江南大学财务处研究生经费报销流程.pptx

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财务制度及报销流程培训PPT课件

12
费用报销单的填写
财务部
2014
01 18
1月2日招待事务所客户
300.00
￥300.00 叁零零零零
xxxx
10
13
业务招待费明细单填写
财务部会计事务所张三俏江南卓越店
洽谈公司审计事项
2014年1月16 ￥300.00 李四
xxxxx
14
七、交通费报销
7.1公司员工外出办事，应首选公交车、地铁作为出行工具，需要乘出租车必须经部门负责人同意。 7.2报销交通费必须认真填写交通费明细表，按照表格要求填写出行日期、事由、出发地、目的地、金额，不得有涂改，报销时附在报销粘贴单后。 7.3报销金额严格按照车票金额计算，每张车票上标明日期，按照时间顺序粘贴在粘贴单上，票面金额不实、金额计算错误、金额有涂改均重新填写报销单、交通费用明细表。 7.4交通费每月报销一次，每月10日前报销上月交通费，10日后交来交通费报销单据，报销款下月10日前发放。
即时清结凡借用公款者，前账不清、后款不借。原则
报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据。
手续完整原则
5
二、票据报销流程图
根据职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。
审核各项手续是否齐全、报销标准是否合规、金额计算是否有误、报销单据是否合法、有效，是否有预算。
3
提示：粘贴好的票据附
于报销单据封面后
24
我们的目的
我们的目的：让我们的凭证变得美观、整洁
25
制作人：xxxxx
26
审核真实性、合理性审核是否符合合同或协议资金该不该支付用什么方式支付等。
正确填写，并自我检查是否符合合同或协议、公司制度要求。

财务费用报销流程图

费用报销单
报销发票
报销单据
采购审批单
财务费用报销制度
部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，并签署意见及时间不能只签名，主要内容包括：
1）产生的费用是否符合报销标准；
2）财务是否符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。
财务费用报销流程图
流程图
说明
权责部门
相关表单文件
NG
报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》，
报销人员
报销发票
报销单据
财务费用报销制度
报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》。
费用报销单
采购审批表
财务费用报销制度
《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接主管审核签字，并签署意见，及时间不能只签名，直接主管须对以下方面进行审核：
1）费用产生的原因及真实性；
2）费用的合理性；
3）票据及单据的规范性。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
相关部门负责人
财务部
费用报销单
报销发票
报销单据
财务费用报销制度
由执行董事长进行批准签字，并签署意见，及时间不能只签名，若总经理发现不符合要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理
执行董事长
费用报销单
报销发票
报销单据
财务部出纳根据总经理批准的报销单据支付报销款项
财务部出纳
报销人员
费用报销单
报销发票
报销单据

财务费用报销流程图

财务费用报销流程图流程图说明权责部门相关表单文件报销人员根据公司报销费用的标准，整理好需要报销的发票或单据，并进行整齐粘贴。

报销人员必须按照财务规范要求和规定时间填写“报销单”，不得涂改，必须用黑色签字笔填写，并附上相关的报销发票或单据。

若属于出差的费用报销，必须附上经过批准的“外勤申请条”。

“费用报销单”及相关单据粘贴完成后，报销人提交直接主管/经理审核签证，直接主管/经理必须以下方面进行审核：1.费用产生的原因及真实性2.费用的合理性3.票据及单据的规范性若发现不符合要求，立即退还给报销人员重新整理提报。

部门主管/经理审核签证后，将报销单据提交给财务部，由财务部进行报销费用的审核确认，主要内容包括：1.产生费用是否符合报销标准2.财务是否能及时安排此费用3.单据或发票是否符合财务规范要求.若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

