对涉众型经济犯罪案件的调查报告
对涉众型经济犯罪案件的调查研究
对涉众型经济犯罪案件的调查研究2013-03-20 08:51北京市第二中级人民法院重点调研课题组近十年以来，我院先后审理了“芦荟案”、“平谷大桃”、“碧溪广场”、“新得力”、“中盛怡和”、“亿霖木业”、“伦敦金交易”、“蒙京华”、“三河墓地”等118件涉众型经济犯罪案件，{1}这些案件不仅直接损害广大群众切身利益、扰乱社会经济秩序，而且引发诸多不安定因素，成为危害首都和谐稳定的因素之一。
为进一步准确揭示此类犯罪发生、发展的内在规律，我院集中开展了专题调研，以期为更有效地打击处置涉众型经济犯罪提供有价值的参考。
一、当前涉众型经济犯罪的现状及危害涉众型经济犯罪是指发生在经济运行领域里，{2}以高额回报等虚假信息为诱饵，以众多不特定受害群体为对象，以非法牟取巨额钱财为后果，以变化多端的作案手法为特征，给群众财产安全、经济运行安全、社会稳定安全造成极大危害的经济犯罪。
（一）当前涉众型经济犯罪呈现为“四个相对集中”首先是涉案金额巨大，大案要案相对集中。
平均个案犯罪金额超过4148万元，涉案金额最大的“亿霖木业”案，为16.8亿元。
包含了在北京市乃至全国有重大影响的案件13件，如“亿霖木业”、“奶牛银行”案等。
“黑洞”效应和“滚雪球”效应明显，随着犯罪的持续，卷入的人数和资金如雪球般越滚越大。
其次是涉及领域广泛，犯罪类型相对集中。
涉众型经济犯罪遍及证券投资、房地产、车辆租赁、网络电信、户籍公证、环保福利、网络电信、劳务输出、入学就业等众多行业领域，主要以集资诈骗、非法吸收公众存款、诈骗、合同诈骗、非法经营等5种犯罪为基本类型。
再次是受害人员众多，维稳压力相对集中。
受害人总数达到94621人，个案平均超过800人。
其中，人数最多的“亿霖木业”案，受害人达2.3万余人。
受害群体不仅与犯罪领域、犯罪类型直接相关，{3}而且受害群体以退休老年人、中年妇女等人员居多，同时受害群体串联聚集效应在放大。
最后是疑难争议交集，办案难点相对集中。
关于涉众型经济犯罪的调研报告
关于涉众型经济犯罪的调研报告
威海市中级人民法院课题组
【期刊名称】《山东审判》
【年(卷),期】2011(000)006
【摘要】涉众型经济犯罪由于涉案人数众多、涉案金额巨大、直接侵害了广大人民群众的切身利益,因而对经济发展和社会稳定造成了极大破坏.为构筑和谐视野下涉众型经济犯罪的防控对策,威海中院对全市2007年至2011年上半年两级法院审理的涉众型经济犯罪案件进行了梳理,归纳总结了其现状和特点,分析了其多发的原因,并提出了应对建议,以求准确把握涉众型经济犯罪对社会稳定的影响,切实维护好经济社会的和谐稳定.
【总页数】5页(P12-16)
【作者】威海市中级人民法院课题组
【作者单位】
【正文语种】中文
【相关文献】
1.关于涉众型经济犯罪案件审理情况的调研报告
2.涉众型经济犯罪实证分析与防控路径选择——以武汉市典型涉众型经济犯罪为样本
3.西北地区网络涉众型经济犯罪研究--以青海省检察机关近三年来办理网络涉众型经济犯罪案件为例
4.涉众型经济犯罪中被害人权益保护的路径选择——以集资诈骗罪为视角
5.涉众型经济犯罪的成因与防控对策探析——以经济犯罪侦查机制为视角
因版权原因，仅展示原文概要，查看原文内容请购买。
关于涉众型经济犯罪情况的调研报告
关于涉众型经济犯罪情况的调研报告作者：齐美赵兰君刘文斐来源：《法制与社会》2014年第26期摘要随着我国社会、经济、文化的持续快速发展，经济领域犯罪呈现高发态势，其中非法吸收公众存款、集资诈骗、组织、领导传销活动等涉众型经济犯罪十分猖獗，给社会带来很大危害。
为进一步提高对于涉众型经济犯罪的预防和打击力度，切实维护正常的金融市场秩序，保障国家和人民财产安全，本文对我院2011年-2013年受理的涉众型经济犯罪案件进行了认真梳理，以期揭示涉众型经济犯罪发案规律及特点并提出了防范对策。
关键词涉众型经济犯罪调研分析集资诈骗作者简介：齐美，即墨市人民检察院公诉科科员；赵兰君，即墨市人民检察院研究室检察员；刘文斐，即墨市人民检察院侦监科助理检察员。
中图分类号：D924 文献标识码：A 文章编号：1009-0592（2014）09-261-02一、我市涉众型经济犯罪案件的基本情况（一）犯罪类型相对集中，案件数量增长明显2011年，我院办理16件25人；2012年度，全年办理42件90人，2013年此类案件的数量小幅下降，但涉案人员激增，我院办理该类案件达31件106人。
从具体罪名来看，集中在合同诈骗、非法经营和组织、领导传销活动三类。
其中，合同诈骗犯罪从2011年的7件11人、2012年的11件14人到2013年的9件9人；非法经营犯罪从2011年的8件10人、2012年的8件9人激增到2013年的16件34人；组织、领导传销活动犯罪，从2011年的1件4人、2012年的23件67人下降至2013年的4件59人。
（二）涉案主体复杂，遍及社会各阶层我院受理的涉众型经济犯罪案件中，其犯罪主体构成特征明显，多数案件的主犯为一人，少数案件主犯为多人，但是均指使或教唆多个犯罪嫌疑人实施具体的犯罪行为。
涉案人员成分复杂、人数众多、阶层交叉是此类案件显著特点。
