人民币银行结算账户管理操作手册详细样本

人民币银行结算账户管理操作手册

第一章概述. ............................. 错误!未定义书签。

第一节存款人、开户银行和银行结算账户 ....... . 错误! 未定义书签。第二节银行结算账户的核准制与备案制 ........ 错误! 未定义书签。第二章账户业务处理流程 ............. 错误!未定义书签。

第一节存款人如何办理开立、变更、撤销手续错误! 未定义书签。

第二节核准类银行结算账户资料的报送 ........ 错误! 未定义书签。第三章银行结算账户申请书 ............ 错误!未定义书签。

第一节开立银行结算账户申请书 .......... 错误! 未定义书签。

第二节变更银行结算账户申请书 .......... 错误!未定义书签。

第三节临时存款账户展期申请书 .......... 错误!未定义书签。

第四节撤销单位银行结算账户申请书 ......... 错误! 未定义书签。

第五节补（换）发银行结算账户申请书....... 错误! 未定义书签。第六节以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账

户申请书附页. ................................ 错误!未定义书签。

第七节建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立

临时存款账户申请书附页 ............... 错误!未定义书签。

第八节变更以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页......................... 错误!未定义书签。

第九节变更以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页.............................. 错误!未定义书签。

第四章银行结算账户的开立 .............. 错误!未定义书签。

第一节基本存款账户的开户资料 ............ 错误! 未定义书签。

第二节专用存款账户的开户资料 ............ 错误!未定义书签。

第三节临时存款账户的开户资料 ............ 错误! 未定义书签。

第四节一般存款账户的开户资料 ............ 错误! 未定义书签。

第五节开户银行对开户资料的审查与账户管理系统操作错误!未定义

书签。

第五章银行结算账户的变更、补（换）发、展期和撤销错误!未定义书签。第一节银行结算账户的变更 .............. 错误!未定义书签。

第二节银行结算账户的补（换）发......... 错误! 未定义书签。

第三节临时存款账户的展期 .............. 错误!未定义书签。

第四节 银行结算账户的撤销 .............

第五节 账户管理系统操作应注意的有关事项

第六章 有效个人身份证件 ...............

第七章 个人银行结算账户 ...............

第八章 银行机构的系统管理 ..............

第一节 银行结构代码的管理 ..............

第二节 操作员的管理 ................ 第九章 常见问题解答 ................ 第一章 概 述

中国人民银行营业管理部根据属地管理原则

各类银行结算账户实施监控和管理。 根据《人民币银行结算账户管理办法》 （ 以下简称 《办法》 ） 、

《人民币银行结算账户管理办法实施细则》 （ 以下简称《实施细则》 ） 等

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对北京市辖内

文件的规定, 中国人民银行营业管理部结合人民币银行结算账户管理系统的实际运行情况, 为提高账户申请、办理、审核等过程中的工作效率, 普及账户业务知识, 从实际操作出发, 拟写了本业务操作指引, 供各相关主体在日常工作中使用。

第一节存款人、开户银行和银行结算账户

一、存款人（开户主体）

在中国境内开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其它组织（以下统称单位）、个体工商户和自然人。

注意: 存款人能够自主选择银行开立银行结算账户。除国家法律、行政法规和国务院规定外, 任何单位和个人不得强令存款人到指定银行开立银行结算账户。

二、开户银行

在中国境内经中国人民银行批准经营支付结算业务的政策性银行、商业银行（含外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行）、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构。

三、账户性质

银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。( 一) 单位银行结算账户存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。

单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账

户、临时存款账户。

个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。

1、基本存款账户存款人因办理日常转账结算和现金收付需要, 只能在银行

开

立的一个银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取, 应经过该账户办理。基本存款账户的开立、变更、撤销应经过中国人民银行行政许可。

2、一般存款账户

存款人因借款( 借款转存、借款归还) 或其它结算需要, 在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

( 1) 基本存款账户与一般存款账户不得开立在同一个营业机构。

( 2) 该账户能够办理现金缴存, 但不得办理现金支取

3、专用存款账户

存款人按照法律、行政法规和规章, 对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。分为预算单位专用存款账户、费预算单位专用存款账户。

预算单位专用存款账户的开立、变更、撤销应经过中国人民银行行政