尽调报告参考
尽调财务分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告针对XX公司（以下简称“公司”）的财务状况进行了全面、深入的分析。
通过对公司财务报表、财务指标、行业分析等多方面的研究，旨在揭示公司的财务风险、盈利能力、偿债能力、经营效率等方面的情况，为投资者、债权人等提供决策依据。
二、公司概况XX公司成立于XXXX年，主要从事XX行业，是一家具有独立法人资格的有限责任公司。
公司注册资本为XX万元，经营范围为XX。
公司总部位于XX，并在XX设有分支机构。
三、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析截至XXXX年XX月，公司总资产为XX万元，其中流动资产为XX万元，非流动资产为XX万元。
流动资产占比为XX%，非流动资产占比为XX%。
流动资产中，货币资金为XX万元，应收账款为XX万元，存货为XX万元。
非流动资产中，固定资产为XX 万元，无形资产为XX万元。
（2）负债结构分析截至XXXX年XX月，公司总负债为XX万元，其中流动负债为XX万元，非流动负债为XX万元。
流动负债占比为XX%，非流动负债占比为XX%。
流动负债中，短期借款为XX万元，应付账款为XX万元。
非流动负债中，长期借款为XX万元。
（3）所有者权益分析截至XXXX年XX月，公司所有者权益为XX万元，占公司总资产的比例为XX%。
其中，实收资本为XX万元，资本公积为XX万元，盈余公积为XX万元，未分配利润为XX万元。
2. 利润表分析（1）营业收入分析XXXX年，公司营业收入为XX万元，同比增长XX%。
其中，主营业务收入为XX万元，其他业务收入为XX万元。
（2）营业成本分析XXXX年，公司营业成本为XX万元，同比增长XX%。
其中，主营业务成本为XX万元，其他业务成本为XX万元。
（3）毛利率分析XXXX年，公司毛利率为XX%，较上年同期提高XX个百分点。
（4）期间费用分析XXXX年，公司期间费用为XX万元，同比增长XX%。
其中，销售费用为XX万元，管理费用为XX万元，财务费用为XX万元。
尽职调查报告范文4篇
【导语】尽职调查已经成为公司并购中的基本流程之⼀,世界各地的公司并购中都践⾏着尽职调查。
本⽂是⽆忧考⼩编为⼤家整理的尽职调查报告范⽂，仅供参考。
[尽职调查报告范⽂篇⼀:风险投资尽职调查内容]⼀、团队情况尽职调查在vc投资中团队是最重要的，vc需要了解了团队成员的⽅⽅⾯⾯，包括团队成员的经历、学历、背景以及各位创始⼈的股份⽐例。
1、公司组织结构图;2、董事会、管理团队、技术团队简介;3、管理/技术⼈员变动情况;4、企业劳动⼒统计。
⼆、业务情况尽职调查业务的尽职调查是个⼴泛的主题，主要包括业务能否规模化、能否持久、企业内部治理，管理流程、业务量化的指标。
1、管理体制和内部控制体系;2、对管理层及关键⼈员的激励机制;3、是否与掌握关键技术及其它重要信息的⼈员签订竞业禁⽌协议;4、是否与相关员⼯签订公司技术秘密和商业秘密的保密合同;5、员⼯报酬结构。
三、市场情况尽职调查创业者商业计划书中的那些关于市场的分析和预测，仅仅是参考。
vc会独⽴地对市场进⾏尽职调查，vc的市场分析⼯作是由专业⼈⼠来做的，是中⽴的，通常也是保守的。
1、产品⽣命周期(成长期、稳定期或是衰退期)及其发展趋势;2、⽬标产品市场规模与增长潜⼒分析(⾃然更换、系统升级、扩⼤应⽤等);3、核⼼竞争⼒构成(技术、品牌、市场份额、销售络、信息技术平台等);4、企业的销售利润率和⾏业平均销售利润率;5、主要客户构成及其在销售额中的⽐例。
四、技术情况尽职调查1、核⼼技术名称、所有权⼈、来源⽅式、其他说明;2、公司参与制订产品或技术的⾏业标准和质量检测标准情况;3、公司已往的研究与开发成果，⾏业内技术权威对企业的技术情况的评价;4、公司在技术开发⽅⾯的资⾦投⼊明细;5、计划再投⼊的开发资⾦量及⽤途。
五、财务情况尽职调查财务的尽职调查，可能要算是尽职调查中最重要的⼯作。
它分为两⼤块:过去的财务数据和未来的财务预测。
1、企业财务报表(注册资⾦验资报告、往年经审计年报，最近⼀期⽉报);2、分产品/地区销售、成本、利润情况;3、企业享受的税收优惠说明和资质;4、对造成财务报表发⽣重⼤变化影响因素的说明。
企业尽调报告模板
企业尽调报告模板一、公司基本情况。
1. 公司名称，XXXX有限公司。
2. 注册资本，XXXX万元人民币。
3. 注册地址，XXXX省XXXX市XXXX区XXXX街道XXXX号。
4. 法定代表人，XXX。
5. 成立时间，XXXX年XX月XX日。
6. 公司性质，国有/私营/外资。
7. 公司规模，XX人/XX部门/XX工厂。
二、公司经营情况。
公司主营业务，主要从事XXXX行业的XXXX业务，主要产品/服务包括XXXX。
公司在行业内的市场地位如何，是否存在明显的竞争优势？公司经营状况，过去三年的营业收入、净利润、资产负债情况如何？是否存在亏损或者财务风险？公司发展前景，未来三年的发展规划、市场拓展策略、技术创新能力如何？是否存在行业发展的不确定因素？三、公司治理结构。
公司股权结构，公司的股东构成、控股股东情况、是否存在股权纠纷或者股东关系不稳定的情况？公司管理团队，公司的高管团队是否稳定、管理层是否具备丰富的行业经验和管理能力？是否存在高管人员的流动或者换届风险？公司治理结构，公司是否建立了健全的内部控制制度和公司治理结构？是否存在违规违法行为或者经营风险？四、公司运营风险。
市场风险，公司是否存在市场份额下降、市场需求下降等市场风险？是否存在行业政策调整或者市场竞争加剧的风险？经营风险，公司是否存在生产经营风险、供应链风险、资金链风险等？是否存在关键客户流失或者关键供应商变更的风险？财务风险，公司的财务状况是否稳健？是否存在资金链断裂、资金周转困难等财务风险？五、公司合规情况。
公司是否存在违法违规行为？是否存在环境污染、安全事故、劳动纠纷等社会责任风险？公司是否存在知识产权纠纷、合同纠纷、诉讼风险等法律风险？六、尽调结论与建议。
根据以上对公司的尽调情况，我们认为公司的发展前景良好，市场地位稳固，但同时也存在一定的经营风险和合规风险。
建议公司加强内部控制，规范经营行为，健全公司治理结构，以应对未来可能出现的风险挑战。
财务尽调报告分析(3篇)
第1篇一、引言财务尽调（Financial Due Diligence，简称FDD）是企业在进行并购、投资等重大决策前，对目标企业财务状况进行全面、系统、深入的分析和评估的过程。
通过财务尽调，企业可以全面了解目标企业的财务风险、盈利能力、偿债能力、现金流状况等，为决策提供科学依据。
本报告将对某目标企业的财务尽调结果进行分析，以期为投资者提供参考。
二、目标企业概况目标企业成立于2000年，主要从事某行业产品的研发、生产和销售。
经过多年的发展，公司已在全国范围内建立了完善的销售网络，产品远销海外市场。
截至2021年底，公司总资产为10亿元，净资产为5亿元，员工人数为1000人。
三、财务尽调报告分析1. 盈利能力分析（1）营业收入分析目标企业近年来营业收入呈稳定增长态势，2018年至2021年营业收入分别为10亿元、12亿元、14亿元、16亿元。
从增长率来看，2018年至2021年营业收入增长率分别为20%、25%、21.4%。
这说明目标企业在市场竞争中具有较强的竞争力，业务发展势头良好。
（2）毛利率分析目标企业近年来毛利率整体保持稳定，2018年至2021年毛利率分别为30%、32%、31%、33%。
从数据来看，目标企业具有较强的成本控制能力，有利于提高盈利能力。