涉案人员身从普通下岗职工、农民、一般离退休人员和其他社会无业人员，到企事业职工、公务员乃至高学历的“白领”等，几乎涵盖了我国社会的各个不同阶层。
对涉众型经济犯罪案件的调查报告
对涉众型经济犯罪案件的调查报告调查报告：对涉众型经济犯罪案件的调查引言：本调查报告旨在对涉众型经济犯罪案件进行全面深入的调查和分析，揭示该类犯罪行为的特征、影响和挑战。
通过对案件的案情分析、证据整理和对相关涉案方的访谈，我们将全面剖析犯罪行为的背后动因，并提出相应的应对措施和建议，以帮助打击此类犯罪，保护社会经济秩序的稳定和法制的健全。
一、案件背景：涉众型经济犯罪案件是指利用虚假宣传、网络诈骗、传销、非法集资等手段，欺骗或非法占据他人财产，给社会经济秩序和公众信心造成严重伤害的犯罪行为。
这类案件一般以非法获利为目的，通过构建虚假的经济模式或者违法违规行为来欺骗受害者，使其受到经济损失。
二、案件调查过程：本次调查主要依托相关部门的举报和案件报警信息，我们进行了广泛的调查工作，包括案情了解、现场勘查、嫌疑人追踪和证据收集等。
同时还对相关涉案方进行了调查取证，以获取真相和证据，为后续的案件处理提供支持。
三、案件分析与结论：1. 案件分析：通过对案件的分析，我们发现涉众型经济犯罪案件主要存在以下问题：（1）欺诈手段多样化：涉众型经济犯罪案件常常利用各种手段欺骗受害人，如虚假宣传、高额返利、利益链式招募等方式，使得受害人误以为其可以获取高额回报，进而投入资金。
（2）信息不对称：犯罪嫌疑人在进行犯罪活动时，往往掌握着大量信息，而受害人则无法全面了解事实真相。
这种信息不对称给犯罪分子提供了极大的欺骗空间。
（3）社会心理因素：涉众型经济犯罪案件常常通过心理刺激和社会压力来诱导受害人作出不理性的决策，甚至被迫进行违法行为。
这种心理因素也是案件得以发生的重要原因之一。
2. 案件结论：对于涉众型经济犯罪案件，我们得出以下结论：（1）涉众型经济犯罪案件的犯罪手段日趋复杂多样，需要加强相关部门的技术和专业能力，提高防控水平。
（2）加大对犯罪团伙的打击力度，打破其犯罪链条，削弱其犯罪能力。
（3）提高受害人的风险意识和防范能力，加强教育宣传，增强公众对于涉众型经济犯罪的认识和警惕。
经济犯罪检察工作情况报告
经济犯罪检察工作情况报告简要回顾2019年2019年，经济犯罪案件始终处于高发态势，检方加强了对经济犯罪领域的打击力度，着力保障经济安全，推进反腐败斗争。
检方严格落实司法责任，严肃查办各类经济犯罪，进一步加强了经济领域的司法保障。
一、经济犯罪案件的整体情况2019年，我国全国检察机关审查批准逮捕各类犯罪嫌疑人235.9万人，其中经济犯罪逮捕人数18.3万人，占总数的7.8%。
检方共公诉各类犯罪人225.9万人，其中经济犯罪公诉人数15.5万人，占总数的6.9%。
与2018年相比，2019年经济犯罪案件数量略有下降，但仍然很高。
主要表现在以下几个方面：一、侦查机关和检察机关加大了打击力度，严格执行和落实了各种打击经济犯罪的政策法规，形成了震慑力，有助于慢慢减少经济犯罪的数量。
二、反腐败斗争加强了对经济领域的监管，各种政策措施对打击经济犯罪起到了积极的作用。
三、司法改革深入推进，以审前结案为例，不仅减少了犯罪的数量，也减轻了审讯庭、检察官等司法工作人员的负担。
二、主要类型经济犯罪案件根据公开数据，2019年，全国检察机关主要打击以下经济犯罪案件：1、侵吞公共财物和挪用资金罪挪用资金和侵吞公共财物罪是比较常见的犯罪类型，有的想拿到这笔钱去做其他的事情，有的则是因为身处要职，利用自己的权力进行腐败行为。
2、职务侵占罪职务侵占罪指的是以使用、管理等职务为由，擅自占有或处置自己不得占有或处置的国家或集体财产或者他人财物的犯罪，也是非常普遍的一种经济犯罪类型。
3、贪污罪近年来，反贪风暴不断，贪污犯罪数量也在逐步减少。
但贪污犯罪是一种常见经济犯罪犯罪，只要存在腐败现象，这种犯罪就不可能消失。
4、金融犯罪金融犯罪一般是指以金融领域为背景，以获取巨额财富或者其他利益为目的的犯罪，涉及金额巨大。
主要包括“股票操纵”、“违法集资”、“非法融资”、“恶意破产”等类型。
小结面对经济犯罪的高发态势，检察机关加强了对经济领域的打击力度，在企业准入、金融机构稳妥运营、财会人员作风建设、政府监管等方面积极努力，形成了较好的检察工作情况。
打击涉众型经济犯罪情况说明
商南县公安局
预防和打击涉众型经济犯罪工作情况说明
今年以来，商南县公安局在县委、县政府和市公安局及县打非办的领导下，按照“领导重视奠基、证据收集先行、抓捕追赃并重、宣传引导维稳”工作思路，严厉打击涉众型经济犯罪，最大限度地保障集资群众权益，全力遏制我县涉众型经济蔓延势头，涉众型经济犯罪专项行动取得初步成效。
我局高度重视加强组织领导，精心组织部署。
超前预警防范，建立高效机制。
坚持以案说法，加强宣传引导。
但在实际工作中仍存在一些亟待解决的问题和困难。
主动打击难。
追赃挽损难。
案件定性难。
调查取证难。
维稳处置难。
针对上述困难，一是坚持党政牵头、部门联动，建立健全打击涉众型经济犯罪协调领导机制；二是坚持事前预防、源头治理，建立健全涉众型经济犯罪监测预警工作机制；三是坚持依法严惩、打早打小，建立健全涉众型经济犯罪打击处置工作机制；四是坚持宣传引导、惩教结合，建立健全涉众型经济犯罪宣传防范工作机制；五是坚持分工负责、专业处置，建立健全打击涉众型经济犯罪维稳应急机制。
