税源信息表填表说明
填表说明
税源信息表填表说明封面填写口径1. “主管税务机关”按实际情况填写。
2.“纳税人识别号”栏填写已在地税部门办理税务登记的纳税人在地税征管系统中的纳税人识别号，也就是办理纳税申报时申报表上的纳税人识别号。
3.“税务登记证号”栏与纳税人税务登记表中记载的税务登记证号保持一致。
4. “纳税人名称”栏填写纳税人在《企业法人营业执照》、《营业执照》或有关核准执业证书上的“名称”后加盖纳税人公章。
5. “法定代表人签字”栏由企业法定代表人签字。
6.纳税人整套税源普查表中均应在纳税人名称上加盖纳税人公章。
7.纳税人整套税源普查表必须以纳税人公章进行册封。
表一基础表填表口径一、基础表是所有参与普查的纳税人都应填写的表格，也是普查需要首先填写的表格。
内容主要来源于纳税人的组织机构代码证、工商营业执照、税务登记证、公司章程、验资报告、财务会计制度。
该表分为基本资料、存款账户信息、常用联系人、企业组成三部分。
二、表中有关栏目的填写说明：1. “地税识别号”栏填写已在地税部门办理税务登记的纳税人在地税征管系统中的纳税人识别号，也就是办理纳税申报时申报表上的纳税人识别号。
2.“国税识别号”栏填写已在国税部门办理税务登记的纳税人在国税征管系统中的纳税人识别号，也就是办理纳税申报时申报表上的纳税人识别号。
3.“纳税人名称”栏填写纳税人在《企业法人营业执照》、《营业执照》或有关核准执业证书上的“名称”。
4.“组织机构代码”栏填写纳税人组织机构代码证号，“组织机构代码”指技术监督部门为纳税人核发的组织机构统一代码，字长9位。
未办理组织机构代码证的纳税人可不填此栏。
5.“登记注册类型”栏即经济类型，按营业执照的内容填写；如为分支机构，按总机构的经济类型填写。
要填写完整的名称，标准如下6.“税务登记类型”栏按照办理税务登记时填报的文书类型填写，分为单位登记、个体登记、税务登录、报验登记、临时税务登记、扣缴义务人登记。
7.“批准设立机关”栏填写工商行政管理机关、民政等核发营业执照或其他核准执业证件部门的名称。
全国重点税源企业税收财务信息表
附件1：全国重点税源企业信息表填报说明全国重点税源企业监控管理内容设置三张信息表，名称分别为：《全国重点税源企业基本信息表》（简称基本信息表或01表）、《全国重点税源企业税收财务信息表》(简称企业表或02表)和《全国重点税源企业货物劳务纳税信息表》（简称货物劳务表或03表）。
填报要求如下:一、《全国重点税源企业基本信息表》填表说明《全国重点税源企业基本信息表》是记录和反映重点税源监管企业属性关系的基本情况表，共计32项内容，其中前23项由企业填报，后8项内容为主管税务机关使用或系统软件自动生成。
《全国重点税源企业基本信息表》按年核定一次，应用到年内所有报表期，除变更事项及填报错误，期间不做调整，随《企业税收财务信息表》和《企业货物劳务纳税信息表》一起上报；各项信息的填报说明如下：二、《全国重点税源企业税收财务信息表》(企业表)《全国重点税源企业税收财务信息表》是记录和反映重点税源监管企业税收缴纳情况和企业财务情况的报表，共计119项指标，其中80项税收指标，39项财务指标，各项指标的填报要求如下：1.数据来源。
02表各项指标来源于企业主管税务部门、企业主管部门和会计师事务所审核后的纳税申报表、企业财务报告及其他有关资料。
2.金额单位。
02表的金额单位，除“适用税率”（90行）为百分数外，其他项目指标的金额单位均为万元。
3.小数位数。
保留两位小数或按指标要求填写。
4.填写要求。
02表各项指标应逐行填列，对没有数据的项目填“0”，不要留空行。
各项指标中，对注明关系式的指标，相关数据应满足关系式的要求；对未列明关系式的指标，相关数据之间逻辑关系要求正确。
特殊情况不能满足关系式的须附书面说明。
5.国税系统和地税系统具备共同从征管系统采集数据的地区，同一户企业的数据国税局负责采集增值税、消费税、管辖中央企业的营业税、管辖企业的企业所得税和企业财务各项指标；地税局负责采集营业税、地方税、管辖企业的企业所得税和企业财务各项指标。
《烟叶税税源明细表》(附填表说明)
A01102《烟叶税税源明细表》
【分类索引】
业务部门
财产和行为税司
业务类别
自主办理事项
表单类型
纳税人填报
设置依据（表单来源）
政策规定表单
【政策依据】