财务部对审核符合要求的报销单据统一呈总经理，由总经理进行批准签字。

财务部根据总经理批准的报销单据准备好报销款项，报销人在领款时，必须在“报销单”上领款人处进行签字确认。

如属于借款性质报销，借款人必须将存于财务的借款单取走核销。

财务部根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应的财务处理。

相关部门人员相关部门人员相关部门主管经理财务部总经理相关报销人员财务部报销发票报销单据财务费用报销制度备用金费用报销单外勤申请条财务费用报销制度备用金费用报销单备用金财务报表报销单据填写填写报销申请单直接主管/经理审核财务部审核总经理批准准备报销款项通知报销人员领款财务报表处理。

研究生经费报销操作程序

研究生经费报销操作程序：
登录账号：2013021628 密码：aaaaaa
出现报销页面，如果什么也没有显示，点击功能窗口
双击右下角’财务管理’→’网上报销’→’申请’→’报销申请’
新页面中双击’01 费用报销单’，在列表卡片的上面点击’新增’，新表中的空白部分都要填
表的上半部分：
摘要：研究生经费报销
项目编号：011080610
联系电话：自己的手机号
审批方式：网上审批：第一审批人(自己导师)、
线下审批：第二审批人(找宋院长签字)
出差人数、出差人员、是否需要补助：若有，就填是；若无，就填否
表的下半部分：
1.报销费用：
点击’增加行’，第一个空格点击右边省略号，出现新对话框输入’书费’→’查询’→’其他商品和服务支出’→’确定’
内容摘要：书费
金额：实际报销多少写多少
发票张数：总共的发票张数
再点击’增加行’，第一个空格点击右边省略号，出现新对话框输入’汽车票’→’查询’→’教学差旅费’→’确定’
内容摘要：汽车、火车。

(若是往返的车票，后面的空格按要求填写；若不是往返，则无须填写。

)
(如果只报销车票的话，只需要填写汽车票的内容即可)
2.支付明细：
点击’增加行’
对方名称：谁报销就写谁的名字
付款货币：系统已默认
支付方式：网银
银行账号：自己的银行卡号
开户银行：中国农业银行青岛开发区山科大支行
对方省份：山东省
对方称是：青岛黄岛区
上述操作都结束后，点击’保存’
点击’打印’，可以预览一下报销单据
最后点击’提交审批’，等待审批结果即可。

科研经费报销流程PPT课件(34页)

经费本的使用
►是科研经费使用情况的书面记录凭据。前面记录的是院级、纵向、横向课题的下达经费使用情况，后面是配套经费。
►经费本需妥善保管。 ►各级各类科研项目经费的管理，实行项目负
责人负责制，按相关规定专款专用。
二、科研经费的开支范围
（一）一般范围
► 图书、资料费：资料收集、录入、复印、翻拍、翻译等费用及必要的图书和专用软件购置费、电子资料、邮寄费等。其中图书要办理入库手续。
►用科研经费为自己及家人购买保险。 ►个人旅游消费。
►将以外协费、合作费的形式经费转入与自己利益相关的企业，再地下分赃。
►购买仪器设备吃回扣。
三、科研经费报销流程
纵向课题及院级课题科研经费报销流程图
►“超过500元”是指一张票据超过500元，或者一次报销同一类票据总额超过500 元。
►劳务费：支付给直接参与项目研究的在校研究生和其它课题组临时聘用人员，不超过10%。
►管理费：纵向课题5%。 ►其它与科研项目有关的必要开支，按国
家有关规定和学院财务制度执行。
（二）院级课题经费的开支范围
►是指人文、科技类的院级课题
►院级科研创新团队建设项目按配套经费管理。
►支出范围包括：图书、资料费，印刷费，课题调研费，测试、分析费，差旅费，学术会议，实验仪器设备、材料等
•
13、不同的人生，有不同的幸福。去发现你所拥有幸运，少抱怨上苍的不公，把握属于自己的幸福。你，我，我们大家都可以经历幸福的人生。
•
14、给自己一份坚强，擦干眼泪；给自己一份自信，不卑不亢；给自己一份洒脱，悠然前行。轻轻品，静静藏。为了看阳光，我来到这世上；为了与阳光同行，我笑对忧伤。