通过积极防范、源头治理、快速处置、依法打击，实现打击和处置涉众型经济工作在政治、经济、法律、社会四个层面的和谐统一，全力维护社会政治大局稳定，确保经济社会健康发展。
商南县公安局
2018年10月11
日。
最新整理关于涉众型经济犯罪情况的调研报告.docx
最新整理关于涉众型经济犯罪情况的调研报告关于涉众型经济犯罪情况的调研报告一、我市涉众型经济犯罪案件的基本情况（一）犯罪类型相对集中，案件数量增长明显20xx年，我院办理16件25人；20xx年度，全年办理42件90人，20xx年此类案件的数量小幅下降，但涉案人员激增，我院办理该类案件达31件106人。
从具体罪名来看，集中在合同诈骗、非法经营和组织、领导传销活动三类。
其中，合同诈骗犯罪从20xx年的7件11人、20xx年的11件14人到20xx年的9件9人；非法经营犯罪从20xx年的8件10人、20xx年的8件9人激增到20xx年的16件34人；组织、领导传销活动犯罪，从20xx年的1件4人、20xx年的23件67人下降至20xx年的4件59人。
（二）涉案主体复杂，遍及社会各阶层我院受理的涉众型经济犯罪案件中，其犯罪主体构成特征明显，多数案件的主犯为一人，少数案件主犯为多人，但是均指使或教唆多个犯罪嫌疑人实施具体的犯罪行为。
涉案人员成分复杂、人数众多、阶层交叉是此类案件显著特点。
涉案人员身从普通下岗职工、农民、一般离退休人员和其他社会无业人员，到企事业职工、公务员乃至高学历的“白领”等，几乎涵盖了我国社会的各个不同阶层。
（三）共同犯罪人数多、比例高，不同类型比例略有差异我院受理的涉众型经济案件中，绝大多数集中在合同诈骗、非法经营和组织、领导传销活动中，20xx年-20xx年受理的涉众型经济犯罪更是全部集中在这三类案件当中。
此类案件中，共同作案案件比例较高且集中，共同犯罪人数较多。
丁成玉等非法经营案中，有8人共同作案；组织、领导传销类案件中，涉案人员更多，其中顾洪新等组织领导传销活动一案多达三十余人。
我院20xx-20xx年受理的32起非法经营案件，共同作案犯罪11起，所占比例达34.4%；31起组织、领导传销活动中，共同作案多达16起，比例高达51.6%。
（四）涉案金额大，受害人数多，社会危害性强受害人涉及老年人、个体老板、下岗职工和企业职工等不同的社会群体；被害单位更是遍及金融机构、厂矿企业、工程建设等各个行业。
涉众型经济犯罪案件调查分析
涉众型经济犯罪案件调查分析近年来，随着经济社会的快速发展，经济领域内非法吸收公众存款、集资诈骗、合同诈骗等涉众型经济犯罪案件呈多发高发态势，严重破坏了社会主义市场经济秩序，给国家、集体和人民的财产安全造成了严重危害，给社会和谐稳定带来重大隐患，务必引起有关部门的高度重视，采取切实有效的措施加以防范。
一、涉众型经济犯罪案件的特点2013年至今年5月份，我院共办理涉众型经济犯罪案件8件10人，案件涉及受害人63人，涉案金额2936万元。
案件具有以下几个共同特点：（一）犯罪嫌疑人具有一定的经济实力和社会地位。
涉案的10名犯罪嫌疑人中，5名信用社职工，3名民营企业经理，2名在当地承包工程。
这些人具有一定的经济实力和社会地位，在商界具有一定的影响力，并且多数与被害人之间有过资金往来，前期均按时还本付息，在被害人心目中有一定的信誉和口碑。
受此影响，不少被害人放松警惕，麻痹大意，最终上当受骗。
（二）以高息做诱饵，诱惑鼓动性强。
按规定，民间借贷的利率不得高于银行同类贷款利率的四倍，但这8起案件中，犯罪嫌疑人承诺给付被害人的利息最低的是月息四分，有的高达一角，折合利率为60%，而中国人民银行一年期存款利率为6.84%，两者利息差距悬殊。
在这种情况下，被害人禁不住高利率的诱惑，头脑失去理智，很容易上当受骗。
（三）案件潜伏期较长。
涉众型经济犯罪一般有一个漫长过程，往往潜伏期较长，初期不易被发现，只有当资金链断裂、嫌疑人潜逃或被害人索要本息无果时才容易被识破。
其蓄积的破坏能量较大，一旦爆发就会导致涉案群体的恐慌。
如董某某非法吸收公众存款案，本人系信用社工作人员，前期信誉良好，群众对其深信不疑。
而当其资金难以为继时，便以高息为诱饵，非法吸收公众存款用于还贷，这样滚雪球一样，窟窿越来越大，直到资金链断裂，骗局才被识破。
（四）涉案金额巨大，造成的损失严重。
以上案件涉案金额少则几十万元，多则上百万元，甚至千万元。
被害人的资金被犯罪嫌疑人或者投资转贷，或者归还债务，或者参与赌博，或者非法占有等，案发时大都无力归还所骗资金。
对涉众型经济犯罪案件的调查报告
对涉众型经济犯罪案件的调查报告涉众型经济犯罪案件调查报告一、案件背景经过初步调查，本案为一起涉众型经济犯罪案件。
案发地地市，犯罪嫌疑人公司的高级管理人员，涉嫌卷款数千万元人民币。
在案发前，犯罪嫌疑人长期利用公司职务之便，采取各种手段进行非法占有，并掩盖犯罪事实。
二、案件调查过程1.案件的立案根据受害人的报案及相关证据的初步查明，公安机关立案并成立专案组进行调查。
2.证据收集专案组对该公司进行调查取证，对公司财务及相关交易进行全面审查。
同时，对犯罪嫌疑人的电子设备进行了扣押和勘验，获取了大量关联证据。