（3）净利率分析目标企业近年来净利率波动较大，2018年至2021年净利率分别为15%、18%、20%、22%。
这主要受到行业竞争、原材料价格波动等因素的影响。
但从总体趋势来看，目标企业净利率呈上升趋势，表明企业盈利能力逐年增强。
2. 偿债能力分析（1）资产负债率分析目标企业近年来资产负债率相对稳定，2018年至2021年资产负债率分别为60%、62%、63%、65%。
从数据来看，目标企业负债水平较高，但资产负债率波动不大，表明企业财务状况相对稳定。
（2）流动比率分析目标企业近年来流动比率呈上升趋势，2018年至2021年流动比率分别为1.5、1.6、1.7、1.8。
券商尽调总结报告范文(3篇)
第1篇报告名称：XX公司尽调总结报告报告日期：2023年X月X日一、前言为全面了解XX公司的经营状况、财务状况、行业地位、市场竞争状况等，我司特对XX公司进行了尽职调查。
本次尽调旨在为投资决策提供依据，现将尽调结果总结如下。
二、公司概况1. 公司基本信息XX公司成立于XXXX年，总部位于XX市，是一家专注于XX行业的综合性企业。
公司主营业务包括XX产品研发、生产、销售及技术服务。
公司拥有完善的研发团队、先进的生产设备和优质的销售网络。
2. 公司发展战略XX公司以“科技创新、质量第一、客户至上”为经营理念，致力于为客户提供高品质的XX产品和服务。
公司未来发展战略为：加强技术研发，提升产品竞争力；拓展市场渠道，扩大市场份额；优化内部管理，提高运营效率。
三、经营状况1. 行业背景XX行业近年来发展迅速，市场需求不断扩大。
随着技术的不断进步，行业竞争日益激烈。
2. 公司经营状况（1）营业收入：XX公司近三年营业收入分别为XXX万元、XXX万元、XXX万元，呈逐年增长趋势。
（2）净利润：XX公司近三年净利润分别为XXX万元、XXX万元、XXX万元，净利润率逐年提高。
（3）市场份额：XX公司在XX行业中的市场份额逐年提升，已成为行业领军企业。
四、财务状况1. 资产负债表XX公司资产负债表显示，公司资产总额逐年增长，负债总额相对稳定，资产负债率处于合理水平。
2. 利润表XX公司利润表显示，公司营业收入、净利润等指标逐年提高，盈利能力较强。
3. 现金流量表XX公司现金流量表显示，公司经营活动现金流入稳定，投资活动现金流出主要用于购买固定资产和无形资产，筹资活动现金流出主要用于偿还债务。
五、风险因素1. 行业风险：XX行业竞争激烈，市场份额不稳定。
2. 市场风险：市场需求波动，对公司业绩产生影响。
3. 财务风险：公司负债水平相对较高，存在一定的财务风险。
六、结论综合以上分析，我们认为XX公司具备以下优势：1. 技术实力雄厚，产品竞争力强。
财务尽调报告分析模板(3篇)
第1篇一、封面1. 报告名称：财务尽调报告2. 客户名称：3. 报告日期：4. 报告编制单位：二、目录1. 引言2. 财务报表分析1.1 资产负债表分析1.2 利润表分析1.3 现金流量表分析3. 关键财务指标分析4. 财务风险分析5. 结论与建议6. 附录三、引言1. 报告目的：对客户财务状况进行全面、客观、公正的分析，为投资决策提供依据。
2. 报告依据：根据《企业会计准则》、《财务报表分析指南》等相关法律法规及行业标准。
3. 报告范围：客户财务报表、相关财务资料及业务活动。
四、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产分析1.1 资产总额分析：分析客户资产总额的构成、变动趋势及行业平均水平，判断客户资产规模及发展潜力。
1.2 流动资产分析：分析客户流动资产构成、变动趋势及行业平均水平，关注存货周转率、应收账款周转率等指标。
1.3 非流动资产分析：分析客户非流动资产构成、变动趋势及行业平均水平，关注固定资产周转率、无形资产等指标。
（2）负债分析2.1 负债总额分析：分析客户负债总额的构成、变动趋势及行业平均水平，判断客户负债水平及偿债能力。
2.2 流动负债分析：分析客户流动负债构成、变动趋势及行业平均水平，关注短期借款、应付账款等指标。
2.3 长期负债分析：分析客户长期负债构成、变动趋势及行业平均水平，关注长期借款、长期应付款等指标。
（3）所有者权益分析3.1 所有者权益构成分析：分析客户所有者权益构成、变动趋势及行业平均水平，关注实收资本、资本公积、盈余公积等指标。
3.2 所有者权益变动分析：分析客户所有者权益变动原因，关注股本、资本公积、盈余公积、未分配利润等指标。
2. 利润表分析（1）营业收入分析：分析客户营业收入构成、变动趋势及行业平均水平，关注毛利率、营业收入增长率等指标。
（2）营业成本分析：分析客户营业成本构成、变动趋势及行业平均水平，关注毛利率、营业成本增长率等指标。
（3）期间费用分析：分析客户期间费用构成、变动趋势及行业平均水平，关注销售费用、管理费用、财务费用等指标。
尽职调查报告7篇
尽职调查报告7篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作报告、工作计划、合同协议、心得体会、演讲致辞、条据文书、应急预案、教学资料、作文大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, our store provides various types of classic sample essays, such as work reports, work plans, contract agreements, personal experiences, speeches, written documents, emergency plans, teaching materials, complete essays, and other sample essays. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!尽职调查报告7篇调查报告是对特定主题或事件进行系统性研究并总结成文的文档，调查报告可以是定量研究的统计数据分析，也可以是定性研究的案例分析，本店铺今天就为您带来了尽职调查报告7篇，相信一定会对你有所帮助。
尽职调查报告模板3篇
尽职调查报告模板尽职调查报告模板一、调查对象概述本次调查的对象为（公司/机构/个人）名称为__________，注册地址为__________，法定代表人为__________，主要经营业务为__________。
本调查报告旨在通过全面调查，了解该对象的财务状况、法律风险、经营情况及前景等情况，以提供客观、准确的参考意见。
二、调查内容及方法1. 调查内容（1）公司基本情况：了解公司的规模、业务范围、管理团队、员工人数等情况。
（2）财务状况：分析公司的财务数据，包括盈利情况、现金流状况、资产负债表等，以评估公司的财务风险。
（3）法律风险：调查公司的法律纠纷情况、合同履行情况等，以评估公司的法律风险。
（4）经营情况及前景：了解公司的市场竞争情况、产品研发情况等，以预测公司的经营前景。
2. 调查方法（1）研究资料：收集和研究公司的官方网站、年报、公告、新闻报道等相关信息。
（2）现场调研：通过电话、邮件等方式与公司管理层、员工、合作伙伴等进行交流，了解公司的经营情况、管理水平等。
（3）专业评估：通过对该行业的市场环境、竞争格局等进行分析，评估该公司在市场中的竞争力和未来发展前景。
三、调查结果及分析1. 公司基本情况该公司成立于20XX年，注册资本为XX万元，主要从事（业务范围）。
目前拥有（员工数量），管理层有（人员），其中高管经验丰富且具备相关行业背景。
