关于矿业权专项尽职调查的探讨
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Ｓ ｅ ｒ ｉ ａ ｌ Ｎ ｏ ． ５ ２ ６ Ｆ ｅ ｂ ｒ ｕ ａ ｒ ｙ ． ２ ０ １ ３
现
代
矿
业
Ｍ ０ＲＤＥＮ ＭＩ ＮＩ ＮＧ
总 第５ ２ ６ 期 ２ ０ １ ３ 年 ２ 月第 ２期
关 于矿业权专项尽职调查的探讨
罗 准
（ 瓮福 （ 集团） 有限责任 公司）
２ ０ １ ３年 ２月 第 ２期
告》 或《 资源储量储量核实报告》 的资源储量必须在
国土 资 源部进 行备 案 。
目 前， 各煤炭资源大省均在进行煤炭资源整合。 应调查 了解拟收购矿业权 当地 的资源整合政策 ， 分 析拟收购采矿权在资源整合 中的形势 ， 正确判断拟
收购采 矿权 在 现采 矿许 可证 期 限 内及 未来 到 期延 续
生产矿山， 还应关注其安全生产状况 ； 对不能正常达
产及 停 止生产 的矿 山 ， 应 详细 调查 相关原 因。 同时 ， 应 调查 了解矿 业 权 是否 实 施 了抵 押 或质 押 行为 ， 并核 实 真实性 。 １ ． ３ 矿业权 价款 处置情 况 对 于矿 业权 价 款 处置 ， 应 查 看 矿业 权 价 款评 估
３ 项 目未来收益评判
矿业 权 项 目未来 收 益评 判 ， 应 建 立 在 对矿 产 资 源 的内 、 外 部建 设条 件 分 析 后 所 确定 的矿 山生 产 规
时的存续情况 ， 从而得出科学 的决策依据。
１ ． ６ 矿 业权 人 变更
报告及备案证明（ 或确认书） 矿业权价款缴款协议 、 缴款 凭据 ， 并核 实 真 实性 。尤 其应 关 注 矿 业权 价 款 处置时所对应的资源储量与现行收购时资源储量的
变化 ， 判 断分 析矿 业权 未 来 是 否存 在 需 补 缴 价 款 的
问题 。
１ 矿 业权权属 关注事项
矿 业 权权 属 主要 涉及 相关 证 照 的合 法 性 、 矿 业 权 的历 史沿 革 、 矿 业权 价款 处置情 况 、 探矿 权转采 矿
摘
要
矿业权专项尽职调查需关注的事项包含矿业权权属、 资源储量状况、 项 目未来收益评
判、 矿业权价值预估及项 目可行性经济评价等方面， 对 以上几方面进行 了分析和探讨。这些事项可 以在 矿业 权活跃 交易 中为收 购矿 业 项 目企业提供 科 学 决 策依 据 ， 保 障矿 业项 目投 资者 不 承担 巨大
源管理部门出具的划定矿区范 围批复文件 、 矿山开 发利用方案及其审查意见和批复 、 各级政府部门出 具的项 目核准批复文件等 ， 并核实真实性 。 １ ． ２ 矿业权 历史 沿革
对 于 探矿 权 ， 应 关 注探 矿 权 的首 次 取得 及 历 次 延续 、 保 留情况 ， 关注探 矿权 的历 次转 让情 况 。 对 于采 矿权 ， 应 关 注 采 矿权 的首次 取 得及 历 次 延续 、 变更 情况 ， 关 注采矿 权 的历次 转让情 况 。对于
罗
准（ １ ９ ８ ５ 一） ， 男， 助理工程 师 ， 硕 士研 究生 ， ５ ５ ０ ５ ０ １贵 州省
贵阳市市南 路 ５ ７ 号。
８２
罗 准： 关于矿 业权 专 项尽 职 调 查 的探 讨 所 在 地域 对探 矿权 转采 矿权 进行 可行性 评 判 。
１ ． ５ 采 矿权 延续