3.重要涉案人员审讯依法对涉案公司的高级管理人员、核心员工以及相关目击证人进行了传讯。
通过审讯发现，犯罪嫌疑人利用职务之便，以虚构交易、内外勾结等手段非法牟利，同时掩盖犯罪事实。
4.调取金融数据通过法律途径，成功调取了涉案公司的银行账户、交易记录等金融数据。
初步审查发现，犯罪嫌疑人的非法资金流转涉及多次跨行和国际汇款，形成一个复杂的资金链。
5.分析犯罪手段6.立案侦查在掌握了大量的证据后，专案组正式立案侦查。
并依法申请相关手续，将犯罪嫌疑人列为在逃人员，正在积极打击和追捕。
三、涉众型经济犯罪案件的危害与防范1.危害性分析涉众型经济犯罪案件通常涉及大量的受害人和巨额的经济损失。
这些受害人可能是普通民众、公司股东、投资者等，他们因为受到欺骗而遭受财产损失。
而犯罪分子往往利用职务之便，在长时间内掩盖犯罪事实，给社会治安和经济秩序带来重大威胁。
2.防范措施建议（1）完善公司治理结构，压实内部控制责任，建立有效的监管机制。
（2）推行透明、公正的财务核算体系，严禁虚构交易、隐瞒损益等操作。
（3）建立高效的内部审计制度，及时查发经济犯罪线索。
（4）培养员工的法律意识和风险防范意识，加强对相关法律法规的教育和培训。
（5）加强金融数据的监管，建立联动机制，及时检测和预警异常交易。
四、结论本案涉众型经济犯罪案件专案组经过详细调查，已初步获取大量的证据，为下一步的审查和侦查奠定了基础。
对涉众型经济犯罪案件的调查报告_调查报告_
对涉众型经济犯罪案件的调查报告一、当前涉众型经济犯罪的现状及危害涉众型经济犯罪是指发生在经济运行领域里，以高额回报等虚假信息为诱饵，以众多不特定受害群体为对象，以非法牟取巨额钱财为后果，以变化多端的作案手法为特征，给群众财产安全、经济运行安全、社会稳定安全造成极大危害的经济犯罪。
（一）当前涉众型经济犯罪呈现为“四个相对集中”首先是涉案金额巨大，大案要案相对集中。
平均个案犯罪金额超过4148万元，涉案金额最大的“亿霖木业”案，为16.8亿元。
包含了在北京市乃至全国有重大影响的案件13件，如“亿霖木业”、“奶牛银行”案等。
“黑洞”效应和“滚雪球”效应明显，随着犯罪的持续，卷入的人数和资金如雪球般越滚越大。
其次是涉及领域广泛，犯罪类型相对集中。
涉众型经济犯罪遍及证券投资、房地产、车辆租赁、网络电信、户籍公证、环保福利、网络电信、劳务输出、入学就业等众多行业领域，主要以集资诈骗、非法吸收公众存款、诈骗、诈骗、非法经营等5种犯罪为基本类型。
再次是受害人员众多，维稳压力相对集中。
受害人总数达到94621人，个案平均超过800人。
其中，人数最多的“亿霖木业”案，受害人达2.3万余人。
受害群体不仅与犯罪领域、犯罪类型直接相关，而且受害群体以退休老年人、中年妇女等人员居多，同时受害群体串联聚集效应在放大。
最后是疑难争议交集，办案难点相对集中。
涉众型经济犯罪案件中，犯罪分子往往是用“合法外衣”与违法犯罪相衬托、真实项目与虚假承诺相交织、正常交易与违规操作相混合的方式，不仅增加了投资者等受害人甄别的难度，也造成了打击处理中的“六难”，即取证难、定性难、查处难、追赃难、协作难、案了难。
（二）涉众型经济犯罪的四大危害近年来，犯罪分子利用当前一些经济政策不完善、制度不严密、管理不严格、监管不到位等漏洞进行的经济犯罪活动不断增多，其中涉众型经济犯罪显得尤为突出，不仅严重破坏社会经济秩序，而且对社会稳定的影响越来越直接。
一是受害人经济损失巨大。
涉众型经济犯罪情况的分析及对策建议
涉众型经济犯罪情况的分析及对策建议涉众型经济犯罪主要指非法募集、骗取社会公众资金类案件,此类犯罪涉及众多不特定受害群体、涉案金额动辄上百万、千万、乃至上亿,手段多样、欺骗性强,不仅严重破坏了国家正常的经济、金融秩序,也给人民群众的财产造成巨大损失,尤易造成闹访、群访事件的发生,严重威胁社会和谐稳定。
以浙江省德清县检察院统计数据,2006年以来共办理涉众型经济犯罪案件16件25人,涉案金额达5.2亿,直接受害人有334人,间接受害人则达千余人。
其中非法吸收公众存款罪7件8人、集资诈骗罪2件2人、非法经营罪7件15人。
一、案件的主要特点1、受害人员众多,涉案金额巨大。
由于受害人员梦想“一夜暴富”,所以甘愿将大笔款项投入其中,少则几十万,多则数上百万,甚至上千万,致使整个案件的涉案金额高达上千万甚至上亿元。
其中李淑萍、王建洲非法吸收公众存款案涉案金额分别达1016万元、2208万元;陈晓富非法吸收公众存款案、刘晓人集资诈骗案涉案金额分别高达1.3余亿元、2.4余亿元,数额之巨实在惊人。
受害人员众多是涉众型经济犯罪案件最明显的特征之一,该类案件涉及人数动辄几十成百。
如刘晓人集资诈骗案直接受害人员为几十人,但间接受害人员则达500余人。
2、集资类案件主体身份集中、非法经营类案件主体身份复杂。
单从以上列举的涉众型经济犯罪案件的主要犯罪主体来看,王建洲、李淑萍等原来都是中小企业的老板,都有自己的企业或公司,然而刘晓人、陈晓富则有自己创办的投资公司,尤其是刘晓人头上久有“中国民间天使投资第一人”等诸多光环,具有一定的经济实力和社会身份。
而非法经营类案件的违法犯罪主体比较复杂,有个体户、农民、无业人员、下岗工人等,这些人员的性别、年龄、文化程度、工作经历等都各不相同,成分比较复杂,且以外来人员居多。