公司对员工的培训和发展给予建设性关注，通过引进新人和持续的教育培训，持续提高组织技能和知识水平，增强公司的竞争力。
2. 财务状况分析（1）盈利情况根据公司财务数据，201X年公司实现营业收入XX万元，净利润XX万元。
201X年至20XX年，公司实现增长率为XX%。
公司的营业成本和销售费用比较稳定，但管理费用相对较高。
公司业务比较稳健，受到市场的比较稳定的资金需求和\关注，基本面得到较好的维护。
目前，公司的业务规模增长迅速，赚取的利润也在逐年增加。
（2）现金流状况根据现金流量表和资产负债表，公司在过去几年实现了对于现金流的平衡，流动比率持续提，这表明公司有一定的偿债能力和短期支付能力。
尽调报告模板
尽调报告模板XXXXXXXXXXXXX公司尽调报告风险管理部2017年XX月XX日目录第一章基本情况调查一、公司概况该公司成立于XXXX年，是一家XXXX行业的领先企业。
公司总部位于XXXX，拥有XXXX家分支机构，员工人数超过XXXX人。
二、经营范围及主营业务一）公司经营范围公司主要经营XXXX业务，包括XXXX、XXXX、XXXX等。
二）公司主营业务公司主要从事XXXX业务，占据了市场的XXXX份额。
三）公司主要产品公司主要生产XXXX产品，包括XXXX、XXXX、XXXX等。
三、公司历史沿革及股权变动情况一）发行人改制与设立情况该公司于XXXX年改制设立，前身为XXXX公司。
二）发行人设立后至今的历次股本变动情况公司股权变动情况较为稳定，截至目前，公司股本总额为XXXX万元。
四、历次分红及转增股本情况一）历次分红及转增股本情况公司历次分红及转增股本情况如下：XXXX年：每股派发现金股利XXXX元；XXXX年：每股转增XXXX股。
二）利润分配政策公司实行XXXX的利润分配政策，将XXXX%的净利润用于分红和股份回购。
三）股东回报规划公司制定了XXXX的股东回报规划，旨在提高股东的回报率和公司的股价。
五、报告期内重大资产重组情况一）重大资产重组情况报告期内，公司未进行任何重大资产重组。
2.其他资产重组情况6.主要股东及实际控制人情况1.前十大股东持股情况2.公司与控股股东和实际控制人的股权关系3.公司主要股东与实际控制人情况7.公司对外投资情况1.对外投资企业概况2.控股子公司情况调查3.控股子公司对外投资企业情况调查4.参股公司情况调查8.员工情况调查1.年龄构成情况2.专业构成情况3.教育程度情况9.独立性调查1.人员独立性调查二、公司的主营业务公司的主营业务是销售电子产品和提供相关技术服务。
公司的产品包括智能手机、平板电脑、电视和电脑等电子产品。
公司还提供软件开发、技术咨询和售后服务等相关技术服务。
银行尽调报告模板
银行尽调报告模板一、概述本报告旨在通过对目标公司的财务状况、经营情况、行业风险、管理团队等方面的尽职调查，评估其是否符合银行的贷款条件和风险承受能力，为银行提供决策依据。
二、财务状况分析1.资产负债表分析通过分析目标公司的资产负债表，了解其资产、负债和所有者权益的构成和比例，评估其资产质量和负债结构。
重点关注流动资产、固定资产、应收账款、存货等方面。
2.利润表分析通过分析目标公司的利润表，了解其营业收入、营业成本、营业利润等情况，评估其盈利能力和经营效率。
重点关注毛利率、净利率等指标。
3.现金流量表分析通过分析目标公司的现金流量表，了解其经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量情况，评估其现金流状况和偿债能力。
三、经营情况分析1.行业分析了解目标公司所在行业的发展趋势、竞争格局、政策法规等情况，评估行业风险和发展前景。
2.经营模式分析了解目标公司的经营模式、产品或服务类型、销售渠道等情况，评估其市场地位和竞争优势。
3.供应链分析了解目标公司的供应商、客户情况，评估其供应链的稳定性和风险。
四、风险管理分析1.信用风险评估对目标公司的信用状况进行评估，包括历史表现和其他金融机构对其的评级等。
2.操作风险评估对目标公司内部控制、合规管理等方面进行评估，了解其操作风险。
3.市场风险评估对目标公司面临的汇率、利率、商品价格等市场风险进行评估。
五、管理团队分析1.团队结构与能力评估了解目标公司管理团队的背景、专业能力和经验，评估其能否推动公司持续发展。
2.激励机制与约束机制评估了解目标公司对管理团队的激励机制和约束机制，评估其能否保持团队的稳定性和积极性。
尽调报告模板
尽调报告模板一、尽调目的。
尽调是指对某一特定对象进行全面、系统、深入的调查和研究，以获取全面、准确的信息，为相关决策提供可靠的依据。
尽调报告是对尽调结果的总结和分析，是对尽调对象的全面评价和描述。
尽调报告模板是为了规范和统一尽调报告的格式和内容，提高尽调报告的质量和效率而制定的。
二、尽调报告模板内容。
1. 尽调对象基本情况。
1.1 公司名称及基本信息。
1.2 行业背景及发展状况。
1.3 经营范围及主要业务。
1.4 公司组织架构及人员情况。
2. 尽调对象财务状况。
2.1 财务数据分析。
2.2 资产负债表分析。
2.3 利润表分析。
2.4 现金流量表分析。
3. 尽调对象经营情况。
3.1 主要产品及市场份额。
3.2 销售渠道及销售情况。
3.3 市场竞争情况及竞争优势。
3.4 发展规划及前景分析。
4. 尽调对象风险评估。
4.1 行业风险分析。
4.2 经营风险评估。
4.3 财务风险评估。
4.4 市场风险评估。
5. 尽调报告结论及建议。
5.1 对尽调对象的综合评价。
5.2 风险预警及应对措施。
5.3 未来发展建议及预测。
三、尽调报告模板编写要点。
1. 尽调报告模板要求内容全面、准确，尽调对象的各方面情况都要有所涉及，不能遗漏重要信息。
2. 尽调报告模板要求表述清晰、简洁，避免使用过多的专业术语和复杂的句式，以便于阅读和理解。
3. 尽调报告模板要求结论明确、建议具体，对尽调对象的情况进行客观评价，并提出可行的发展建议。
四、尽调报告模板编写注意事项。
1. 尽调报告模板编写时要注重数据的真实性和可靠性，不得随意篡改或捏造数据。
2. 尽调报告模板编写时要注重语言的规范和准确性，避免出现错别字、语法错误等问题。
3. 尽调报告模板编写时要注重逻辑的严密性和连贯性，避免出现前后矛盾或逻辑不通的情况。
综上所述，尽调报告模板是对尽调报告内容和格式的规范和要求，编写尽调报告时应严格按照模板要求进行，以确保尽调报告的质量和效果。
律所尽调报告
律所尽调报告
尊敬的委托人：
感谢您对本律所的信任和支持。
根据您的委托，我们完成了针对XXXXXXXX公司的尽职调查。
现将调查报告汇报如下：
调查时间：XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日
一、基本情况
1.公司名称：XXXXXXXX公司
2.公司注册地址：XXXXXXXX
3.公司类型：XXXXXXXX有限公司
4.注册资本：XXXXX万元
5.经营范围：XXXXXXXX
二、股权结构
1.拥有公司股份的股东及持股比例如下：
股东A：XX%
股东B：XX%
股东C：XX%
2.根据我们的了解和调查，以上股东的所持股份的来源均属合法合规。
三、经营状况
1.公司生产经营状况
根据多方渠道的信息和询问，公司生产经营状况良好，产品质量优良，市场竞争力强。
2.公司财务状况
（1）公司财务状况总体健康。
（2）公司主营业务的毛利率和净利润率保持平稳。
（3）公司经营模式稳健，流动资产充足。
四、法律状况
（1）公司自成立以来，未曾涉及任何重大法律纠纷事件。
（2）公司合同签订与履行情况良好，未发生任何重大违约行为。