【流程管理】江南大学财务处研究生经费报销流程

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冲账
1、冲账用于冲销预支借款 2、请核准输入每笔预支借款时的项目码 3、确认冲帐
混合支付
如果一笔预约业务中包含多种支付方式，请在填完一种支付方式并保存信息后再填写下一种支付方式的信息再保存。
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• 1、一般报销业务 • 2、差旅费业务 • 3、交通费业务 • 4、医药费业务 • 5、会议费业务 • 6、暂借款业务

财务报销制度及报销流程图

财务报销制度及报销流程图财务报销制度及报销流程为了加强公司部管理，规公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第一部分借支管理规定及借支流程一、借款管理规定(一) 出差借款：出差人员在钉钉中填写《出差申请表》并在钉钉系统中填写《出差借款单》，财务部凭审批后的《出差申请表》和按批准的《出差借款单》办理借款，出差人员出差返回在5个工作日办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时在钉钉中填报，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过2000元应提前一天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)冲销市外差旅费借款的要严格按照出差明细表填写，明确出差时间、地点和所产生的各项费用及客户信息和达成的意向性合作容（详见出差明细表），报销差旅费时须将《出差报销明细表》附在报销单后财务进行审核，公司领导批准后才能冲销借款。

（3）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从次月工资中扣回。

第二部分差旅费及日常费用报销标准及流程日常费用主要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

一、借款流程(一) 借款人按规定在钉钉中填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、转帐或现金。

(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。

(三) 财务付款：财务凭审批签字完后的借款单在钉钉中打印出来办理领款手续，现金借款需借款人在借款单的领用人处签字后才能领款，银行转款如不能到财务部签字，财务凭转款依据入账。

财务报销制度与报销流程图

财务报销制度与报销流程图财务报销制度及报销流程目录第一章总则第二章费用报销凭证的规范第三章内部控制及一般流程第四章借款管理规定及借款流程第五章日常费用报销及流程第六章工薪福利及相关费用支出制度及流程第七章专项支出财务报销制度及流程第八章报销时间的具体规定第九章附则第一章总则第一条、为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况特制定本制度。

第二条、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条、本制度适用公司全体员工。

第二章费用报销凭证的规范第四条、报销单填写1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。

2.金额大写要准确：零壹贰叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟万亿。

报销原始凭证的要求1. 当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。

2.可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐。

3.车费：所有的车票上都必须注明出发地和目的地，以及乘坐日期。

4.打车时，燃油费附加的票据也应该有，即凡是报的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额。

5.报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁。

6.其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数。

7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。

8.外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有公司及部门领导审批。

9.当月费用当月报销。

第五条、贴票方法和要求1.原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、住宿费等等，应按照类别分别粘贴，把相同经费项目的原始凭证粘贴在一起。

江南大学财务处研究生经费报销流程46页PPT文档

7、选择各类报销业务类型
8、按照报销项目说明填列各种开支
9、选择支付类型填写支付信息同时保存转卡记录
10、选择具体预约时间、预约窗口进行预约
11、无等候窗口说明
• 1、选择无等候窗口只需将预约报销单和报销票据
送至财务处核算大厅，办理交接手续即可。我们将尽快处理您的业务，如有问题会及时通知您。 • 2、请注意：报销票据需项目负责人和经办人签字；确保项目余额和限额足额；国库项目的报销不能选择无等候窗口（需要领取现金支票）。
11、生成预约报销清单并打印
几种情况说明
• 1、如果预约过程中需要返回上一级，请点击预约系统中的“返回”按钮，可以修改金额、部门、附件张数等信息。切勿点击浏览器的“←后退” 按钮。
• 2、预约成功后依然可以修改预约单。 • 3、项目代码在预约业务中均无法修改。
二.财务网上预约报销业务类型
预约报销业务类型
财务网上预约报销2.0指南
2019年9月
一.网上预约报销总体说明
1、进入财务网页点击预约报销按钮
2、输入财务工号、密码和验证码
3、选择“网上预约报帐”系统模块
4、点击“申请报销单”
5、选择“经费本项目报销”
• 由于学校一卡通经费管理尚未启用，“授权项目报销”暂不开通
6、填写项目号、报销人、报销人工号等“*”必填项
谢谢！
46
• 1、一般报销业务 • 2、差旅费业务 • 3、交通费业务 • 4、医药费业务 • 5、会议费业务 • 6、暂借款业务
一般报销业务
• 选择一般报销业务
按照“报销项目说明”填列各种开支并保存Βιβλιοθήκη 差旅费业务• 选择差旅费业务
点击“差旅费”或者“差旅费补贴”选项之一填写