如于露露8人非法经营案,其中6人均为贵州籍无业人员。
3、隐蔽性高、欺骗性强,犯罪手段呈现新型化。
分析涉众型经济犯罪案件,不难发现欺骗性都很强,犯罪嫌疑人以合法经营为掩饰,利用群众的投资需求,编造各种名目,以高额回报为诱饵骗取资金。
经济犯罪侦查专业调查报告
经济犯罪侦查专业调查报告引言经济犯罪是指在经济活动中故意违反法律法规，以获利为目的的一类犯罪行为。
经济犯罪涉及范围广泛，对社会经济秩序和市场信心产生重大影响。
本报告旨在通过对某特定经济犯罪案件的调查，分析犯罪行为和其影响，并提出相应的建议以加强经济犯罪侦查与打击。
调查背景本次调查以某公司在销售过程中涉嫌虚报销售额为核心进行。
该公司在财务报表中虚报了多笔销售额，并通过虚增的销售额获取银行贷款，并将虚增额用于非法活动。
调查过程1.收集证据–调阅公司财务报表和销售记录，与相关人员进行面谈，确认销售额的真实情况。
–分析银行贷款记录，确认公司是否通过虚增销售额获得贷款。
2.数据分析–对财务报表进行细致分析，发现销售额虚报的痕迹。
–核对销售记录与财务报表数据，确认虚报销售额的具体数额。
3.资源调配–将调查范围扩展至相关供应商和客户，确认是否存在共谋行为。
–追踪相关资金流动路径，找出非法资金的去向。
4.审核程序–邀请审计师对公司账目进行审核，进一步确认虚报销售额的真实状况。
–与司法机关协作，组织抽查和核验，确保调查结果的客观准确性。
调查结果经过调查，我们确认了以下结果：1.公司在财务报表中存在销售额虚报的行为。
2.公司通过虚增销售额获取银行贷款，用于非法活动。
3.相关供应商和客户涉嫌共谋，参与销售额虚报的行为。
4.非法资金的去向尚未完全追踪清楚，需要进一步调查。
建议基于调查结果，我们提出以下建议以加强经济犯罪侦查与打击：1.加强内部控制机制，建立完善的财务审计制度，确保财务报表的真实性和准确性。
2.增强员工的法律意识和职业道德，加强内部培训，防止内部人员参与经济犯罪活动。
3.建立信息共享机制，加强与相关机构（如银行、司法机关等）的合作，实现跨部门、跨机构的经济犯罪信息交流。
4.针对经济犯罪活动的特点，加大打击力度，加强刑事处罚和司法追究力度，形成威慑效应。
结论经济犯罪侦查是一项复杂而重要的工作，需要充分调动各方资源，采用科学的调查方法和分析手段。
对涉众型经济犯罪案件的调查报告
对涉众型经济犯罪案件的调查报告除高新技术和进口替代产品外，XX年前注册成立企业的产品出口比重不得低于70%，XX年后注册成立企业的产品出口比重不得低于90%。
中央经济工作会议提出，要处理好保持经济平稳较快发展、调整经济结构和管理好通胀预期的关系。
由于国际大宗商品价格的上涨可以传导到国内，今年货币的供应可能影响到通胀的预期，明年物价有一个“翘尾”的因素，现在还没有出现通货膨胀，但是我们要预见到通胀有可能出现。
当前，**经济处在逐步回升好转的态势，但还需要加快发展，进一步巩固回升的基础，巩固经济持续回升的势头，又要防止物价上涨过快，把物价上涨保持在一个温和可控的范围内，管理好通胀预期为经济发展创造一个良好的外部环境。
对坚持科学发展观与贯彻“三个代表”重要思想的必然联系，坚持正确的政绩观与树立科学发展观的内在要求，在理论上认识不足，存在着树立和落实科学发展观与xx工作关系不大，坚持正确的政绩观与己无关的模糊认识。
在xx工作中，全面落实科学发展观做得不自觉，用全面的、实践的、群众的观点看政绩做得不够，不够注重实效，急于求成的问题仍然存在。
为了改进课程内容，校方接下来将拓展实践学习的元素。
新大与哥本哈根商学院会在未来两年内逐渐延长交流计划的时长，从现在的两周增加到一个学期。
虽然当地村民近几年来由于切身体会以及教育的普及都开始有了环保的观念，但是由于长期以来的生活习惯，以及对于经济增长的渴望，人们在环保的路上实际行动还是远远不够的，在村庄里，经常可以看到大大小小的垃圾堆，并且里面有大量白色垃圾，据说，该村还是会保留秸秆焚烧等习惯，这对环境而言是危害很大的。
建造师执业资格考试大纲和考试用书为纲目式结构。
综合考试大纲与专业考试大纲均按章、节、目、条的层次编写。
考试大纲中，“章”反映的是“学科群”、“节”反映的是“学科”、“目”反映的是“知识能力结构”、“条”反映的是“知识点”。
其中“目”按掌握70%、熟悉20%、了解10%的比例和顺序来表述。
经济犯罪情况调研报告
经济犯罪情况调研报告近年来，随着经济的快速发展和市场竞争的日益激烈，经济犯罪呈现出多样化、复杂化和智能化的趋势，给社会经济秩序和国家财产安全带来了严重威胁。
为了深入了解经济犯罪的现状、特点和规律，加强对经济犯罪的预防和打击，我们进行了本次经济犯罪情况调研。
一、经济犯罪的现状（一）经济犯罪案件数量持续上升过去几年，经济犯罪案件数量呈现出逐年递增的态势。
特别是在金融、税收、商贸等领域，犯罪活动愈发猖獗。
（二）涉案金额巨大许多经济犯罪案件的涉案金额动辄数百万、数千万甚至数亿元，给国家和企业造成了巨大的经济损失。
（三）犯罪手段不断翻新犯罪分子利用互联网、金融创新等手段，实施诈骗、非法集资、传销等犯罪活动，手段更加隐蔽，难以察觉。