《国家税务总局关于简并税费申报有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第9号）
【表单】
烟叶税税源明细表
税款所属期限：自年月日至年月日
纳税人识别号（统一社会信用代码）：□□□□□□□□□□□□□□□□□□
1.税款所属期限：纳税人申报烟叶税所属期的起止时间，应填写具体的年、月、日。
2.烟叶收购价款总额：必填。
填写纳税人收购烟叶实际支付的价款总额。
3.税率：填写烟叶税适用税率。
烟叶税的税率为20%。
《重点税源企业主要产品与税收信息(月报)表(B2表)》(附填表说明)
A06362《2019年月重点税源企业主要产品与税收信息（月报）表（B2表）》【分类索引】业务部门收入规划核算司业务类别自主办理事项表单类型纳税人填报设置依据（表单来源）政策规定表单【政策依据】《国家税务总局收入规划核算司关于2018年重点税源监控报表制度有关事项的通知》（税总收便函〔2017〕126号）《国家税务总局收入规划核算司关于2018年重点税源监控报表有关事项的通知》（税总收便函〔2018〕10号）【表单】2019年月重点税源企业主要产品与税收信息(月报)表（主要产品月报表）重点税源B2表企业名称：企业主代码:单位:万元【表单说明】●《重点税源企业主要产品与税收信息（月报）表》简称《主要产品月报表》是记录和反映主要产品（服务）产销存和相关税收情况的报表。
●重点税源企业有涉及产品编码中的产品（服务）填写本表，如产品编码中没有的产品可以不填报本表。
●企业按软件系统设置的产品编码选择本企业生产的产品品目进行填报。
●当期数据由企业按月填报，累计数据由系统自动生成。
●企业自产自用的产品不必填报，仅填报最终产品的有关数据。
●计量单位：系统在相应的产品后自动带出，无需填写。
●金额单位：万元（价格单位：元）。
●本表所列指标说明序号均按该指标在软件中的实际的列号表示，其中：单列均为本年数，双数列均为上年同期数。
各项指标口径说明如下：1.产品名称指企业所生产销售产品或提供服务的名称，根据软件任务的产品编码选择填写。
2.计量单位指软件任务规定填报产品的数量单位。
软件任务自动设定计量单位，没有计量单位的，由企业填报本企业核算的计量单位，第三产业企业可以不填报计量单位。
3.期初产品库存量指本年或上年1月初产成品的库存数量。
4.本期产品产量(购进量)指企业本年或上年同期当月生产的产品数量，对于主要产品表所列征收资源税的矿产品，应填写本年度生产或销售的矿产品原矿数量，精矿数量换算原矿数量时，可按选矿比加损失率换算。
重点税源企业报表填报说明
一、重点税源分析说明如何撰写？重点税源分析说明每季度写一次，第四季度包括全年的分析说明。
内容包括：（一）需要填工业产品表的企业：当期生产产品多少，期初存货，上年同期生产多少，当期比上年同期增加或减少，当期销售多少，上年同期生产多少，当期比上年同期增加或减少，当期产品单价，上年同期产品单价，当期比上年同期增加或减少。
（二）增值税收入分析：缴纳税款多少，税负率，税款与上年同期相比增加或减少百分之几，原因，销售收入多少，当期比上年同期增加或减少百分之几，原因，累计抵扣固定资产进项税额，预计下季度缴纳税款多少。
（三）企业所得税收入分析：实现销售收入，缴纳企业所得税多少，成本多少，成本增加或减少对利润的影响，预计下季度缴纳企业所得税多少。
二、2011年重点税源企业报表填报说明●2011年全国独立纳税重点税源企业监控报表按监控内容共分为6张报表，分别为：XXB表《重点税源企业基本信息表》；B1表《重点税源企业税收信息（月报）表》；B2表《重点税源工业企业主要产品与税收信息（月报）表》；B3表《重点税源企业财务信息（季报）表》；B4表《重点税源房地产企业开发经营信息（季报）表》B5表《重点税源企业调查问卷（季报）表》。
2011年1-2月只有4张表，3月区局重新下任务。
●计量和金额单位：除“税率”指标为“百分数”,“平均职工人数”指标为“人”外,各项指标的计量单位均按标明的计量单位填写，产品表没有计量单位的，由企业根据实际核算情况在首次填报产品时补充填写相应产品的计量单位，本表的金额单位除价格外一律为万元。
XXB表《重点税源企业基本信息表》填报说明●《重点税源企业基本信息表》年初一次性填报,随月报或季报一同上报,年内可随时调整变更事项和纠正差错。
本表部分为选项式指标，要严格按照软件任务所列内容选择。