总之，经过我们的尽职调查，XXXXXX公司在经营、财务、法律状况方面都表现出色，未发现任何不正当行为和重大风险。
建议委托人在该公司的商务合作中继续保持警惕和谨慎。
以上内容仅供参考，具体情况请以最新文件为准。
此致
敬礼
XXX律师事务所
日期：XXXX年XX月XX日。
会计师事务所审计尽调报告范本
会计师事务所审计尽调报告范本尊敬的委托方，针对贵公司的审计尽调工作，我们认真地进行了深入的调查和分析，并根据所得到的结果编写了本次审计尽调报告。
在本报告中，我们将向您提供我们的发现和建议，以便贵公司对自身的财务状况和业务运营进行全面的了解和分析。
一、尽调目的和范围我们的审计尽调主要目的是对贵公司的财务状况和业务运营进行全面的评估和分析。
在尽调范围内，我们对贵公司的财务报表、会计记录、合同协议、经营策略、内部控制制度等方面进行了详细的调查和分析。
二、财务状况分析基于我们对贵公司财务报表的审计和分析，我们得出如下结论：1. 资产负债表：贵公司的总资产规模在过去几年中保持稳定增长，同时，负债和所有者权益也呈现出相应的增长趋势。
财务状况总体上良好。
2. 利润表：贵公司的营业收入有所增长，但利润率略有下降。
需要重点关注成本控制和经营效率的提高。
3. 现金流量表：贵公司的经营活动现金流量表现稳定，投资和融资活动现金流量呈正向增长。
需要关注现金流量的有效管理和资金的合理运用。
三、业务运营风险与机会分析在对贵公司的业务运营进行分析后，我们发现如下风险与机会：1. 竞争风险：贵公司所处行业竞争激烈，需要加强市场营销和产品创新，以提高竞争力。
2. 法规风险：贵公司需遵守行业相关法规和规定，减少法律纠纷的风险。
3. 资金风险：贵公司需合理规划资金运用，降低资金风险，并积极寻找融资机会以支持业务发展。
4. 技术风险：贵公司需关注行业技术发展趋势，加强技术研发和创新，提升产品质量和竞争力。
四、内部控制评估我们对贵公司的内部控制制度进行了评估，发现以下问题和建议：1. 会计制度：贵公司需建立健全的会计制度和流程，确保财务报表的准确性和合规性。
2. 经费使用：贵公司需加强对经费使用的监管和管理，确保资金的合理运用。
3. 内部审核：贵公司需设立内部审计部门，进行日常的内部审核工作，发现并纠正潜在的问题。
五、结论和建议综上所述，贵公司的财务状况总体上良好，但仍面临竞争风险、法规风险、资金风险和技术风险等挑战。
财务尽调分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告针对XX公司（以下简称“公司”）进行财务尽调分析，旨在全面了解公司的财务状况、经营成果、现金流量及盈利能力，为公司投资决策提供参考依据。
本报告根据公开资料、公司财务报表及相关文件，结合行业分析，对公司的财务状况进行了详细分析。
二、公司概况XX公司成立于20XX年，主要从事XX行业产品的研发、生产和销售。
公司总部位于我国某一线城市，拥有多个生产基地和销售网络，是国内XX行业的领军企业。
公司产品远销海内外，市场占有率逐年提升。
三、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析截至20XX年12月31日，公司总资产为XX亿元，其中流动资产为XX亿元，非流动资产为XX亿元。
流动资产主要包括货币资金、应收账款、存货等，非流动资产主要包括固定资产、无形资产等。
从资产结构来看，公司资产质量较高，流动资产占比相对较高，表明公司短期偿债能力较强。
但需关注存货周转率，以判断公司存货管理能力。
（2）负债结构分析截至20XX年12月31日，公司总负债为XX亿元，其中流动负债为XX亿元，非流动负债为XX亿元。
流动负债主要包括短期借款、应付账款等，非流动负债主要包括长期借款、长期应付款等。
从负债结构来看，公司负债水平适中，短期偿债能力较强。
但需关注长期借款规模及利率，以评估公司长期偿债压力。
2. 利润表分析（1）收入分析截至20XX年，公司营业收入为XX亿元，同比增长XX%。
收入增长主要得益于市场需求的增加和公司产品结构的优化。
（2）成本费用分析截至20XX年，公司营业成本为XX亿元，同比增长XX%。
营业成本增长主要受原材料价格上涨和人工成本上升等因素影响。
期间费用方面，销售费用、管理费用和财务费用分别为XX亿元、XX亿元和XX亿元，同比增长XX%、XX%和XX%。
期间费用增长主要受公司业务拓展和市场推广力度加大等因素影响。
（3）利润分析截至20XX年，公司实现净利润XX亿元，同比增长XX%。
净利润增长主要得益于收入增长和成本费用控制。
尽调报告模板
尽调报告模板尽调报告模板一、背景信息1. 公司名称：（被调查公司的全名）2. 成立时间：（公司成立的具体年份）3. 公司所在地：（公司的注册地和运营地）4. 公司性质：（公司的企业形态，如有限责任公司、股份有限公司等）5. 公司规模：（公司的员工规模和年度营业额）6. 公司主营业务：（公司主要经营的业务领域）7. 公司目标市场：（公司的目标客户群体和市场范围）二、公司财务状况1. 资产状况：列举公司的主要资产，如现金、应收账款、固定资产等，并分析其增长趋势。
2. 负债状况：列举公司的主要负债，如应付账款、长期负债等，并分析其变化情况。
3. 盈利状况：分析公司的营业收入、净利润等财务指标，并比较其与同行业公司的差异。
4. 现金流状况：分析公司的经营、投资和筹资活动对现金流的影响，评估公司的偿债能力和盈利能力。
三、行业状况分析1. 宏观经济环境：分析公司所处行业的宏观经济环境，包括国内外的政策法规、经济景气度等因素。
2. 市场竞争情况：评估公司所在行业的竞争态势，包括主要竞争对手的市场份额、产品优势等。
3. 行业发展趋势：研究公司所在行业的未来发展趋势，了解技术创新、市场需求等方面的变化。
四、风险分析1. 经营风险：评估公司的经营风险，包括市场需求变化、竞争压力等因素对公司的影响。
2. 财务风险：分析公司的财务风险，包括负债率、流动性风险等因素对公司的影响。
3. 法律风险：研究公司面临的法律风险，包括合规风险、知识产权风险等。
4. 市场风险：评估公司面临的市场风险，包括竞争风险、价格波动风险等因素对公司的影响。
五、投资建议根据对公司的调查和分析，给出投资建议，包括买入、持有或卖出等建议，并说明理由。
六、结论总结对公司的调查和分析结果，概括公司的优势和劣势，并给出对公司未来发展的预测。
以上是尽调报告的模板，你可以根据具体情况进行调整和补充。
注意，在撰写尽调报告时，要严格按照事实和数据进行分析，并尽量避免主观判断和推测。
工程类尽调报告模板
工程类尽调报告模板1. 项目概述在这个部分，我们会对项目进行一个简单的介绍，包括项目的名称、所在地区、建设目的等。
2. 项目背景在这个部分，我们会详细说明项目的背景。
包括项目的立项原因、规模、投资方等。
3. 项目规划在这个部分，我们会详细介绍项目的规划。
包括项目的总体布局、建设规模、时间计划等。
4. 技术评估在这个部分，我们会对项目所需的技术进行评估。
包括目前技术的发展水平、项目中所采用的技术是否稳定、可行性等。
5. 成本估算在这个部分，我们会对项目的成本进行估算。
包括设备购置费用、人工费用、运营费用等。
6. 风险评估在这个部分，我们会对项目的风险进行评估。
包括项目中可能面临的技术风险、市场风险、政策风险等。
7. 市场分析在这个部分，我们会对项目所在的市场进行分析。
包括市场的需求、竞争对手分析、市场容量等。
8. 政策环境在这个部分，我们会对项目所处的政策环境进行分析。
包括国家、地区的政策法规对项目的影响、政策的稳定性等。