二、经济犯罪的主要类型（一）金融领域犯罪包括信用卡诈骗、贷款诈骗、票据诈骗、保险诈骗等。
犯罪分子通过伪造证件、虚构交易等方式骗取金融机构的资金。
（二）税收领域犯罪如偷税、抗税、虚开增值税发票等。
一些企业为了追求非法利益，采取各种手段逃避税收。
（三）商贸领域犯罪常见的有合同诈骗、商业贿赂、侵犯商业秘密等。
此类犯罪严重破坏了市场公平竞争秩序。
（四）知识产权领域犯罪主要包括假冒注册商标、侵犯著作权、侵犯专利权等。
对创新企业的发展和知识产权保护构成了严重威胁。
三、经济犯罪的特点（一）智能化程度高犯罪分子往往具备较高的文化水平和专业知识，熟悉金融、财务、法律等领域的规则和漏洞，利用高科技手段实施犯罪。
（二）跨区域作案增多随着交通和通信的便捷，经济犯罪不再局限于一地，往往涉及多个省市甚至跨国作案，增加了案件的侦破难度。
（三）团伙作案突出经济犯罪多为有组织、有预谋的团伙作案，分工明确，相互配合，形成了较为严密的犯罪网络。
（四）潜伏期长一些经济犯罪案件在实施后经过较长时间才被发现，使得犯罪分子有足够的时间转移资产、销毁证据。
四、经济犯罪的成因（一）经济利益驱动在市场经济环境下，一些人为了追求高额利润，不惜铤而走险，触犯法律。
检察院办理经济犯罪调研报告
检察院办理经济犯罪调研报告目前，经济犯罪已经成为我国司法体系中最突出的问题之一。
随着经济的不断发展和全球化的加速，各种经济犯罪也不断涌现出来。
经济犯罪不仅破坏了社会正常的运转，还对国家和人民的利益造成了严重的损害。
因此，为了更好地打击经济犯罪，提高司法效率，建立一个规范的司法体系，调研经济犯罪的办理情况和原因，就显得十分必要。
研究发现，经济犯罪主要分布在三个领域：金融领域、企业领域和民生领域。
其中，金融领域的犯罪行为最为严重，主要包括金融诈骗、非法集资、洗钱等。
企业领域的犯罪行为也很多，如贪污受贿、侵吞公款、虚假宣传等。
而民生领域的经济犯罪主要涉及到食品药品、环保、消费者权益保护等方面的违法行为。
经济犯罪办理存在一些问题。
首先，一些经济犯罪主体作为经济中的重要力量，对政治和经济环境具有较大影响力，他们通常拥有一定的财富和社会地位，因此对于这些人的起诉和审判，往往需要承受更大的压力。
其次，一些涉案人员可能存在团伙之间的内部勾结，或者与政府官员之间的不正当关系，这些因素都会对案件处理带来一定困难。
再者，长期以来，由于相关法律法规的不完善和司法机关自身的问题，一些地区甚至出现了“保护伞”问题，让经济犯罪分子得以逍遥法外。
为了更好地应对上述问题，有必要从以下几个方面着手：一是法律法规的完善。
随着经济的不断发展和变化，相关法律法规也需要不断进行调整和完善。
必须确保法律的及时性和有效性，完善刑事立法，提高刑事制度的适应性和灵活性，防止相关法条过于僵硬，无法适应实际需要。
二是提高司法机关的专业水平。
经济犯罪办理需要严格的证据和技术支持，司法机关需要提高专业水平，熟练掌握相关技术和知识，才能更好地进行案件的调查和处理。
同时，应当适当加强司法机关间的协作和沟通，提高侦查和审判效率，尽快将案件办理完毕。
三是强化辅助手段的使用。
在经济犯罪办理过程中，应当充分利用现代科技手段，如网络监测、大数据分析、人工智能等，提高证据的收集和分析能力，从而更好地保障案件的公正性和权威性。
传销 案件调查终结报告
传销案件调查终结报告一、背景传销是指以层级式或金字塔式结构组织的非法经营活动，它通常以招募下线和销售产品为手段，以获取非法利益为目的。
传销活动往往伴随着欺骗、虚假宣传和违法销售等行为，给社会稳定和公共秩序带来严重威胁。
为了打击传销活动，维护社会和谐稳定，本次调查对一起涉嫌传销的案件进行了深入调查。
二、调查目的本次调查的目的是查明涉嫌传销的案件的具体情况和相关人员的行为，并提供相应的证据和建议，为执法机构的打击行动提供支持。
三、调查过程 1. 确定调查范围和目标：根据举报和初步调查，我们确定了涉嫌传销的公司和相关人员作为调查的目标。
2. 收集证据：通过调查员的实地走访、线下社交和网络侦查等手段，我们收集了大量的证据，包括公司活动、招募宣传材料、销售记录和参与者的证言等。
3. 数据分析：我们对收集到的证据进行了仔细的整理和分析，根据传销活动的特点和模式，揭示了其组织结构、分工和经济利益分配等关键信息。
4. 调查核实：为了确保调查的准确性和可靠性，我们进行了多次实地调查和跨部门协作，与相关机构合作，核实了证据的真实性和可信度。
5. 撰写报告：根据调查结果，我们撰写了本次调查的终结报告，概述了案件的基本情况、证据和调查结论，并提出了相应的建议。
四、发现与调查结论 1. 公司结构：根据调查，该公司采用了层级式结构，通过发展下线和销售产品获取利润。
公司的组织结构清晰，不同层级之间存在明确的经济利益分配。
2. 招募宣传：调查发现，公司通过虚假宣传和夸大销售业绩来吸引人员加入。
公司会组织经验丰富的销售员进行宣讲，并承诺高额回报和晋升机会，以激发加入者的兴趣。
3. 销售模式：根据调查，公司的销售主要依赖于招募的下线，形成了一个庞大的销售网络。
销售人员被要求购买公司的产品，并通过招募更多的下线来获取回报。
4. 经济损失：调查发现，大部分参与者在加入后并未获得预期的回报，反而遭受了经济损失。