费用管理及报销流程讲解.pptx

17
出通讯费月度预算额的，员工应退回超额部分话费款项。
费用管理内容－报销要求
提供单据
• 日常项目费用报销应提供：有效签批的报销单；各式合规发票；发票真伪校验单(机打发票500元以上，定额发票100元及以上，所有手工发票均需进行发票真伪校验)；报销会议费时应提供会议通知或会议总结；报销培训费时应提供培训通知；报销差旅费时应提供出差审批表；报销办公用品费时应提供由发票开具单位盖章的明细清单；财务管理部要求的证明费用合理性的其他文件资料。
会计部 ➢向化肥公司内外部会计信息使用者提供并解释上市公司合并及分部财务会计报告；负责拟订公司会计政策、制度及设计财务内控制度并监督执行；负责化肥公司国有资产产权登记。
实业部
➢生产企业财务管理中心，以成
本管理、预算管理、工程财务管
理为抓手，利用信息化手段强化
过程管理，防范风险、优化资源
配置，提升生产企业整体财务管
税务部
➢ 按照税收法律法规、会计准则、内部管理要求，负责建立健全公司的税务管理制度；负责各单位的税务风险管理和税务筹划工作；负责指导各单位的税务基础工作和税务管理工作；负责对各单位重大业务交易、投资并购及资产处置提出涉税意见；负责协调各单位与主管税务局间的税企交流、税务稽查和检查相关工作；负责各种涉税法律法规的收集及宣传工作；负责各种涉税报表报告的上报工作；负责化肥公司税务基础工作。
绩效部
➢ 建立和完善适合公司发展的全面预算管理体系，负责公司全面预算管理体系中的事前预算、事中监控和事后考核工作，发挥对经营过程的监控作用、对业务发展和经营决策的引导和参谋作用。
资金部
➢ 为保证公司资金安全，提高资金使用效率，降低资金运营成本，优化资源配置，根据公司的战略规划和经营计划需求，结合外部经济金融环境，制定和完善公司资金管理制度流程和运营管理方案，并推动和协调各部门、上下游单位实施。

财务无现金报销的操作说明-江南大学财务处

财务无现金报销的操作说明-江南大学财务处财务无现金报销的操作说明为防范财务工作中的现金风险，优化财务内部的工作流程，更好地为广大师生服务，促进学校各项事业的发展。

经学校校务会议决定，本学期，财务处将由点到面，全面、稳步地实施无现金报销及无现金收费。

一、无现金报销及无现金收费的具体业务流程1、收入业务流程：⑴学生收费业务：学生缴费采用银行批量卡扣和学生直接到工行江南大学分理处缴费的方式。

银行批量卡扣由收费科打印收据并入帐。

日常零星的学生缴费则委托银行代收，由收费科科长核对银行开具的票据及收费数据后入帐，具体操作详见《委托银行代收学费操作规程》。

⑵其他现金缴款业务：采用POS机卡转或直接到行政楼西侧工行网点处缴款的方式。

①金额较小的评审费，差旅费余款返还等采用POS机卡转。

经办人将缴款或还款存在自己的银行卡内，到财务报帐后，刷POS机交款并开票。

②大批量的收费，到综合科办理收费立项后领用票据开票收费。

所收款项由经办人及时交到行政楼西侧的工行网点，现金缴款单上需注明姓名、联系电话及缴款事项，经办人凭银行盖章的现金缴款单手工联和已开的票据到财务报销大厅审核入账，凭加盖“附件”章的记帐凭证到项目资金管理科办理分配，将已开的票据交还财税科核销。