各指标填报说明如下：一、企业基本属性1．企业主代码：（必填）企业主代码由企业所在地行政区划代码（前6位）加企业法人单位代码（9位或12位）组成。
房产税税源(变更)登记表及填报说明
登记类型：初始登记□变更登记□纳税人名称：纳税人识别号：填表日期：___ 年__月__日注册类型：国标行业：联系电话：单位：元、平方米房产原值免税原值纳税其中纳税义应税房自用房产房屋建义务条例政策务终止备注更新改合计评估增地下配套和产原值年应纳税额筑面积起始产权证书号房屋坐落土地造和装减免时间减价值建筑辅助设施自修等用1234=1-2-35=4*70%*1.2%房屋小计————————税率出租房合同年租金承租人证件租房出租房产房租合同终备产权证书号房屋坐落（3%、4%产年应承租人名称承租人证件号码起始收入名称面积原值发票号码止时间注或12%）纳税额时间678=6*7 出租房屋小计——————————————————出租人出租人承租应税承租房产应纳税合同约定年租承租合同终出租人名称承租房屋坐落备注证件名称证件号码联系电话房产原值额金面积止时间承910=9*70%*1.2%租房屋小计————————————————合计年应纳税额（5＋8＋10）填表人：盖章（签字）以下部分由主管税务机关负责填写主管税务机关审核人审核日期—1—房产税税源（变更）登记表填报说明一、从事生产经营用的房产均应填写。
填写单位为：元、平方米。
二、信息填写要求：（一）登记类型：此次普查登记类型均为初始登记。
以后凡初次到税务机关办理税务登记证（含换发税务登记证）的，在初始登记框中划“它”办理初始登记后，凡对本表所涉及的任何一项发生变动的，应在发生后的房产税下一个申报期内变更登记表，在变更登记框中划“它”并填写变化后的项目及金额，没有变化的项目不用填写。
（二）自用房屋1. 产权证书号：按房屋产权证书填写，要求填写完整，如南房权字XXX号”不能直接填写数字号码。
无产权证的，在此栏填“无”，并在备注栏注明原因。
如“已办未发”、“未办理”、“使用权”、“违建”等。
如有需向税务机关详细说明的事项，可另附资料说明。
2. 房屋坐落：根据房屋权属证书的相应项目填写，没有证书的，按房屋实际坐落地填写。
三,《重点税源企业货物劳务纳税信息表》填报说明
三、《重点税源企业货物劳务纳税信息表》填报说明1.以货物或劳务为对象进行填报，各项指标均应按货物或劳务分别填写。
2. “货物劳务名称”栏和“货物劳务代码”行(0行)应按《重点税源监管企业货物劳务代码表》(以下简称货物劳务代码表)所规定的货物劳务名称和货物劳务代码分别填写，不得更改，货物劳务代码由货物劳务大类代码和明细代码组成，共5位。
本表已将代码表设置下拉选项。
3.一户企业中属相同货物劳务代码的货物劳务，必须合并在一起填入相应货物劳务代码的行列内，表中不能出现两个及两个以上相同的货物劳务代码。
4.企业用自产的属于货物劳务代码表中所列的货物连续生产属于货物劳务代码表中所列的其他货物时，企业自产自用的部分不作为一个货物来调查，仅调查最终货物的有关数据。
5.本表中营业税、资源税有关指标数据填写与企业表相应指标应该一致。
6.计量单位：“计量单位”严格按照报表规定填写，注意原煤、洗煤一律为“吨”，卷烟为“箱”，发电、供电为“千千瓦”，汽车为“辆”等等。
7.金额单位：除“产品平均销售价格（元）”、“消费税税率(%)”(19行)和“营业税税率（%）”（26行）为百分数外，其他项目指标的金额单位均为万元。
对企业填报的金额单位和计量单位要严格审核。
8.小数位数：保留两位小数。
9.本表为月报表，表中数据均按当月发生数填列。
三、营业税有关指标(金融行业季报，其他行业月报)本期计征营业税的收入24 根据企业表第45行的填报口径分别按劳务项目分析计算填列。
项目行次产品（项目）名称填表说明本期政策规定允许扣除的营业额25 根据企业表第48行的填报口径分别按劳务项目分析计算填列。
营业税税率（%）26 按照货物劳务表中规定的法定税率填报。
同一营业税劳务适用多档税率时，本项目按加权平均税率填写，并可保留两位小数。
按规定税率计算的应缴营业税额（27=24×26）27 按指标所列公式计算填写。
按政策规定减免的营业税额28 根据企业表第51行的填报口径分别按劳务项目分析计算填列。
全国重点税源企业信息表填报说明
