证券法习题与答案(新)

2007年注册会计师考试经济法练习题（七）证券法习题与答案（答案在最后）单项选择题1．持有一个股份有限公司已发行的股份的5％的股东，将其所持有的该公司的股票在买入后()内卖出，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回该股东所得收益。

A．3日B．5日C．3个月D．6个月2．根据《证券法》规定，证券公司为客户保存资料的期限不得少于()。

A．10年B．15年C．20年D．25年3．证券的代销、包销期限最长不得超过()。

A．30日B．60日C．90日D．180日4．因不可抗力的突发性事件或者为维护证券交易的正常秩序，证券交易所可以决定()。

A．技术性停牌B．临时停市C．及时提出报告D．采取制裁措施5．证券投资基金，发生下列()情形时，应终止上市。

A．基金最低募集数不少于2亿元人民币B．基金封闭期满，未被批准续期的C．基金存续期不少于5年D．基金持有人不少于1000人6．股票发行申请经核准后，发行人应自()内发行股票；超过未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行。

A．3个月B．6个月C．9个月D．12个月7．根据有关法律规定，下列各项中，应当终止股票上市交易的情形是()。

A．公司股本总额为人民币2000万元B．持有股票面值达1000元以上的股东人数不少于1000人C．公开发行的股份达公司股份总数25％以上D．对财务会计报表作虚假记载，可能误导投资者8．某上市公司已发行股份1000万元，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或通过协议、其他安排与他人共同持有该上市公司已发行的股份达()，继续进行收购的，应当依法向该上市公司的所有股东发出收购其所持有的全部或部分股份的要约。

A．300万元B．500万元C．30万元D．400万元9．上市公司对于其发生的、可能对上市公司股票交易价格产生较大的影响、而投资者尚未得知的重大事件，应当根据《证券法》的规定向有关部门报告并予以公告。

下列各项中，属于上市公司重大事件的是()。

A．公司发生较大亏损或者较大损失B．公司债务担保的重大变更C．持有公司3％股份的股东持股情况发生变动D．公司的经营方针和经营范围发生重大变化10．依法发行的证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在规定期限内，不得买卖。

下列各项，规定不正确的是()。

A．为股票发行出具审计报告的专业人员，在该股票承销期内，不得买卖该种股票B．为上市公司出具审计报告的专业人员，自接受上市公司委上述文件公开托之日起至后5日内，不得买卖该种股票C．在上市公司收购中，收购人所持有的被收购的上市公司股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让D．发起人持有的本公司股份，自公司成立1年内不得转让11．某证券公司欲开展证券投资咨询业务，其注册资本最低限额为人民币()。

A．3000万元B．5000万元C．6000万元D．7000万元12．对可转换公司债券而言，()对转换股票或者不转换股票有选择权。

A．公司的法定代表人B．公司的董事长C．公司的高级管理人员D．可转换公司债券的持有人13．股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量()的，为发行失败。

A．60％B．70％C．80％D．50％14．国务院证券监督管理机构应当自受理证券公司设立申请之日起()内，依照法定条件和法定程序并根据审慎监管原则进行审查，作出批准或者不予批准的决定，并通知申请人。

A．1个月B．3个月C．6个月D．6个月15．证券登记结算机构应当按照规定以()的名义为投资者开立证券账户。

A．投资者本人B．证券公司C．证券登记结算机构D．证券交易所多项选择题1．下列关于股票和公司债券的特征的描述，正确的是()。

A．股票是有价证券，代表持有者(即股东)对股份公司的股权B．股票是无偿还期限的证券，投资者认购股票后，不能要求退还出资C．公司盈利时，公司须偿还公司债券持有人的公司债券本金D．公司债券的利率一般是固定不变的，风险较小2．公司申请其公司债券上市交易的法定条件有()。

A．公司债券的期限在一年以上B．公司债券实际发行额不少于人民币5000万元C．持有公司债券10000元以上的在1000人以上D．公司申请其债券上市时符合法定的公司债券发行条件3．下列人员中为知悉证券交易内幕信息的知情人员的有()。

A．发行人的董事、监事、高级管理人员B．持有公司5％以上股份的股东C．保荐人D．发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员4．发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响，而投资者尚未得知的重要事件时，上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所提交报告，并予公告，说明事件的实质。

下列所列各项，属于上述所称的重大事件的有()。

A．公司的经营方针和经营范围的重大变化B．公司发生较大亏损或者较大损失C．公司的经理发生变动D．实际控制人持有股份情况发生较大变化5．证券登记结算机构的职能有()。