矿 业项 目的核心 资产 是 矿 业权 （ 即探 矿 权 或 采 矿权 ） ， 针 对 矿 业 权 进 行 相 关 调 查 的意 义 重 大 。矿 业项 目矿业 权专 项尽 职调 查指对 拟 收购矿 业项 目从 矿业权 权 属 、 资 源储 量 状 况 、 项 目未来 收益 评 判 、 矿 业权 价值 预估及 项 目可行 性经 济评 价等方 面进 行调 查 及分析 评判 ， 从 而 为矿 业 项 目的 收购 提 供 科学 决 策 依据 。
权、 采矿权延续办理 、 矿业权人变更等方面的内容。 １ ． １ 证照 合法性 关于探矿权 ， 主要应查看勘查许可证原件并核 实真实性 ， 关注勘查许可证是否在有效期 内及探矿 权人履行相关义务的情况。 关于采矿权 ， 对于正常生产矿 山， 主要应查看采 矿许可证、 生产许可证 、 安全生产许可证 、 矿长资格 证原件等 ， 并核实真实性。对于拟建 、 在建矿山采矿
的风 险及 损 失。
关键 词 矿业 权权属 未来收 益
矿业权 价值预 估 项 目可行 性 经济评 价 权， 主要应 查看 采矿许 可证 、 探 转采 过程 中的 国土资
１ ９ ９ ８ 年２ 月１ ２日， 国务院发布了《 矿产资源勘 查区块登记管理办法》 （ 国务院令第 ２ ４ ０号 ） 、 《 矿产 资源开采 登记管理 办法》 （国务 院令 第 ２ ４ １号 ） 、 《 探矿权采矿权转让 管理办法》（ 国务 院令 第 ２ ４ ２ 号） ， 以法律法规形式肯定 了矿业权 的财产权及商 品属性 ， 实 现 了我 国矿 业 权 管 理制 度 与 市 场 经济 体 制相衔接 、 与国际通行做法相统一的 目的。近年来 ， 矿产资源项 目 成 为各类资金竞相追逐的投资热点。 在 矿业 权活跃 交 易 的 同时 ， 由于 缺 乏科 学 的决 策依 据， 部分矿业项 目投资者承担 了巨大的风险及损失 。
同时 ， 由于各省 （ 市） 、 自治区关 于矿业权价款
处置有 不 同的规 定 ， 应 根据 矿 业 Baidu Nhomakorabea 所 在地 域评 判 分
析价款 的相关情况。
１ ． ４ 探矿 权转 采矿权 对 于拟 收 购探 矿 权 ， 应 调查 了解 矿业 权 设 置规
划及矿区总体规划 （ 批复） ， 根据探矿权所在地域的 相关政策及规定 ， 判断探矿权转为采矿权 的可能性 及合理办理年限， 从而确定探矿权未来 的收益及收 益期。 同时 ， 由于各省 （ 市） 、 自治 区对煤炭探矿权转 采矿权 的相关政策及规定不尽相 同， 应根据探矿权
现
代
矿
业
Ｍ ０ＲＤＥＮ ＭＩ ＮＩ ＮＧ
总 第５ ２ ６ 期 ２ ０ １ ３ 年 ２ 月第 ２期
关 于矿业权专项尽职调查的探讨
罗 准
（ 瓮福 （ 集团） 有限责任 公司）
２ ０ １ ３年 ２月 第 ２期
告》 或《 资源储量储量核实报告》 的资源储量必须在
国土 资 源部进 行备 案 。
目 前， 各煤炭资源大省均在进行煤炭资源整合。 应调查 了解拟收购矿业权 当地 的资源整合政策 ， 分 析拟收购采矿权在资源整合 中的形势 ， 正确判断拟
收购采 矿权 在 现采 矿许 可证 期 限 内及 未来 到 期延 续
生产矿山， 还应关注其安全生产状况 ； 对不能正常达
产及 停 止生产 的矿 山 ， 应 详细 调查 相关原 因。 同时 ， 应 调查 了解矿 业 权 是否 实 施 了抵 押 或质 押 行为 ， 并核 实 真实性 。 １ ． ３ 矿业权 价款 处置情 况 对 于矿 业权 价 款 处置 ， 应 查 看 矿业 权 价 款评 估
３ 项 目未来收益评判