附件1：全国重点税源企业信息表填报说明全国重点税源企业监控管理内容设置三张信息表，名称分别为：《全国重点税源企业基本信息表》（简称基本信息表或01表）、《全国重点税源企业税收财务信息表》(简称企业表或02表)和《全国重点税源企业货物劳务纳税信息表》（简称货物劳务表或03表）。
填报要求如下:一、《全国重点税源企业基本信息表》填表说明《全国重点税源企业基本信息表》是记录和反映重点税源监管企业属性关系的基本情况表，共计32项内容，其中前23项由企业填报，后8项内容为主管税务机关使用或系统软件自动生成。
《全国重点税源企业基本信息表》按年核定一次，应用到年内所有报表期，除变更事项及填报错误，期间不做调整，随《企业税收财务信息表》和《企业货物劳务纳税信息表》一起上报；各项信息的填报说明如下：二、《全国重点税源企业税收财务信息表》(企业表)《全国重点税源企业税收财务信息表》是记录和反映重点税源监管企业税收缴纳情况和企业财务情况的报表，共计119项指标，其中80项税收指标，39项财务指标，各项指标的填报要求如下：1.数据来源。
02表各项指标来源于企业主管税务部门、企业主管部门和会计师事务所审核后的纳税申报表、企业财务报告及其他有关资料。
2.金额单位。
02表的金额单位，除“适用税率”（90行）为百分数外，其他项目指标的金额单位均为万元。
3.小数位数。
保留两位小数或按指标要求填写。
4.填写要求。
02表各项指标应逐行填列，对没有数据的项目填“0”，不要留空行。
各项指标中，对注明关系式的指标，相关数据应满足关系式的要求；对未列明关系式的指标，相关数据之间逻辑关系要求正确。
特殊情况不能满足关系式的须附书面说明。
5.国税系统和地税系统具备共同从征管系统采集数据的地区，同一户企业的数据国税局负责采集增值税、消费税、管辖中央企业的营业税、管辖企业的企业所得税和企业财务各项指标；地税局负责采集营业税、地方税、管辖企业的企业所得税和企业财务各项指标。
房产税和土地使用税税源情况登记表填表说明
房产税和土地使用税税源情况登记表填表说明一、总体情况说明在大连市行政区域内有固定生产经营场所的纳税人均需填报《房产税税源情况登记表》和《城镇土地使用税税源情况登记表》。
每个登记表按照纳税人对房屋（土地）的拥有和使用情况分为自用、出租、无偿使用和承租四种情况，纳税人需按照自己生产经营房屋（土地）的权属关系对应各项目详细填写。
其中“自用情况”为利用自有房屋（土地）进行生产经营的情况；“出租情况”指将自有房屋（土地）有偿出租他人使用的情况；“无偿使用”情况指纳税人无偿（无租）使用他人房产（土地）的情况；“承租情况”指有偿租赁他人房产（土地）用于生产经营的情况。
自用（出租）房屋、土地数量较多，超过本表栏目的，仅填写“小计”、“合计”栏，但须根据本表所列项目单独附表登记房屋、土地明细。
二、分项说明1、登记类型：凡初次到税务机关办理税务登记证（含换发税务登记证）的，在初始登记框中划“√”；办理初始登记后，凡对本表所涉及项目的变动情况进行登记的，在变更登记框中划“√”2、房屋（土地）坐落地：此栏目分两个子栏目。
其中“行政区域”一栏中，填写房屋坐落行政区域，市内四区按照“中山区、西岗区、沙河口区、甘井子区”填写，县市区按照各自行政区域填写，例如金州区、普兰店市等等。
“详细地址”一栏中，纳税人应按照房屋产权证或《国有土地使用证》、《集体土地使用证》、《集体土地所有证》上登记地址进行填写，具体到门牌号。
填写格式××区（市）××路（街）××单元××号3、房屋产权（土地使用权）证号：按照房屋产权证书或《国有土地使用证》、《集体土地使用证》、《集体土地所有证》上注明的编号进行填写，未办理房屋产权（土地使用权）证或房屋（土地）权属未明确的，应注明。
4、房屋原值：按照现行房产(城市房地产)税有关规定应计入财务帐簿“固定资产”科目中的房屋原价(含单独核算的与房屋不可分割的附属设备设施)。
房地产两税税源信息采集表按项填写说明范文
房地产两税税源信息采集表按项填写说明第（1）栏“纳税人名称”：按照税务登记证名称填写。
第（2）栏“纳税人识别号”：按照税务登记证号填写。
第（3）栏“行业”：参照以下类别填写（农林牧渔业、采矿业、制造业、电力燃气及水的生产和供应业、建筑业、交通运输业仓储及邮电通讯业、信息传输计算机服务和软件业、批发和零售业、住宿和餐饮业、金融业、房地产业、租赁和商务服务业、科学研究技术服务和地质勘查业、水利环境和公共设施管理业、居民服务和其他服务业、教育、卫生社会保障和社会服务业、文化体育和娱乐业、公共管理和社会组织、其他）。