9. 盈利模式在这个部分，我们会对项目的盈利模式进行分析。
包括项目的收入来源、成本结构、利润预测等。
10. 建设方案在这个部分，我们会对项目的建设方案进行介绍。
包括项目的具体实施步骤、所需资源、合作伙伴等。
11. 结论在这个部分，我们会对整个项目进行一个总结。
包括项目的可行性、风险、盈利模式等方面的评估，以及对项目的建议。
以上是一份工程类尽调报告的模板，可以根据实际情况进行调整和完善。
报告的内容应严格按照实际情况进行采集和分析，并以清晰、简练的语言进行描述，以便读者快速了解项目的各项情况。
希望这个模板可以帮助您完成一份完整的工程类尽调报告。
尽调报告模板
尽调报告模板现在的商业圈中，尽调报告是一项非常重要的工作。
尽调报告可以为投资者或者决策者提供一个全面的公司信息和尽职调查的结果，来帮助他们决定是否要进行投资或者合作。
尽调报告的制作是一项非常复杂和繁琐的工作。
不同类型的公司、行业和投资者都需要不同类型的尽调报告。
但是，有一些基本的要素和结论，一份完整的尽调报告一定要包含这些要素。
下面是一份建议的尽调报告模板：1. 公司简介公司简介是一份尽调报告中最重要的部分。
这部分内容应该包括公司的名称、所在地、业务范围、市场规模、公司历史、投资关系和股权结构等信息。
这些信息可以提供一个基本的框架，帮助读者了解公司的整体情况。
2. 行业分析行业分析是尽调报告的另一个重要组成部分。
这部分内容应该包括行业的概述、市场规模、竞争力和发展趋势等信息。
行业分析可以提供一个更深入的理解，从而帮助读者更好地了解公司在所处行业中的定位和竞争地位。
3. 会计和财务信息会计和财务信息是尽调报告中非常重要的部分。
这部分内容应该包括利润表、现金流量表、资产负债表和资本结构等信息。
这些信息可以帮助读者了解公司的财务状况和盈利能力。
4. 市场调查市场调查是尽调报告中必不可少的部分。
这部分内容应该包括消费者、竞争者、渠道和供应商的信息。
市场调查可以帮助读者更好地了解公司所处的市场环境，从而更好地评估公司的风险和潜在机会。
5. 经营风险和潜在机会经营风险和潜在机会是尽调报告中非常重要的部分。
这部分内容应该根据市场调查、财务信息和行业分析，确定公司的主要风险和潜在机会。
这些信息可以帮助读者更好地了解公司的风险和潜在机会，从而更好地决定是否要进行投资或者合作。
总结：以上就是一个完整的尽调报告模板。
当然，具体的尽调报告需要根据不同的情况进行调整和修改。
但是，这里提供的模板可以帮助你更好地了解尽调报告的基本要素和结论。
因为，一个完整的尽调报告可以给投资者或者决策者提供一个全面的公司信息和尽职调查的结果，帮助他们决定是否要进行投资或者合作。
会计师事务所审计尽调报告范本
会计师事务所审计尽调报告范本尊敬的各位股东、董事会成员：根据贵公司的要求，我们作为会计师事务所对贵公司进行了一次全面的审计尽调。
现将审计尽调报告的主要内容和结论向贵公司进行汇报。
一、审计尽调目的和范围本次审计尽调的目的是为了评估贵公司的财务状况、经营情况以及内部控制体系的有效性。
审计尽调的范围包括对贵公司的财务报表、会计记录、内部控制制度、合规性以及其他相关信息的审查。
二、审计尽调过程在审计尽调过程中，我们采取了以下主要的审计程序：1. 对贵公司的财务报表进行了全面的审查，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
2. 对贵公司的会计记录进行了详细的检查，核实了财务数据的准确性和完整性。
3. 对贵公司的内部控制制度进行了评估，包括对贵公司的风险管理、内部审计和合规性制度的审查。
4. 对贵公司的合规性进行了审查，包括对贵公司的税务合规性、法律合规性和行业规范合规性的评估。
5. 对贵公司的相关信息进行了调查和核实，包括对贵公司的合作伙伴、供应商和客户的背景和信誉的了解。
三、审计尽调结果根据我们的审计尽调结果，我们得出以下结论：1. 贵公司的财务报表真实、准确、完整地反映了贵公司的财务状况和经营情况。
2. 贵公司的会计记录规范、完备，财务数据的记录和报告符合相关法律法规和会计准则的要求。
3. 贵公司的内部控制制度相对完善，能够有效地管理和控制贵公司的风险。
4. 贵公司的合规性较好，税务、法律和行业规范方面的合规性得到了有效的保障。
5. 贵公司的合作伙伴、供应商和客户的背景和信誉良好，与贵公司的业务发展相符。
四、建议和意见基于我们的审计尽调结果，我们向贵公司提出以下建议和意见：1. 进一步加强财务管理，提高财务报表的透明度和准确性。
2. 持续改进内部控制制度，加强风险管理和内部审计的力度。
3. 加强合规性管理，确保贵公司在税务、法律和行业规范方面的合规性。
4. 继续保持与合作伙伴、供应商和客户的良好合作关系，加强信任和合作。
业务尽调报告范文
业务尽调报告范文[公司名称][报告日期]目录1.公司简介2.经营情况3.市场分析4.竞争对手分析5.财务状况6.风险评估7.结论1.公司简介[公司名称]成立于[成立年份]年，总部位于[总部所在地]，是一家[公司行业]公司。
公司主要从事[公司主要业务]业务，在[公司所在地]市场占有一定的市场份额。
公司的发展目标是成为行业领先者，并拓展国际市场。
2.经营情况[公司名称]在[公司所在地]市场表现出不错的增长势头。
公司在本地市场已有一定的品牌知名度，并且产品质量和服务质量得到了客户的一致好评。
公司还拥有一支强大的销售团队，能够积极开拓新客户，并与现有客户保持良好的关系。
3.市场分析[公司所在地]市场是一个具有潜力的市场，有着稳定的经济增长和庞大的人口基数。
根据市场研究数据，[公司主要业务]行业的市场规模预计将在未来几年内保持稳定增长。
该行业还存在一些机会，如[市场机会1]、[市场机会2]等，为公司提供了进一步扩展业务的潜力。
4.竞争对手分析[公司所在地]市场存在一些竞争对手，主要包括[竞争对手1]、[竞争对手2]等。
这些竞争对手在市场上拥有一定的份额，并且具有一定的品牌知名度。
然而，通过对竞争对手的分析，我们认为[公司名称]在产品质量、服务质量、价格竞争等方面具有一定的竞争优势，并有能力在市场上获得更多的份额。
5.财务状况通过对[公司名称]的财务数据进行初步分析，我们发现公司的财务状况良好。
公司过去几年的营业额呈稳定增长趋势，并且利润率保持在一个较高的水平。
公司还拥有一定的现金储备和可持续发展能力，这为公司未来的发展提供了一定的保障。
6.风险评估虽然[公司名称]具有一定的竞争优势和良好的财务状况，但我们仍需关注一些潜在的风险。
首先，市场竞争激烈，竞争对手的不断涌现可能会对公司的市场地位造成冲击。
其次，行业监管政策的变化可能会对公司的经营形势产生影响。
此外，经济下行风险、原材料价格波动等也可能对公司的运营带来一定程度的不利影响。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