A．证券交易所上市证券交易的清算和交收B．受发行人的委托派发证券权益C．为客户办理证券的存管和过户D．依法对证券的发行、交易、登记、托管、结算进行监督管理6．下列行为中，属于损害客户利益的欺诈行为有()。

A．以自己为交易对象，进行不转移所有权的自买自卖，影响证券交易价格的行为B．未经客户同意，借客户的名义买卖证券C．不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件D．违背客户的委托为其买卖证券7．根据《证券法》的规定，下列行为属于操纵市场行为的有()。

A．与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易或者相互买卖并不持有的证券，影响证券交易价格或者证券交易量B．通过单独或者合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖、操纵证券交易价格C．以自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量D．以其他方式操纵证券市场价格8．公司首次公开发行股票，除应当符合《公司法》相关规定外，作为拟上市公司，还须具备下列哪些条件()。

A．发行人应当是依法设立且合法存续一定期限的股份有限公司B．发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生变化，实际控制人没有发生变更C．发行人的股权清晰，控股股东和受控股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷D．发行人的资产完整，人员、财务、机构和业务独立9．根据《证券法》的规定，公司债券上市后，公司有下列情形之一的，由国务院证券监督管理机构决定暂停其公司债券上市交易()。

A．公司有重大违法行为B．公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用C．未按照公司债券募集办法履行义务D．公司最近2年连续亏损10．以要约收购方式进行上市公司收购的，收购人应当向中国证监会报送要约收购报告书，报告书应当载明的事项有()。

A．收购人的名称B．被收购的上市公司名称C．收购的期限、收购的价格D．收购所需的资金及资金保证11．根据《证券法》规定，经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可以经营的业务有()。

A．与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问B．证券持有人名册登记C．证券承销与保荐D．接受客户的全权委托12．证券公司违法经营或者出现重大风险，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，国务院证券监督管理机构可以对该证券公司采取的措施有()。

A．责令停业整顿B．指定其他机构托管、接管C．撤销该证券公司D．吊销公司营业执照13．根据《证券法》法律规定，证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，经国务院证券监督管理机构批准，可以对该证券公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员采取的措施有()。

A．通知出境管理机关依法阻止其出境B．申请司法机关禁止其转移、转让或者以其他方式处分财产C．撤销其任职资格D．申请司法机关禁止其在财产上设定其他权利14．特定机构中，从事证券服务业务的人员，必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务二年以上经验，这些包括()。

A．资产评估机构B．投资咨询机构C．财务顾问机构D．资信评级机构15．国务院证券监督管理机构有权要求证券公司及其()在指定的期限内提供有关业务、财务等经营管理信息和资料，该信息、资料必须真实、准确、完整。

A．股东B．董事C．监事D．实际控制人判断题1.根据有关规定，发起人以外的任何法人直接或者间接持有一个上市公司发行在外的普通股达到50％时，应当自该事实发生之日起45个工作日内，向该公司所有股票持有人发出收购要约。

（）2.封闭式基金的基金份额，经基金管理人申请，国务院证券监督管理机构核准，可以在证券交易所上市交易。

（）3.甲、乙、丙、丁合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合买卖或者连续买卖证券，影响证券交易价格，从中牟取利益的行为是欺诈客户行为。

（）4.收购上市公司中由国家授权投资的机构持有的股份，应当按照国务院的规定，经有关主管部门批准。

（）5.上市公司收购可以采用除可转让证券以外的现金、行政法规规定的其他支付方式进行。

（）6.证券公司因包销购入售后剩余股票而持有10％以上股份的，卖出该股票不受六个月时间的限制。

（）7.采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，可以卖出被收购公司的股票。

（）8.证券公司经批准可以为客户买卖证券提供融资融券服务。

（）9.收购人以在证券交易所上市的债券方式支付收购上市公司的价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于6个月。

（）10.发行人向不特定对象公开发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销的，发行人应当同证券公司签订合作协议。

（）11.申请可转换为股票的公司债券上市交易，还应当报送保荐人出具的发行保荐书。

（）12.信息公开应当依照中国证监会发布的有关公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则进行。

（）13.上市公司的股东大会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见。

（）14.内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。

（）15.投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5％时，应当在该事实发生之日起lO日内作出书面报告。

（）16.收购要约的有效期不得少于30日，并不得超过60.（）17.收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件的，该上市公司的股票应当由证券交易所依法中止上市交易。

（）18.收购行为完成后，收购人与被收购公司合并，并将该公司解散的，被解散公司的原有股票由收购人依法退换。

（）19.证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。

（）20.某证券公司欲开展证券承销与保荐以及证券自营业务，其注册资本的最低限额为一亿元。

（）21.证券公司不得为其股东或者股东的关联人提供融资或者担保。