制造业里请标明属于下列哪类（轻工食品、机械制造、石油化工、精密电子、生物医药）。
第（4）栏“经济类型”：参照以下填写（国有企业、集体企业、股份合作企业、联营企业、有限责任公司、股份有限公司、私营企业、其他企业、港澳台商投资企业、外商投资企业）。
第（5）栏“是否小微企业”：填写“是”或“否”；(由专管员根据征管系统指导填写，可参考《河南省地方税务局转发国家税务总局关于大中小微企业税收划型统计问题的通知》（豫地税函〔2013〕36号）)第（6）栏“宗地编号”：纳税人根据自己的土地数量按顺序编写三位数字编号，一块地填一张表，如：纳税人有三块地，应填三张表；第二块地编号为：002。
第（7）栏“土地坐落”：依据房屋所有权证、国有土地使用权证填写，两者地址不一致时，依据房屋所有权证填写。
没有证件的，据实填写到街道名、门牌号码。
第（8）栏“土地使用权证书号”：按国有土地使用权证填写，没有证件的，不填。
第（9）栏“土地面积”：按国有土地使用权证填写，没有证件的，按实际纳税面积填写。
单位：平方米第（10）栏“其中应税面积”：如实填写(不含免税面积)；单位:平方米第（11）栏“每平方米税额”：填写单宗土地的城镇土地使用税等级对应的单位税额；（每年每平方米多少元）第（12）栏“土地使用税减免后实缴额”：按2012年度实际缴纳数据填写。
全国重点企业税源状况月报表填表说明
6
按增值税纳税申报表附列资料表一第7行适用税率的销售额填写
按简易征收方法征税物资销售额
7
按增值税纳税申报表附列资料表一第14行适用征收率的销售额填写
免、抵、退方法出口物资销售额
8
按增值税纳税申报表第7行相应的销售额填写
免税物资及劳务销售额
9
按增值税纳税申报表附列资料表一第18行免税物资或免税纳税人出口物资按规定免征消费税的销售额，按纳税申报表的有关项目填写。
消费税从价计征适用税率(％)
18
税用税率率的对应项目按消费税纳税申报表对应栏适用税率填写。
消费税从量计征适用单位税额(元)
19
按消费税纳税申报表对应栏适用单位税额填写。
按税率（税额）运算应纳消费税
20
按消费税纳税申报表对应栏应纳税额填写。
因外购或托付加工准予扣除应税消费品已纳税额
21
指外购或托付加工应税消费品用于连续生产应税消费品，按消费税纳税申报表对应栏扣除税额填写。
按政策规定减征消费税额
22
指纳税人按一定减征的消费税额。
应纳消费税（23=20-21-22）
23
23=20-21-22
六、资源税单位税额（元）
24
按资源税纳税申报表对应栏适用单位税额填写
应纳资源税
25
按资源税纳税申报表对应栏应纳税额填写
七、计征营业税的收入
26
按营业税纳税申报表第7栏对应经营项目“应税营业额”填写
免征营业税的收入
27
按营业税纳税申报表第6栏对应经营项目“减免税项目”填写
营业税税率（%）
28
按营业税纳税申报表第8栏对应经营项目适用税率填写
房产税纳税申报表和税源明细表表样及填表说明
房产税纳税申报表填表说明：1.本表适用于在中华人民共和国境内申报缴纳房产税的单位和个人。
2.本表依据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国房产税暂行条例》制定，为房产税纳税申报表主表。
本表包括三个附表，附表一为《房产税减免税明细申报表》，附表二为《从价计征房产税税源明细表》、附表三为《从租计征房产税税源明细表》。
首次申报或变更申报时纳税人提交《从价计征房产税税源明细表》和《从租计征房产税税源明细表》后，本表由系统自动生成，无需纳税人手工填写，仅需签字确认。
申报房产数量大于10个（不含10）的纳税人，建议采用网络申报方式，并可选用本表的汇总版进行申报。
后续申报，纳税人税源明细无变更的，税务机关提供免填单服务，根据纳税人识别号，系统自动打印本表，纳税人签字确认即可完成申报。
3.纳税人识别号：纳税人为非自然人的，应当按照办理税务登记时税务机关赋予的编码填写。
纳税人为自然人的，应当按照本人有效身份证件上标注的号码填写。
4.纳税人名称：党政机关、企事业单位、社会团体的，应按照国家人事、民政部门批准设立或者工商部门注册登记的全称填写；纳税人是自然人的，应当按照本人有效身份证件上标注的姓名填写。
5.纳税人分类：分为单位和个人，个人含个体工商户。
6.登记注册类型*：单位，根据税务登记证或组织机构代码证中登记的注册类型填写；纳税人是企业的，根据国家统计局《关于划分企业登记注册类型的规定》填写。