关于XX股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌尽职调查工作底稿目录1 业务调查1-1 行业情况及竞争情况1-1-1 行业访谈记录1-1-2 行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件1-1-3 行业研究资料、行业杂志、行业分析报告1-2 主要产品或服务及其用途1-2-1 公司关于主要产品或服务及其用途的说明1-2-2 产品或服务售后服务政策1-2-3 公司对提高现有产品或服务质量、增强竞争力等方面将采取的措施以及公司新产品或服务种类的开发计划1-3 公司业务所依赖的关键资源1-3-1 公司关于所依赖关键资源的说明1-3-2 公司研发能力和技术储备情况1-3-2-1 研发体制、研发机构设置、激励制度、研发人员资历等资料1-3-2-2 主要研发成果、在研项目、研发目标及研发费用投入情况的说明1-3-2-3 公司关于自主技术占核心技术比重的说明1-3-2-4 技术许可协议、技术合作协议1-3-2-5 核心技术的取得及使用是否存在纠纷或潜在纠纷及侵犯他人知识产权的情形的说明1-3-3 无形资产1-3-3-1 商标、专利、非专利技术等无形资产的权属证明1-3-3-2 商标、专利、非专利技术等无形资产摊销和减值情况、最近一期末账面价值1-3-3-3 公司关于商标、专利、非专利技术等无形资产是否存在纠纷的说明1-3-4 公司取得的业务许可资格或资质情况1-3-5 公司拥有特许经营权的法律文件1-3-6 固定资产1-3-6-1 房产、主要设备等资产的占有与使用情况1-3-6-2 房屋、土地、设备租赁合同1-3-6-3 如公司存在设备、房产、土地抵押贷款的情形，借款合同及还款情况1-3-7 高级管理人员及核心技术（业务）人员1-3-7-1 高级管理人员及核心技术（业务）人员简历1-3-7-2 高级管理人员及核心技术（业务）人员的薪酬1-3-7-3 高级管理人员及核心技术（业务）人员激励政策（包括股权激励）1-3-7-4 最近两年上述人员变动情况1-3-8 关于员工人数、年龄和工龄结构、任职分布、学历学位结构、地域分布等情况的说明1-3-9 关于公司与竞争对手及潜在竞争对手（或行业平均水平相比）的竞争优劣势的说明1-4 商业模式1-4-1 公司关于商业模式、经营模式（生产模式、采购模式、销售模式）、盈利模式的说明1-4-2 采购情况1-4-2-1 前两年的采购情况以及成本变动分析1-4-2-2 前两年主要供应商（前五大）基本情况表1-4-2-3 前两年主要供应商（前五大）的各自采购额占年度采购总额的比例说明1-4-2-4 与主要供应商（前五大）的供货合同1-4-2-5 与采购相关的管理制度、存货管理制度及其实施情况1-4-2-6 关于关联采购情况的说明1-4-2-7 董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股份的股东在主要供应商中所占权益的说明1-4-3 生产情况1-4-3-1 主要产品的生产流程图或服务的流程图1-4-3-2 公司关于生产工艺、技术含量（所应用的关键技术及所达到的技术指标）或服务的质量的说明1-4-3-3 质量控制制度文件1-4-3-4 质量技术监督部门出具的证明文件1-4-3-5 安全生产及以往安全事故处理等方面的资料1-4-4 销售情况1-4-4-1 公司关于销售模式以及是否有排他性销售协议的说明文件1-4-4-2 前两年的销售情况以及收入变动分析1-4-4-3 前两年主要客户（前五大）基本情况表1-4-4-4 前两年主要客户（前五大）的各自销售额占年度销售总额的比例说明1-4-4-5 与主要客户（前五大）的销售合同1-4-4-6 与销售相关的管理制度、市场推广计划、客户管理制度及其实施情况1-4-4-7 关于关联销售情况的说明1-4-4-8 董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股份的股东在主要客户中所占权益的说明1-4-5 核心产品或服务1-4-5-1 核心产品或服务的研发流程、周期1-4-5-2 核心产品或服务的更新换代计划1-4-6 重要资本投资项目（如规模化生产、重要设备投资等）的投资流程1-4-6-1 重要资产投资项目的投资决策机制1-4-6-2 重要资产投资项目的可行性和投资回报分析文件1-5 公司收益情况1-5-1 公司关于收益情况的说明1-5-2 公司关于收入构成情况（包括产品或服务的规模、订价方式和依据）、收入变化情况和影响其变化的原因的说明1-5-3 公司关于成本结构及其变动情况和变动原因的说明1-5-4 每种产品或服务的毛利率及其变动趋势和变动原因的分析文件1-6 公司中长期发展目标1-6-1 中长期发展战略规划资料1-6-2 历年发展计划及年度报告1-6-3 关于发展战略的董事会会议决议2 公司治理调查2-1 公司章程及治理结构2-1-1访谈记录2-1-2 公司章程2-1-3 组织结构图及关于部门职能描述的文件2-1-4 股东大会、董事会、监事会、高级管理人员的构成情况和职责2-1-4-1 经律师鉴证的公司股东名册2-1-4-2 公司董事、监事、高级管理人员构成情况2-1-4-3 公司高级管理人员职责2-1-5 三会议事规则核查记录2-1-5-1 三会议事规则2-1-6 投资者关系管理制度2-1-7 法律意见书2-2 公司治理机制2-2-1 访谈记录2-2-2 公司董事会就公司治理机制执行情况的说明和自我评估2-2-3 公司治理机制执行情况核查记录2-2-3-1 历次三会的会议文件，包括书面通知副本、会议记录、会议决议等2-2-3-2 董事会和监事会成员换届任职情况及任职资格文件2-2-3-3 董事会对管理层业绩进行评估的机制和执行情况2-2-3-4 表决权回避制度及其执行情况2-2-3-5 公司如有未能执行的三会会议决议，相关执行者是否向决议机构汇报并说明原因说明文件2-2-4 公司治理机制执行情况核查意见2-3 公司股权结构2-3-1访谈记录2-3-2 公司股权结构2-3-2-1 经律师鉴证的公司股东名册2-3-2-2 公司股权结构图2-3-2-3 公司关于控股股东及实际控制人的说明2-3-2-4 股东持有公司股份是否存在质押或权属争议情况的说明及相关文件2-3-2-5 公司股东之间关联关系说明2-3-3 股权变动情况2-3-3-1 股权变动涉及股东的内部决策文件（三会决议等）2-3-3-2 公司审议重大股权变动的三会决议等（如需）2-3-3-3 股权变动涉及的政府批准文件2-3-3-4 股权变动涉及的审计报告、评估报告、验资报告、国有资产评估核准或备案文件、国有股权管理文件2-3-3-5 股权变动涉及的股权转让协议或增减资协议、债权人同意文件、股权转让价款支付情况说明或支付凭证等2-3-4 相关工商变更登记资料2-3-5 公司关于股东中是否有专业投资机构以及其参与公司治理的情况的说明2-3-6 管理层及核心技术（业务）人员持股及其股份锁定情况表2-4 公司董事、监事2-4-1 访谈记录2-4-2 公司董事、监事简历2-4-3 董事、监事就本人及其近亲属持有公司股份的情况、是否存在对外投资及与公司存在利益冲突的情况的声明文件2-5 公司独立性情况2-5-1 访谈记录2-5-2 业务独立性2-5-2-1 控股股东、实际控制人与公司从事的主要业务与拥有的资产情况2-5-2-2 如存在业务交叉，相互占用资产、资源的情况，要特别说明解决措施和效果2-5-2-3 控股股东、实际控制人与公司的采购、生产、销售部门的设置及各自运作情况2-5-2-4 公司业务合同（包括采购合同及其对应的请购单、入库单、货款支付凭证，销售合同及其对应的出库单、客户验收单、销售回款凭证，生产指令等）抽查记录2-5-2-5 公司关于关联采购和关联销售的说明2-5-3 资产独立性2-5-3-1 主要固定资产权属情况（包括资产产权转移合同、资产交接手续和购货合同及发票）2-5-3-2 房屋所有权证或公司办公场所租赁协议2-5-3-3 土地使用权证2-5-3-4 商标、专利、非专利技术等无形资产的权属证明2-5-3-5 金额较大、期限较长的其他应收款、其他应付款、预收及预付账款产生的原因及交易记录、资金流向等抽查记录2-5-3-6 