公司通过高额的加入费用和强迫购买产品来获取利润，导致许多人陷入了经济困境。
XXXX年非法吸收公众存款涉众型经济犯罪调研报告(可编辑).doc
XXXX 年非法吸收公众存款涉众型经济犯罪调研报告（可编辑）非法吸收公众存款涉众型经济犯罪调研报告非法吸收公众存款涉众型经济犯罪涉及到国家、集体、个人等多重利益我们把他称为涉众型经济犯罪。
所谓“涉众”是指涉及众多的受害人特别涉及众多不特定受害群体的经济犯罪。
近几年来此类犯罪在一些地区频繁发生涉及人员多、时间跨度大、地域广不仅严重破坏社会主义市场经济秩序而且给国家、集体和人民群众造成了巨大经济损失。
因而是一类最容易引发不稳定因素最容易引起群体性事件最容易引起群情上访最容易形成新的社会矛盾成为影响地区社会稳定的重大隐患。
在近年来的经侦工作中虽然我们始终把打击涉众型经济犯罪作为工作重点但多种多样涉众型经济犯罪抬头甚至扩散的可能性仍然存在。
因此我们公安经侦职能部门要始终把打击防范涉众型经济犯罪活动作为工作重点防止蔓延坐大应当采取有效对策防之蔓延。
一、非法吸收公众存款涉众型经济犯罪滋生和蔓延的原因分析（一）在新的历史条件下随着市场经济的迅速发展体制改革后的民营公司企业不断发展壮大为当地农村百姓和下岗职工提供了再就业的重要场所。
但在事物发展过程中有极少部分的公司企业披着“合法”的外衣掩盖非法”的经济犯罪活动为解决资金不足问题违反国家有关规定不择手段筹措资金疯狂在民间以高额利息诱骗群众投资极大刺激群众现投现收益的愿望。
但目前国家实行的是刺激消费的宏观经济政策银行存款利率低收益少民间投资市场活跃、投资需求望盛相对狭窄的投资渠道远不能满足人民群众日益增长的投资需求在客观上为非法吸收公众存款犯罪活动的滋生蔓延提供了条件。
（二）伪装逼真识别投资陷阱难度大。
有部分公司在建立之初为得到当地党委、政府的重视和支持有意夸大自已资金充足、实力雄厚并拿出一套具有尖端科技性、效益性的虚假开发项目资料作为宣传攻势骗取政府和社会群众的信任从而导致公司在不具备开发物质和条件的情况下却顺利取得工商、税务等部门的相关手续为造大影响面和吸引力邀请地方拥有‘权’和’钱’一手统的各部门领导及社会各界同仁志士奠基同贺采取这种极其诱惑性的伎俩致使三种不同性格、不同工种的群众上当受骗一种是下岗职工二种是城镇无职无业人员及农村部分农民三种是国家工作人员前两种受害群众防范意识薄弱主要是缺乏对不法分子公司业务经营和资信进行印证和深入了解渠道处于信息严重不对称的弱势位置无法作出正确判断识别不到投资的陷阱主观上为不法分子提供了可乘之机。
涉案资金流向调查报告
涉案资金流向调查报告
涉众型经济犯罪调研涉众型经济犯罪已呈高发态势,由于其牵涉的人数多利益关系复杂,很容易引发群体信访、非正常信访等情况发生,成为社会正常秩序的威胁因素。
一、番禹区检察院近五年来处理涉众型经济犯罪基本情况分析xx至2016年间,番男区检察院办理的涉众型经济犯罪主要为合同诈骗罪和非法经营罪,没有办理过非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪。
其中办理合同诈骗案件29件34人,非法经营案件45件79人。
多数的涉众型经济犯罪受害人数较多,涉案金额较大如2016年1月期间,犯罪嫌疑人黄某与周某等人经合谋诈骗后,冒用身份注册成立广州长科电子科技有限公司,后通过“阿里旺旺”网站等多种渠道骗取76个被害单位(人)款项10,515,元。
非法经营犯罪中主要为印制含有“六合彩”内容的书刊和生产、销售具有赌博功能的游戏机,受害人群呈不确定的特征,合同诈骗案件中很大一部分发生在汽车租赁、货物发送和货款结算过程,受害者往往是债权人。
综合涉众型经济犯罪的作案手法,罪犯的一贯伎俩是:采用虚假的个人资料,虚假出资等手段取得工商登记,在空売公司内部每个人分工明确,有一定的组织性,开具的往往是空头支票,许多罪犯不用对公账户,而是使用私人账户。
二、涉众型经济犯罪案件办理中困难涉众型经济犯罪事实认定和证据收集困难。
涉众型经济犯罪的受。
关于涉众型经济犯罪案件审理情况的调研报告
作者： 山东省滨州市中级人民法院课题组;张树民;张菲雨
作者机构： 不详
出版物刊名： 山东审判：山东法官培训学院学报
页码： 181-193页
年卷期： 2018年 第4期
主题词： 涉众型;经济犯罪;财产
摘要：通过对全市法院2015-2017年三年来涉众型经济犯罪案件调查发现,此类案件数一直在高位运行,标的额大,涉及当事人多,犯罪类型多样化,法院审理周期长,各地量刑不均衡、判决主文对财产刑的表述凌乱,财产刑执结率低,承办法官压力大。
造成审理中的罪名难认定、证据复杂难固定、涉案财产难追索、难处理等问题的原因,既有社会方面的因素,也和法院内部的审判、执行部门与公安机关、检察机关等部门未能有效衔接有关,且相关法律、司法解释滞后,重证据保全轻财产处置、重判决轻执行的问题一直得不到根本解决。
故建议,法院内部应做到统一相关标准,加强部门沟通,采取多元化的执行方式;法院外部要加强金融监管、规范引导融资借贷,强化准入企业的后续监管,打击虚假宣传,与时俱进强化网络监管,构建完整安全防范体系;同时公检法建立良好的沟通机制,强化证据意识,提高财产查控、赃款追缴效能,多管齐下,综合治理。
防范化解涉众型金融领域矛盾纠纷调研报告