内资企业国有企业集体企业股份合作企业联营企业国有联营企业集体联营企业国有与集体联营企业其他联营企业有限责任公司国有独资公司其他有限责任公司股份有限公司私营企业私营独资企业私营合伙企业私营有限责任公司私营股份有限公司其他企业港、澳、台商投资企业合资经营企业（港或澳、台资）合作经营企业（港或澳、台资）港、澳、台商独资经营企业港、澳、台商投资股份有限公司其他港、澳、台商投资企业外商投资企业中外合资经营企业中外合作经营企业外资企业外商投资股份有限公司其他外商投资企业。
房产税和城镇土地使用税税源情况登记表填表说明
房产税和城镇土地使用税税源情况登记表填表说明一、总体情况说明在大连市行政区域内有固定生产经营场所的纳税人均需填报《房产税税源情况登记表》和《城镇土地使用税税源情况登记表》。
每个登记表按照纳税人对房屋（土地）的拥有和使用情况分为自用、出租、无偿使用和承租四种情况，纳税人需按照自己生产经营房屋（土地）的权属关系对应各项目详细填写。
其中“自用情况”为利用自有房屋（土地）进行生产经营的情况；“出租情况”指将自有房屋（土地）有偿出租他人使用的情况；“无偿使用”情况指纳税人无偿（无租）使用他人房产（土地）的情况；“承租情况”指有偿租赁他人房产（土地）用于生产经营的情况。
自用（出租）房屋、土地数量较多，超过本表栏目的，仅填写“小计”、“合计”栏，但须根据本表所列项目单独附表登记房屋、土地明细。
二、分项说明1、登记类型：凡初次到税务机关办理税务登记证（含换发税务登记证）的，在初始登记框中划“√”；办理初始登记后，凡对本表所涉及项目的变动情况进行登记的，在变更登记框中划“√”2、房屋（土地）坐落地：此栏目分两个子栏目。
其中“行政区域”一栏中，填写房屋坐落行政区域，市内四区按照“中山区、西岗区、沙河口区、甘井子区”填写，县市区按照各自行政区域填写，例如金州区、普兰店市等等。
“详细地址”一栏中，纳税人应按照房屋产权证或《国有土地使用证》、《集体土地使用证》、《集体土地所有证》上登记地址进行填写，具体到门牌号。
填写格式××区（市）××路（街）××单元××号3、房屋产权（土地使用权）证号：按照房屋产权证书或《国有土地使用证》、《集体土地使用证》、《集体土地所有证》上注明的编号进行填写，未办理房屋产权（土地使用权）证或房屋（土地）权属未明确的，应注明。
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税源信息表填表说明封面填写口径1. “主管税务机关”按实际情况填写。
2. “计算机代码”栏填写已在地税部门办理税务登记的纳税人在地税征管系统中的计算机代码，也就是办理纳税申报时申报表上的计算机代码。
3.“税务登记证号”栏与纳税人税务登记表中记载的税务登记证号保持一致。
4. “纳税人名称”栏填写纳税人在《企业法人营业执照》、《营业执照》或有关核准执业证书上的“名称”后加盖纳税人公章。
5. “法定代表人签字”栏由企业法定代表人签字。
6.纳税人整套税源普查表中均应在纳税人名称上加盖纳税人公章。
7.纳税人整套税源普查表必须以纳税人公章进行册封。
1表一基础表填表口径一、基础表是所有参与普查的纳税人都应填写的表格，也是普查需要首先填写的表格。
内容主要来源于纳税人的组织机构代码证、工商营业执照、税务登记证、公司章程、验资报告、财务会计制度。
该表分为基本资料、存款账户信息、常用联系人、企业组成三部分。
二、表中有关栏目的填写说明：1.“计算机代码”栏填写已在地税部门办理税务登记的纳税人在地税征管系统中的计算机代码，也就是办理纳税申报时申报表上的计算机代码。
2.“纳税人识别号”栏填写纳税人税务登记证号码。
3.“纳税人名称”栏填写纳税人在《企业法人营业执照》、《营业执照》或有关核准执业证书上的“名称”。
4.“组织机构代码”栏填写纳税人组织机构代码证号，“组织机构代码”指技术监督部门为纳税人核发的组织机构统一代码，字长9位。
未办理组织机构代码证的纳税人可不填此栏。
5.“登记注册类型”栏即经济类型，按营业执照的内容填写；如为分支机构，按总机构的经济类型填写。
要填写完整的名称，标准如下26.“税务登记类型”栏按照办理税务登记时填报的文书类型填写，分为单位登记、个体登记、税务登录、报验登记、临时税务登记、扣缴义务人登记。
7.“批准设立机关”栏填写工商行政管理机关、民政等核发营业执照或其他核准执业证件部门的名称。