公司关于最近两年是否存在资产被控股股东、实际控制人及其他关联方控制或占用情况的说明及相关资料2-5-3-7 公司关于最近两年是否存在为控股股东、实际控制人及其控制的其它企业提供担保的说明及相关资料2-5-3-8 公司为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为所采取的措施和相应的制度安排2-5-4 人员独立性2-5-4-1 公司及重要子公司员工花名册2-5-4-2 公司及重要子公司员工工资单和公司福利费（五险一金）缴纳凭证抽查记录2-5-4-3 公司员工劳动合同及保密协议样本及抽查查记录2-5-4-4 公司股东单位员工名册、劳务合同样本及抽查记录2-5-4-5 公司董事会成员、高级管理人员是否在股东单位任职及领取薪酬等情况的书面声明2-5-5 财务独立性2-5-5-1 控股股东、实际控制人与公司的财务部门的设置以及独立运作情况2-5-5-2 控股股东、实际控制人与公司及重要子公司的基本银行账户开设情况、税务登记证、重要税种的完税凭证2-5-5-3 会计管理的相关资料（包括但不限于会计制度、会计人员培训制度等）（参见3-1-8）2-5-5-4 公司内部审计稽核部门设置情况及相关内部审计制度（参见3-5-2）2-5-5-5 公司关于财务独立性的声明2-5-6 机构独立2-5-6-1 控股股东、实际控制人与公司及重要子公司的营业执照、组织机构代证2-5-6-2 公司关于设立相关机构的股东大会和董事会决议2-5-6-3 公司内部各项机构的规章制度2-5-6-4 公司关于机构独立情况的说明2-6 同业竞争情况2-6-1 访谈记录2-6-2 公司实际控制人及其关系密切的家庭成员、公司董监高、公司持股5%以上股东控制的其他企业的营业执照、主营业务情况的说明2-6-3 实地走访上述企业生产或销售部门的核查记录2-6-4 控股股东或实际控制人关于避免同业竞争的承诺函2-6-7 公司关于是否与控股股东或实际控制人存在同业竞争情况的说明及为避免同业竞争采取的措施和作出的承诺2-7 重大经营事项2-7-1 访谈记录2-7-2 公司对外担保情况2-7-2-1 公司对外担保政策及制度安排（包括决策权限及程序等）2-7-2-2 公司近两年对外担保情况及相关决策程序2-7-3 公司重大投资情况2-7-3-1 公司控股子公司、参股子公司的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、银行开户许可证2-7-3-2 公司控股子公司、参股子公司的公司章程及工商登记资料2-7-3-3 公司控股子公司、参股子公司最近一年及一期的财务报告及审计报告2-7-3-4 公司重大对外投资政策及制度安排（包括决策权限及程序等）2-7-3-5 公司近两年重大对外投资情况及相关决策程序2-7-4 公司委托理财情况2-7-4-1 公司委托理财政策及制度安排（包括决策权限及程序等）2-7-4-2 公司近两年委托理财情况及相关决策程序2-7-4-3 重大委托理财合同2-7-5 公司关联交易情况2-7-5-1 公司关联交易政策及制度安排（包括决策权限及程序等）2-7-5-2 公司近两年关联交易情况及相关决策程序2-7-5-3 公司关于规范关联交易的承诺函2-7-6 公司管理层就公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项的情况、是否符合法律法规和公司章程的规定，及其对公司影响的书面声明2-8 管理层的诚信情况2-8-1 公司管理层关于个人诚信状况的声明2-8-2 公司管理层个人信用报告2-8-3 全国法院被执行人信息查询系统查询记录2-8-4 访谈记录3 公司财务调查3-1 内部控制环境及制度3-1-1 对公司管理层及财务人员访谈记录3-1-2 对注册会计师访谈记录3-1-3 公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估3-1-4 注册会计师对内部控制的鉴证意见3-1-5 注册会计师关于内部控制的整改建议及企业的整改措施3-1-6 有助分析公司内部控制环境的董事会、总经理办公会等会议记录3-1-8 会计管理的相关资料（包括但不限于会计制度、会计人员培训制度、ERP系统操作职责及规范表等）3-2 风险因素及风险控制3-2-1 公司应对重大风险的制度3-2-2 公司最近两年应对重大风险情况及采取措施的说明3-3 业务控制3-3-1 对公司主要业务流程所涉及部门的负责人的访谈记录3-3-2 各项业务管理规章制度3-3-3 对关键流程控制活动与措施运行有效性的抽样验证记录（参见2-5-2-4）3-4 信息系统控制3-4-1 信息系统控制相关的业务规章制度3-5 内部审计监督3-5-1 内部审计人员访谈记录3-5-2 内部审计报告、监事会报告3-5-3 公司内部审计稽核部门设置情况及相关内部审计制度3-6 公司最近两年及一期主要财务资料3-6-1 最近两年及一期经审计的财务报告及原始财务报表3-6-2 公司最近两年及一期主要财务指标分析表3-6-3 同行业类似公司主要财务指标3-6-4 对财务资料中重点事项（公司收入、成本、费用的配比性等）进行调查、复核或进行专项核查的相关资料3-7 应收款项3-7-1 应收账款明细表3-7-2 大额应收账款抽查记录3-7-3 大额应收账款余额变动分析、真实性分析及收回可能性分析3-7-4 应收账款可回收性随机抽样3-7-5 其他应收款明细表3-7-6 大额其他应收款余额变动分析、真实性分析及收回可能性分析3-7-7 预付账款明细表3-7-8 大额预付账款抽查记录及与预付账款相关的采购合同3-7-9 应收票据明细表3-7-10 应收票据取得、背书、抵押和贴现等情况3-7-11 应收款项账龄分析表3-7-12 应收款项坏账准备计提政策及坏账计提充分性分析3-8 存货3-8-1 存货明细表及构成分析3-8-2 存货盘点表3-8-3 存货库龄表3-8-4 存货采购抽查表3-8-5 存货跌价准备计提表及提取充分性分析3-9 重要的对外投资3-9-1 访谈记录3-9-2 控股子公司及参股子公司情况（包括营业执照、财务报告）3-9-3 报告期公司购买或出售被投资公司股权时的财务报告、审计报告及评估报告3-9-4 重要对外投资的投资合同、投资凭证3-9-5 公司内部关于对外投资的批准文件3-9-6 纳入合并财务报表范围子公司的投资核算方法及注册会计师的意见3-10 固定资产3-10-1 固定资产明细列表3-10-2 固定资产盘点表3-10-3 按类别列示的固定资产及折旧明细表3-10-4 固定资产减值准备明细表3-10-5 报告期内构建与处置固定资产的核查记录3-10-6 车辆行驶证抽查表3-11 无形资产3-11-1 无形资产明细表3-11-2 无形资产摊销和减值情况3-11-3 股东投入的无形资产的核查记录3-11-4 外购无形资产的核查记录3-11-5 自行开发的无形资产的核查记录3-11-6 报告期内无形资产处置情况及相应的审批程序3-12 资产减值准备3-12-1 资产减值准备计提政策3-12-2 公司资产减值准备的计提情况与资产质量状况相符性分析3-12-3 资产减值准备的计提、冲销和转回的审批程序3-12-4 公司关于资产减值准备计提充分性、合理性的说明3-13 历次资产评估3-13-1 历次资产评估报告3-13-2 公司管理层访谈记录3-13-3 资产评估机构访谈记录3-14 应付款项3-14-1 应付账款明细表3-14-2 应付账款余额变动分析3-14-3 大额应付账款抽查记录、真实性分析及相关的采购合同3-14-4 应付票据明细表及利息核算表3-14-5 其他应付账款明细表3-14-6 