***市/县防范化解涉众型金融领域矛盾纠纷调研报告近年来，受我国宏观经济增速放缓和互联网金融行业的兴起影响，非法集资案件和互联网金融平台暴雷频发，从而引发的涉众型金融领域矛盾纠纷对我国社会稳定和经济的健康可持续发展带来了较为严重的影响。
如何科学处置涉众型金融领域矛盾纠纷是维护我县社会稳定、经济健康发展的重要课题。
1、涉众型金融领域矛盾纠纷的主要表现（1）涉众型金融涉及人数众多、年龄偏大从其他地区的发生的涉众型金融案例中分析，受害群体非常广泛,受害人数少则成百上千人，多则上万甚至几十万人。
遍及离退休老人、下岗职工、农民、个体工商户、公务员、企事业单位职工和其他社会无业人员等社会各个阶层。
且受害人年龄普遍偏大，多以中老人为主。
（二）涉众型金融涉及金额大、地域广涉众型金融类案件的涉案金额往往特别巨大，少则几百万几千万元，多则上亿元。
而且犯罪嫌疑人活动范围扩大,跨区域犯罪增多,有些犯罪案件涉及全国各省市。
（三）涉众型金融案件追赃困难、维稳压力大从目前其他地区办理的案件情况看，涉众型金融类案件追赃非常困难，追赃远低于实际损失数额。
原因在于，一是大部分集资案件的爆发，均是资金链已经断裂，募集来的资金已被犯罪分子消耗殆尽;二是案发时犯罪分子多以现金方式转移了赃款,大量赃款去向难以查明,追赃困难,被害人损失难以挽回;三是此类案件犯罪证据收集较难,往往导致因证据不足或不充分而对犯罪数额认定的较低。
这就容易引起受害人不满,在没有其它索赔渠道的情况下,被害人往往集结到各级政府上访,寻求政府救济,或采取堵塞交通等方式,给政府施加压力,容易出现越级访、告急访,引发群体性事件。
（四）涉众型金融犯罪手段多样化、形式网络化当前涉众型金融犯罪正不断变换名目繁多的外衣，以项目投资、理财产品、高息分红等形式活跃于线上线下，其表现形式日新月异、多样化、互联网化，具有极强的隐匿性，在涉众型金融事件浮出水面之前，通常较难掌握到相关线索。
尤其当前涉众型金融犯罪互联网化，通过互联网、P2P平台、众筹等多种形式传播，一旦爆发，往往受害群众众多、涉案金额数以亿计、涉及地域范围广。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
对涉众型经济犯罪案件的调查报告
一、当前涉众型经济犯罪的现状及危害
涉众型经济犯罪是指发生在经济运行领域里，以高额回报等虚假信息为诱饵，以众多不特定受害群体为对象，以非法牟取巨额钱财为后果，以变化多端的作案手法为特征，给群众财产安全、经济运行安全、社会稳定安全造成极大危害的经济犯罪。
（一）当前涉众型经济犯罪呈现为“四个相对集中”
首先是涉案金额巨大，大案要案相对集中。
平均个案犯罪金额超过4148万元，涉案金额最大的“亿霖木业”案，为16.8亿元。
包含了在北京市乃至全国有重大影响的案件13件，如“亿霖木业”、“奶牛银行”案等。
“黑洞”效应和“滚雪球”效应明显，随着犯罪的持续，卷入的人数和资金如雪球般越滚越大。
其次是涉及领域广泛，犯罪类型相对集中。
涉众型经济犯罪遍及证券投资、房地产、车辆租赁、网络电信、户籍公证、环保福利、网络电信、劳务输出、入学就业等众多行业领域，主要以集资诈骗、非法吸收公众存款、诈骗、合同诈骗、非法经营等5种犯罪为基本类型。
再次是受害人员众多，维稳压力相对集中。
受害人总数达到94621人，个案平均超过800人。
其中，人数最多的“亿霖木业”案，受害人达2.3万余人。
受害群体不仅与犯罪领域、犯罪类型直接相关，而且受害群体以退休老年人、中年妇女等人员居多，同时受害群体串联聚集效应在放大。
最后是疑难争议交集，办案难点相对集中。
涉众型经济犯罪案件中，犯罪分子往往是用“合法外衣”与违法犯罪相衬托、真实项目与虚假承诺相交织、正常交易与违规操作相混合的方式，不仅增加了投资者等受害人甄别的难度，也造成了打击处理中的“六难”，即取证难、定性难、查处难、追赃难、协作难、案了难。
（二）涉众型经济犯罪的四大危害
近年来，犯罪分子利用当前一些经济政策不完善、制度不严密、管理不严格、监管不到位等漏洞进行的经济犯罪活动不断增多，其中涉众型经济犯罪显得尤为突出，不仅严重破坏社会经济秩序，而且对社会稳定的影响越来越直接。
一是受害人经济损失巨大。
涉众型经济犯罪最直接、最主要的危害后果就是给受害人造成了巨大的经济损失。
虽然对每个受害人而言，可能所造成的经济损失的绝对数值并不太大，但考虑到这些受害人本身的经济状况，尤其是对于老年人、离退休人员、失业人员、低收入人群等，这些数目不大的损失往往是其今后用于生活、养老、治病等方面的一生积蓄，对受害人及其家人生活的影响将十分巨大。
二是影响社会和谐稳定。
涉众型经济犯罪案件的直接危害之一，也是最大的危害,就是影响了社会的安定团结局面。
包括三个层面：
其一，对受害人家庭的影响。
部分受害人“投资”并未征得家人同意，若不能收回，势必影响家人关系，严重者可致家庭破裂。
其二，受害人之间的影响。
部分受害人的加入系是其他受害人引荐，“投资”一
旦受损极可能将责任归于引荐者，给原本和谐的社会关系蒙上阴影。
其三，对社会的影响。
由于受害人众多，造成的损失对生活影响颇大，一些受害人因不满而群体上访，有的甚至演变发展成为群体性事件。
---来源网络整理，仅供参考。