超市(商场)各店铺绩效指标(kpi)考核办法(试行)

2009年度公司各店铺

绩效指标（KPI）考核办法（试行）

随着公司的规模发展，推动店铺经营效益与管理效率的协调发展，提升店铺的核心竞争能力，依据集团公司绩效指标考核办法，结合公司所属各店铺的实际情况，特制定本考核办法。

一、考核原则

（一）坚持经营效益、效率并重的原则

（二）实行统一标准、集中考核的原则

（三）遵照“公开、公正、公平”原则

二、考核方法

（一）考核范围

1、考核对象：公司所属各门店店长；

2、考核内容：公司核定的店铺经济（经营效益）指标；公司制定的店铺管理（运营效率）指标。

（二）考核方法

1、考核规则：实行“月度测算，季度评估，年度考核”的规则；

（1）月度测算：每月进行测算评分，并将得分结果在内部网络公布。

（2）季度评估：每季综合评估分析，并将综合评估结果反馈，异常指标进行提示跟踪。

（3）年度考核：每年年末进行考核，得分和奖罚与薪酬挂钩。

2、考核评分：考核评分满分为100分，其中经济（经营效益）

指标占60%，即占60分；管理（运营效率）指标占40%，即占40分；

（1）经济（经营效益）指标由销售额完成程度、毛利额实现程度、费用额实现程度、利润额完成程度和商品周转天数实现程度五项子指标组成，其中销售完成程度和利润完成程度指标各占15%即占15分，合计为30分；毛利额实现程度、费用额实现程度和商品周转天数实现程度指标各占10%即占10分，合计30分；五项指标总计60分。

（2）管理（运营效率）指标由综合督查指标、流程与体系指标、质量与客服指标和安全与计生指标四项子指标组成，每项指标占10%即10分，四项指标总计40分。

（三）考核指标

1、经济指标：

（1）销售额完成程度（15分）

①定义：指公司核定的年（月）度店铺销售指标实际完成程度。

②公式：销售额实现程度=（实现销售总额÷核定销售指标）×100%

其中：实现销售总额是指店铺年（月）度实现商品销售总额（含税），以年（月）度财务核算报表为准。

核定销售指标是指公司与店铺之间签订核定下达的年（月）度商品销售指标。

③得分：最终计算得分=销售额完成程度×15分

（2）毛利额实现程度（10分）

①定义：指公司核定的年（月）度店铺毛利额指标实际实现程度。

②公式：毛利额实现程度=（实际实现毛利额÷核定毛利额指标）×100%

其中：实际实现毛利额是指店铺年（月）度实现商品销售毛利额，以年（月）度财务核算报表为准。

核定毛利额是指公司核定的年（月）度的毛利额指标。

③得分：最终计算得分=毛利额实现程度×10分

（3）费用额实现程度（10分）

①定义：是指公司核定的年（月）度店铺费用预算指标实际实现程度。

②公式：费用额完成程度=（实际费用总额÷核定费用总额）×100%

其中：实际费用总额是指店铺年（月）度内实际发生费用总额，以年（月）度财务核算报表为准。

核定费用指标是指公司与店铺之间签订的年（月）度费用预算指标。

③得分：最终计算得分=10分＋（1-费用额实现程度）×10分

（4）利润额完成程度（15分）

①定义：是指公司核定的年（月）度店铺经营利润指标实际完成程度。

②公式：

◆利润指标为正值时：

利润额完成程度=（实现利润总额÷核定利润指标）×100%

得分：最终计算得分=利润额完成程度×15分

◆利润指标为负值时：

利润额完成程度=（实现利润总额÷核定利润指标）×100%

得分：最终计算得分=15分＋（1-利润额完成程度）×15分

其中：实现利润总额指店铺年（月）度实现利润总额，以年（月）度财务核算报表为准。

核定利润指标是指公司与店铺之间签订的年（月）度经营利润指标。（5）商品周转天数实现程度（10分）

①定义：指公司核定的年（月）度店铺商品周转天数实际实现程度。

②公式：商品周转天数实现程度=（实现商品周转天数÷核定商品周转天数指标）×100%

其中：实现商品周转天数是指店铺年（月）度实现商品周转天数，以年（月）度财务核算报表为准。

核定商品周转天数是指公司核定的年（月）度店铺商品周转天数指标。

③得分：最终计算得分=10分＋（1-商品周转天数实现程度）×10分

2、管理指标：

（1）综合督查指标（10分）

①定义：是指公司营运部依据《公司营运部月度综合检查表》（附件1），对各店铺定期进行的综合检查和公司经理办公室依据《公司部室月度综合评估表》（附件2），综合检查评估结果以百分制计算得分，每月进行一次，全年累计十二次，年终得分按简单算术平均法得平均值。

②公式：综合督查指标得分=平均综合检查得分×10%

平均综合检查得分：营运部月度综合检查得分+部室月度综合评估得分

其中：《公司营运部月度综合检查表》满分为70分，《公司部室月度综合评估表》满分为30分，合计分值为100分。

（2）流程与体系指标（10分）

①定义：其中流程得分是指公司经理办公室根据《公司商品流转管理规范》的制度规范的要求，在规定的周期内对店铺进行督导督查而得的测评结果；以及所有商品流转业务环节投诉其他环节存在违规违章现象，经核查而认定违规违章现象属实。

其中体系得分是指公司经理办公室根据《质量管理体系运行工作评估暂行办法》的规定要求，对店铺进行质量目标的综合测评得分。

②公式：流程与体系指标=流程规范得分＋质量体系得分

其中：流程规范占指标的50%即5分；质量体系占指标的50%即5分。

说明：流程规范按照违规违章所确认的次数进行罚分处理，每一次违规违章事项扣除店铺1分，依次累计至5分。

质量体系年度内外部审核，出现严重不合格项，一次扣除5分；若出现一项轻微不合格项，每发现一项扣除1分，依次累计至5分。

（3）质量与客服指标（10分）

①定义：其中质量得分是指公司营运部制定的《全程质量管理体系》等制度规范对店铺进行督导督查而得的测评结果。

其中客服得分是指公司营运部依据有关服务、卫生、卡类管理