预收账款明细表3-14-7 应付账款和其他应付款账龄分析表3-15 收入3-15-1 公司实际采用的收入确认具体方法及其合规性分析3-15-2 收入确认抽查记录及真实性测试（包括：公司销售商品或提供劳务的合同、定单、发出商品或提供劳务的凭证、收款凭证、发票、增值税、关税等完税凭证、销售退回凭证等）3-15-3 收入截止性测试3-15-4 公司收入的产品构成、地域构成及其变动情况的详细资料3-15-5 公司主要产品报告期价格变动的资料3-15-6 公司报告期主要产品的销量变化资料3-15-7 结合成本结转、信用政策、回款情况、纳税情况等对公司收入变动合理性的分析3-15-8 公司就销售模式及其对公司收入确认影响的分析3-16 成本3-16-1 对公司业务人员、会计人员的访谈记录3-16-2 公司成本管理办法3-16-3 公司成本核算流程图3-16-4 公司报告期主要产品的成本明细表3-16-5 公司成本合理性分析3-16-6 成本费用截止性测试3-17 广告费、研发费用、利息费用3-17-1 广告费明细表3-17-2 重要广告合同及付款凭证3-17-3 研发费用明细表3-17-4 研发费用资本化归集和核算记录3-17-5 利息费用明细表3-17-6 重要的借款合同3-17-7 短期借款明细表3-17-8 利息费用资本化复核记录（包括：资本支出凭证、利息支出凭证、开工证明等资料）3-17-9 利息费用真实性测算分析表3-17-10 公司关于是否存在逾期借款利息、支付给关联方的资金使用费情况的说明3-18收入、成本、费用的配比性3-18-1 按产品类别计算的毛利率及其变化分析，与同行业类似公司或平均水平的比较分析3-18-2 公司销售费用、管理费用、财务费用明细表3-18-3 销售费用、管理费用与财务费用占营业收入的比重及变化分析，与同行业类似公司或产品的比较分析3-18-4 与资产摊销有关的成本、费用与实际摊销之间的勾稽关系分析3-19 非经常性损益3-19-1 非经常性损益明细表3-19-2 补贴收入的批复或相关证明文件3-19-3 金额较大的营业外收入明细表3-19-4 营业外收支真实性测试3-20 股利分配政策3-20-1 公司最近两年的股利分配政策3-20-2 公司关于实际股利分配情况的说明3-20-3 公司关于股票公开转让后股利分配政策的说明3-20-4 相关三会文件3-21 合并财务报表3-21-1 控股子公司最近两年及一期经审计的财务报告及原始财务报表3-21-2 控股子公司会计制度3-21-3 合并会计报表抵消分录3-22 关联方及关联交易3-22-1 关联交易情况核查（包括营业执照、公司章程、报告期财务报告以及工商登记资料）3-22-2 关联交易管理制度3-22-3 主要关联交易合同及相关决策文件3-22-4 与关联交易相关的同类交易的市场价格数据3-22-5 关联交易在销售或采购中的占比及其对公司经营独立性的影响3-22-6 关联交易相关的应收、应付款项占发行人应收、应付款项的比例3-22-7 关联交易产生的利润占公司利润总额的比例3-22-8 关联交易大额销售退回情况3-22-9 关联交易必要性、持续性、真实性的说明3-22-10 经常性和偶发性关联交易及其对公司财务状况和经营成果的影响3-22-11 公司关于减少和规范关联交易的措施说明3-22-12 律师对关联方及关联交易的意见3-22-13 注册会计师对关联方及关联交易的意见3-23 审计报告3-23-1 审计报告3-24 会计师事务所变更情况（如适用）3-24-1 公司管理层关于变更会计师事务所的说明3-24-2 更换会计师事务所的决策文件3-24-3 更换前后会计师事务所出具的专业意见4 公司合法合规调查4-1 公司设立及存续情况4-1-1 设立及历史沿革情况4-1-1-1 公司设立时的批准文件4-1-1-2 公司历次变更的营业执照、历次备案的公司章程及相关的工商登记文件4-1-1-3 公司报告期内的工商年检文件4-1-2 公司历次股权变动情况4-1-2-1 公司历次股权变动涉及的股权转让协议4-1-2-2 公司历次股权变动涉及的资产评估报告及/或审计报告4-1-2-3 公司历次股权转让的对价支付凭证或股权转让双方确认函4-1-2-4 公司就历次股权转让后新股东所取得的各种特殊权利（如优先清算权、优先购买权、随售权等）的说明4-1-2-5 公司就历次转让后公司章程以及董事会变化情况的说明4-1-3 改制及股份公司设立情况4-1-3-1 上级主管部门同意改制的批复文件4-1-3-2 公司改制重组方案，包括业务、资产、债务、人员等的重组安排4-1-3-3 国企改制的相关人员安置方案的职代会审议文件4-1-3-4 改制时所做的专项审计报告、评估报告、验资报告等4-1-3-5 国有资产评估的核准或备案文件、国有股权管理文件4-1-3-6 股份公司设立时的政府批准文件、营业执照、公司章程、工商登记文件4-1-3-7 发起人协议4-1-3-8 关于同意整体变更的董事会决议、股东大会决议4-1-3-9 创立大会文件4-1-3-10 律师就公司整体变更合法合规性的专项意见4-1-4 公司报告期内主营业务变动情况及其影响分析4-1-5 公司报告期内董事、高级管理人员变动情况及其影响分析4-1-6 公司报告期内实际控制人变动情况及其影响分析4-1-7 内部职工股形成、演变、清理及相关确认文件（如适用）4-2 最近两年股权变动的合法合规性4-2-1 律师就公司最近两年股权变动合法合规性的专项意见4-2-2 公司就最近两年股权变动（包括股本总额和股权结构变化）的说明4-3 最近两年是否存在重大违法违规情况4-3-1 公司就其两年内没有存在违法违规行为发出的明确的书面声明4-3-2 工商、税务、海关、环保、质监等行政主管部门出具的公司无违法违规证明文件或调查反馈文件4-4 股权转让限制情况4-4-1 公司股东或法人股东的法定代表人访谈记录4-4-2 公司股东或股东的法定代表人就股份是否存在质押等转让限制情形、是否存在股权纠纷或潜在纠纷出具的书面声明4-4-3 关于股东所持股份自愿锁定的承诺函4-4-4 对公司股份是否存在转让限制的核查记录4-5 主要财产的合法性4-5-1 公司商标、专利、版权、特许经营权等无形资产及其权利期限对公司影响的核查记录4-5-2 实地查看记录4-6 公司重大债务4-6-1 访谈记录4-6-2 重大合同核查记录4-6-2-1 银行借款合同4-6-2-2 尚未履行完毕的重大商务合同4-6-2-3 虽已履行完毕但可能存在潜在纠纷的重大合同4-6-3 公司就是否有因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生的债务情况的说明4-6-4 大额其他应付款核查记录4-7 纳税情况4-7-1 公司税务负责人访谈记录4-7-2 公司纳税申报表、税收缴款书核查记录4-7-3 有关税收优惠、财政补贴的依据性文件4-7-4 税务部门出具的公司无违法违规证明文件（参4-3-2）4-8 环境保护和产品质量、技术标准4-8-1 公司管理层及生产、技术负责人访谈记录4-8-2 排污许可证4-8-3 ISO9001质量认证文件及ISO14001环境管理认证文件4-8-4 公司关于环保、产品质量、技术标准的声明4-8-5 环保、质监等部门出具的公司无违法违规证明文件（参4-3-2）4-9 重大诉讼、仲裁和其他重大或有事项4-9-1 公司控股股东、实际控制人、董监高、核心技术（业务）人员访谈记录4-9-2 与重大诉讼或仲裁事项相关的合同、协议，法院或仲裁机构受理的相关文件4-9-3 管理层关于诉讼、仲裁和其他重大或有事项情况及其影响的书面声明。