8．“证照名称”栏根据工商行政管理机关核发的营业执照或民政等部门核准的其他执业证件的名称填写，分为企业法人营业执照、中华人民共和国企业法人营业执照、联合行医执照、社会办医行医执照、个体行医执照、企业营业执照、临时营业执照、执照副本、个体工商户营业执照、特种行业执照、合伙企业营业执照、个人独资企业营业执照、其他批准证件类别。
9.“证件号码”栏填写营业执照或其他核准执业证件的号码。
10．“主管税务机关”、“主管税务部门”、“税务管理人员”按实际情况填写。
11．“办理税务登记日期”栏填写本单位税务登记证上注明的登记日期。
12.“开业日期”、“生产经营期限”两栏按照营业执照或其他核准执业证件上的批准日期及经营期限填写。
13.“国标行业（门类）（大类）（小类）”栏按照国标行业分类标准填写本单位对应行业的门类、大类、小类，具体填写标准见附表《国标行业5名称表》。
14．“核算方式”栏分为独立核算和非独立核算两种，纳税人根据实际情况选择填写。
15．“控股类型”栏按照以下标准据实填写：（1）国有绝对控股(控资)是指：国家股本或资本在企业的全部资本中所占比例大于50%的企业。
（2）国有相对控股(控资)是指：国家股本或资本在企业的全部资本中所占比例相对大于其他经济成分所占的比例；或根据协议规定，由国家拥有实际控制权的企业。
（3）不属于以上两种情况的纳税人，填写“其他”。
16．“财务软件名称及版本号码”栏填写纳税人使用的财务软件名称及版本号码。
如采用手工记账，则不填此两栏。
17.“从业人数”和“其中外籍人员”两栏填写本单位职工人数，如含外籍员工，则将外籍员工人数填入“其中外籍人员”栏。
以上两栏只填写数字。
18.“适用会计制度类型”栏填写本单位适用的会计制度类型。
19．“是否国地税共管”、“是否为增值税一般纳税人”和“是否在地税领购发票”三栏纳税人按实际情况填写。
20.“注册地址”栏指工商营业执照或其他有关核准开业证照上的地址。
621．“生产经营地址”栏填写纳税人的实际生产经营地地址。
22．“经营范围”栏填写营业执照或其他核准执业证书标明的经营范围。
23．“身份证件种类”分为“居民身份证”、“军官证”、“士兵证”、“护照”等有效身份证件。
24．“注册资本或投资总额”栏填写纳税人注册资本总额，单位为万元。
右侧的“币种”、“金额”栏，填写注册资本的币种构成及相应金额。
25．“投资方信息”栏可以录入多个投资方。
其中，“证件种类”栏：单位投资的，填写其组织机构代码证名称；个人投资的，填写其身份证件名称。
并在“证件号码”栏填写相应的证件号码。
26.“投资比例”栏按各个股东投入企业的股本（股份）比例填写。
27．“国籍或地址”栏外国投资者填国籍，中国投资者填地址。
28．“总分机构”：如填表单位下设分支机构，填表时必须录入“分支机构名称”、“注册地址”、“纳税人识别号”等相关信息；如填表单位为分支机构，填表时必须录入“总机构名称”、“纳税人识别号”、“注册地址”、“经营范围”、“法定代表人姓名”、“联系电话”、“邮政编码”等相关信息。
29．“代扣代缴、代收代缴税款业务情况”：“代扣代缴、代收代缴税款业务内容”栏录入纳税人依照法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的具体项目，并根据此项目在“代扣代缴、代收代缴7税种”栏填写相应的税种。
30.法定代表人、财务负责人、办税人的“固定电话”填写格式是区号+电话号码;“移动电话”要填写常用的移动电话号码。
8免缴税款的收入和经税务机关批准的免税项目收入之和，分营业税税目填报。
7．“应税营业额”应填写本表中“应税收入”栏金额减去本表中“应税减除项目金额”栏金额，再减去本表中“免税收入”栏金额的差。
8．“本年应纳税额”栏应填写本表中“应税营业额”和“税率”的乘积。
9．“本年已缴税额”中的“已缴本年应纳税额”栏填写纳税人本年实际缴纳的，税款所属期为本年度的营业税税额。
10.“本年已缴税额”中的“本年已被扣缴税额”栏填写纳税人本年发生纳税义务，按现行税法规定被扣缴义务人扣缴的营业税税额。
11.“本年已缴税额”中的“已缴以前年度应纳税额”填写在当年缴纳而税款所属期为以前年度的税额，由自行申报和稽查查补两部分组成。
“自行申报”栏填写纳税人自行申报补缴以前年度税款情况，“稽查查补”栏填写经税务稽查部门查处缴纳的以前年度税款。