③外单位交来的测试费、查新费、横向科研经费等金额较小的费用可以直接到行政楼西侧工行网点缴款，现金缴款单上需注明姓名、联系电话及缴款事项，经办人凭银行盖章的现金缴款单手工联到财务开票并入账。

2、报销业务流程：⑴对个人报销业务：经办人按要求填写报销单据，办理好相关的审批手续后，到财务报销。

制单人员审核原始凭证，采集银行卡信息，打印转卡支付受理通知单交给经办人，经办人即可离开报账大厅，等待财务处将报销款项转入预留的银行卡中，经办人不需要在报销大厅继续排队领取报销款项。

⑵对外单位报销业务：经办人按要求填写报销单据，办理好相关的审批手续后，到财务报销。

制单人员审核原始凭证，采集对公转帐信息，经办人即可离开报账大厅，财务处将报销款项转入对方单位的帐上。

财务处报销业务流程图

财务处报销业务流程图一、取得真实有效的发票〔发票如何辨仔细假，单击查看〕出国费用须填写出国费用报销单，并经国际合作处担任人签字，经费卡担任人签字并加盖单位公章。

〔单击查看〕二、对发票停止整理、粘贴、并填写相关单据，项目担任人签字，须加盖公章的要盖章。

〔相关报销手续，单击检查〕固定资产须到后保处〔家俱〕、设备处〔设备〕或图书馆〔图书资料〕操持入库手续。

三、携带经费卡、个物证件〔先生还须携带报账联络物证明或单位委托报账函〕及上述单据到财务处报账大厅操持报销手续1、关于会议费、办自费、差旅费等费用的财务报销规则〔单击检查〕2、财务常用报销单据的使用〔单击检查〕3、经费开支范围〔单击检查〕4、中国地质大学〔武汉〕校长办公室关于印发«中国地质大学〔武汉〕差旅费管理方法的通知〔地大校办字[2020]5 号〕〔单击检查〕一、真实有效的发票1、每一笔经济业务都必需取得真实、合法、有效的报销票据。

发票〔收据〕的称号正中间有监管部门的监制章，白条、单位内部收据那么没有。

2 "gjt I+x.81it c 1z ):&\ _m no 3f •1ft 81w *J l -ic iiE % 81itm1z:mu&\ _mnu mt m* 发票分定额发票和非定额发票两类，目前罕见的定额发票包括：〝武汉市中央税务局通用定额发票〞、〝湖北省交通运输业定额发票〞、充值卡定额公用发票〔电信、移动、联通〕、外省各类定额发票。

其中〝武汉中央税务局通用定额发票〞普遍用于打印、邮寄、餐饮等行业。

其他手填式或打印式发票均为非定额发票。

定额发票非定额发票3、发票真假的识别* 假设发票正面和反面或多或少有大批黑色纤维丝，普通来说属于真发票。

*正面纤维丝：*发票反面的黑色纤维丝：而真发票的黑色纤维丝是纸张自带的〕*湖北省地税和国税发票的反面用指甲划线，会出现一道白色印记，假发票那么没有。

如的士票、定额票、加油票、餐饮票等*国税通用机打发票*地税通用定额发票*带单位称号的发票*地税局通用网络发票由主管税务机关监制〔有税务机关监制章〕带单位称号的发票为真发票* 发票可上网查询真伪，只需在百度上搜索发票查询，就可依据发票的开出地停止查询。