多种有力举措，实现扭亏为盈。
公司合并报表口径实现营业收入118.25亿元，较上年同期下降29.3%；归属于母公司净利润为5,462.49万元，较上年增长118.97%。
（二）收入、成本、毛利情况单位：元1、线缆板块我国光纤光缆的市场需求主要由国家战略、电信运营商的投资策略和投资规模决定，由于4G网络建设放缓、FTTH覆盖趋于饱和等因素导致运营商投资大幅度减少，而5G建设初期尚未对光纤光缆行业形成规模性需求，同时，前几年主要厂商大规模扩产形成的产能逐步释放，2019年上半年国内光纤光缆行业因此出现了供大于求的形势，导致公司光纤光棒业务出现一定下滑。
2、光伏板块报告期内，由于国家扶贫工作进入尾声，公司扶贫电站业务减少，公司重点拓展海外市场，2019年上半年公司逐渐完成对原有产线的单晶产能升级和改造，着力研发Topcon与HJT技术路线下的电池组件产品，但由于国际贸易摩擦，国内经济下行，公司融资规模受到一定影响，只能选择性接单，由此导致公司光伏业务不及上年同期。
（三）费用情况单位：元（四）现金流情况单位：元1、经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加51.99%，主要为：本报告期公司加大回款力度，应收账款相应减少；2、投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加139.58%，主要为：（1）本报告期收回出售中利电子的投资款及其他投资款；（2）本报告期减少了大额的对外投资；3、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加33.01%，主要为：本报告期到期的借款低于去年同期。
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中利集团2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为737,029.57万元，2019年已经取得的银行短期借款为441,558.52万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供213,377.94万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为523,651.64万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为202,483.75万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是214,579.58万元，实际已经取得的短期贷款金额为441,558.52万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为226,675.41万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为238,771.25万元，在5年之内偿还的贷款总规模为262,962.91万元，当前实际的长短期借款合计为603,554.89万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为239,074.77万元。
由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。
与企业的资金缺口相比，
内部资料，妥善保管第页共1 页。