“税款所属期”填写纳税人补缴或稽查查补的税款所属期，税款所属期为多个年度的按年度分行填写。
12.“当年减（免）情况”填写纳税人享受的税收优惠政策，其中“类型”填写“审批类”或“备案类”，项目栏填写按下列中的减免事项名称填写，金额栏填写该项目对应的本年度已实际减免金额。
备案类减免项目名称1)世行贷款粮食流通项目（建筑安装工程和服务收入）152)一年期以上返还性人身保险3)保险公司个人投资分红保险业务4)非营利性中小企业信用担保、再担保机构5)国家大学科技园、科技企业孵化器（高新技术创业服务中心）6)学生勤工俭学劳务7)学历教育劳务8)托儿所、幼儿园育养服务9)农牧业服务10)文化活动、宗教活动门票11)养老院、残疾人福利机构育养服务12)婚姻介绍13)残疾人员为社会提供劳务14)资产管理公司管理处置不良债权业务15)被撤销金融机构财产用来清偿债务16)专项国债资金转贷利息17)证券投资基金买卖股票、债券差价18)社保基金买卖证券投资基金、股票、债券差价19)住房公积金管理中心委托发放个人住房贷款20)外汇管理部门委托发放外汇贷款1621)国有独资银行、股份制银行助学贷款利息22)境外机构投资者委托证券买卖业务差价23)邮政普遍服务和特殊服务24)邮政代理金融业务25)邮政企业代办邮政速递物流业务26)科普单位和科普活动门票27)政府举办职业学校实习场所服务业收入28)政府举办学校进修班、培训班收入29)公租房和廉租房租赁30)军队空余房产租赁31)土地使用权转让、土地承包用于农业生产32)个人转让著作权33)农户小额贷款34)电影发行、放映35)殡葬服务36)医疗服务37)营业税起征点38)合同能源管理项目39)在境外提供建筑业、文化体育业（除播映）劳务40)提供国际运输劳务1741)员工制家政服务42)企业整体转让43)高校后勤服务审批类减免项目名称1)失业人员、高校毕业生自主创业从事个体经营2)企业安置失业人员3)福利企业提供劳务4)新办企业安置随军家属5)随军家属从事个体经营6)新办服务型企业安置城镇退役士兵7)自谋职业的城镇退役士兵从事个体经营8)新办企业安置自主择业的军队转业干部9)自主择业的军队转业干部从事个体经营18表三-1企业所得税普查表填表口径该表的普查对象为在地税征收缴纳企业所得税的全部纳税人1.“征收方式”填写经税务机关鉴定核准的企业所得税征收方式，分“查账征收、定应税所得率、定期定额征收”三种类型。
2.“营业收入”填写纳税人主要经营业务和其他经营业务取得的收入总额。
3.“视同销售收入”填报纳税人会计上不作为销售核算但按照税收规定视同销售确认的应税收入。
4.“营业外收入”填报纳税人与生产经营无直接关系的各项收入的金额。
5.“公允价值变动收益”填报纳税人交易性金融资产、交易性金融负债，以及采用公允价值模式计量的投资性房地产、衍生工具、套期保值业务等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
6.“投资收益”填报纳税人以各种方式对外投资确认所取得的收益或发生的损失。
7.“收入总额”填报纳税人根据国家统一会计制度确认的主营业务收入、其他业务收入，以及根据税收规定确认的视同销售收入、公允价值变动收益、投资收益。
8.“营业成本”填报纳税人主要经营业务和其他经营业务发生的成19本总额。
9.“营业税金及附加”填报纳税人经营活动发生的营业税、消费税、城市维护建设税、资源税、土地增值税和教育费附加等相关税费。
10.“营业费用”填写“销售费用”“管理费用”“财务费用”三项数额合计总额。
11．“资产减值损失”填报纳税人计提各项资产准备发生的减值损失。
12.“营业外支出”填报纳税人发生的与其经营活动无直接关系的各项收入。
13.“利润总额”填报纳税人当期的利润总额。
14.“税务机关核定的应税所得率”填报主管税务机关核定的应税所得率。
15.“纳税调整增减额”填报纳税人会计处理与税收规定不一致，进行纳税调整增减计算后的金额。
16.“境外应税所得弥补境内亏损”填报纳税人根据规定，境外所得可以弥补境内亏损的数额。
17．“弥补以前年度亏损”填报纳税人按照税收规定可在税前弥补的以前年度亏损的数额。
18．“应纳税所得额”填写纳税人经过纳税调增调减之后的金额，调增调减之后出现亏损的用“-”填列。
它和上一栏“弥补以前年度亏损”20填列的数据必须和《企业所得税年度纳税申报表》的数据相一致。