生物质电厂采购管理制度

生物质电厂采购管理制度

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2013年月日发布 2013年月日实施

生物质电厂

目录

第一章总则3

第二章申购管理3

第三章采购实施管理7

第四章验收管理10

第五章采购付款管理12

第六章采购账务处理13

第七章附则14

附表1：请购单 (15)

附件2：采购询价记录表 (16)

附件3：采购物品验收单 (17)

第一章总则

第一条目的

为了加强采购计划管理，规范采购工作，保障生产经营活动的正常持续供应，加速资金周转，降低采购成本，特制订本制度。

第二条范围

本制度适用于毛乌素热电公司的生产、养殖、、研发、营销所需材料、设备、备品备件及公司办公用品、劳保用品、工程服务的采购。

第二章申购管理

第三条采购范围和权限

（一）生产设备、设备配件、设备维修工具由安技部根据生产运营实际需求提出采购申请，由总经理、董事会、董事长审核、审批。

（二）为生产所需的原材料、配套件、辅助材料、包装材料、低值易耗品等，由生产部门提出采购申请。由使用部门负责人、主管副总、总经理进行审核、审批。

（三）研发所需的设备、工具、仪器、材料、配件等由研发中心提出采购申请，由主管副总、总经理根据一定的额度权限进行审核、审批。

（四）土建、设备安装、委外维修等工程服务项目采购，由安

技部根据合同及设计任务书所作的预算，结合项目进度编制材料、服务采购清单作为采购申请，经总经理、董事会、董事长进行审议批准。

（五）普通办公用品、劳保用品、办公家具、后勤生活用品由综合办根据使用部门需求统一编制采购申请。由总经理进行审核、审批。

（六）保险、广告、法律和审计、管理咨询等特殊服务采购申请，由相关责任部门提出请购，经总经理、董事会、董事长进行审议批准。

（七）以下采购免于执行购程序，按费用报销程序执行：

1、支付电话费、传真和手机费、行政收费等。

2、向国家/地方税务部门缴纳的税款，包括公司所得税、营业税，代扣所得税，增值税等。

3、总价值低于500元人民币的零星、小采购。

4、员工差旅费/招待费报销。

第四条确保办理采购业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。不相容岗位包括以下方面：

（一）请购与审批。

（二）供应商的选择与审批。

（三）采购合同的拟订、审核与审批。

（四）采购、验收与相关记录。

（五）付款的申请、审批与执行。

第五条请购单

（一）“请购单”的开列和递送

领用部门、仓储部门及其他相关部门根据公司采购预算、实际经营需要等提出采购申请，经部门负责人签字及主管副总、总经理审核、审批后，向物资部门提出采购申请。

（二）紧急请购时，由请购部门在“请购单”中注明原因，并加盖“紧急采购”章。

（三）材料检验必须经过特定方式进行的，请购部门应在“请购单”上注明要求。

第六条采购技术文件

（一）物资部应及时与申购部门协商确定物料技术要求，新品种须有相应的技术文件。

1、安技部申购的采购技术文件由安技部编制，主管副总批准。

2、生产部门申购的采购技术文件由生产部门、安技部编制，主管副总批准

3、研发中心申购的采购技术文件由研发中心负责编制，主管副总批准。

（二）采购技术文件内容

1、采购清单：采购物资名称、类别、型号、规格、式样、配置、数量、用途、到货时间等。

2、技术文件：在有要求时，写明规范、图样、检验规程和适用

版本及所采用的标准和特殊质量要求。

3、在有质量保证要求时，须写明适用的质量保证模式标准、版本、编号等。

第七条采购预算管理

（一）采购预算编制

1、为了避免盲目采购，从总体上统筹使用资金，提高资金的使用效率，确保采购合理，由使用相关部门（生产部门、研发部门、管理部门等）填写本部门的“采购预算申请单”，上交物资部。

2、物资部按月汇总、整理各部门采购预算后，编制采购总预算，交计划财务部和总经理办公会逐一核准后，物资部进行调整、完善采购预算送计划财务部进行审核后上交总经理审批，计划财务部将审批的各项采购预算指标及时下达物资部及给相关责任部门及人员。

（二）预算执行过程控制

在预算执行过程中，计划财务部根据预算的实际执行结果与预算数进行比较，编制预决算分析报告。如果有差异，要分析差异产生的原因和责任归属，制定控制差异或调整预算的具体措施。

（三）采购预算资金控制

1、在采购预算资金控制中，必须对采购预算资金实行限额审批制度。

2、采购物资资金定额按预算计划价格计算。采购资金的占用额，按预算核定的资金指标，每月由计划财务部进行资金分析，防止资金超支，保证完成核定指标。

3、部门负责人只能在自己的限额内进行审批，对于预算内采购项目，请购部门应严格按照预算执行进度办理请购手续。对于超预算和预算外采购项目，物资部及计划财务部对需求部门提出的申请进行审核后，最终由总经理审批后方能给予办理。

第三章采购实施管理

第八条采购方式选择

（一）合同订购方式

1、物资部与供应商通过谈判就采购商品的质量、数量、价格水平、运输条件、结算方式等项内容达成一致，并且以采购合同的形式确定下来。供应商按采购合同提供商品并取得货款，公司按合同验收商品并支付款项。

2、合同订购方式适用于经常使用且生产过程中不可或缺的或经常使用且市场价格稳定的商品。

（二）订单采购方式

物资部根据批准的请购单签发订购单，订购单上注明求购商品或劳务的具体项目、价格、数量、交货时间等，送交供应商并表明购买意愿；订单在提交给供应商之前还应由计划财务部检查订单的合理性。

订单采购方式适用于一般商品或劳务。

（三）特约厂商采购

对于用量、费用不太高的单项商品，可简化采购作业，由物资部选定特约厂商，介绍使用部门直接向该厂洽购。但在付款前应送