矿业 权 项 目未来 收 益评 判 ， 应 建 立 在 对矿 产 资 源 的内 、 外 部建 设条 件 分 析 后 所 确定 的矿 山生 产 规
时的存续情况 ， 从而得出科学 的决策依据。
１ ． ６ 矿 业权 人 变更
报告及备案证明（ 或确认书） 矿业权价款缴款协议 、 缴款 凭据 ， 并核 实 真 实性 。尤 其应 关 注 矿 业权 价 款 处置时所对应的资源储量与现行收购时资源储量的
变化 ， 判 断分 析矿 业权 未 来 是 否存 在 需 补 缴 价 款 的
问题 。
１ 矿 业权权属 关注事项
矿 业 权权 属 主要 涉及 相关 证 照 的合 法 性 、 矿 业 权 的历 史沿 革 、 矿 业权 价款 处置情 况 、 探矿 权转采 矿
摘
要
矿业权专项尽职调查需关注的事项包含矿业权权属、 资源储量状况、 项 目未来收益评
判、 矿业权价值预估及项 目可行性经济评价等方面， 对 以上几方面进行 了分析和探讨。这些事项可 以在 矿业 权活跃 交易 中为收 购矿 业 项 目企业提供 科 学 决 策依 据 ， 保 障矿 业项 目投 资者 不 承担 巨大
源管理部门出具的划定矿区范 围批复文件 、 矿山开 发利用方案及其审查意见和批复 、 各级政府部门出 具的项 目核准批复文件等 ， 并核实真实性 。 １ ． ２ 矿业权 历史 沿革
对 于 探矿 权 ， 应 关 注探 矿 权 的首 次 取得 及 历 次 延续 、 保 留情况 ， 关注探 矿权 的历 次转 让情 况 。 对 于采 矿权 ， 应 关 注 采 矿权 的首次 取 得及 历 次 延续 、 变更 情况 ， 关 注采矿 权 的历次 转让情 况 。对于
罗
准（ １ ９ ８ ５ 一） ， 男， 助理工程 师 ， 硕 士研 究生 ， ５ ５ ０ ５ ０ １贵 州省
贵阳市市南 路 ５ ７ 号。
８２
罗 准： 关于矿 业权 专 项尽 职 调 查 的探 讨 所 在 地域 对探 矿权 转采 矿权 进行 可行性 评 判 。
１ ． ５ 采 矿权 延续
矿 业项 目的核心 资产 是 矿 业权 （ 即探 矿 权 或 采 矿权 ） ， 针 对 矿 业 权 进 行 相 关 调 查 的意 义 重 大 。矿 业项 目矿业 权专 项尽 职调 查指对 拟 收购矿 业项 目从 矿业权 权 属 、 资 源储 量 状 况 、 项 目未来 收益 评 判 、 矿 业权 价值 预估及 项 目可行 性经 济评 价等方 面进 行调 查 及分析 评判 ， 从 而 为矿 业 项 目的 收购 提 供 科学 决 策 依据 。
权、 采矿权延续办理 、 矿业权人变更等方面的内容。 １ ． １ 证照 合法性 关于探矿权 ， 主要应查看勘查许可证原件并核 实真实性 ， 关注勘查许可证是否在有效期 内及探矿 权人履行相关义务的情况。 关于采矿权 ， 对于正常生产矿 山， 主要应查看采 矿许可证、 生产许可证 、 安全生产许可证 、 矿长资格 证原件等 ， 并核实真实性。对于拟建 、 在建矿山采矿
的风 险及 损 失。
关键 词 矿业 权权属 未来收 益
矿业权 价值预 估 项 目可行 性 经济评 价 权， 主要应 查看 采矿许 可证 、 探 转采 过程 中的 国土资
１ ９ ９ ８ 年２ 月１ ２日， 国务院发布了《 矿产资源勘 查区块登记管理办法》 （ 国务院令第 ２ ４ ０号 ） 、 《 矿产 资源开采 登记管理 办法》 （国务 院令 第 ２ ４ １号 ） 、 《 探矿权采矿权转让 管理办法》（ 国务 院令 第 ２ ４ ２ 号） ， 以法律法规形式肯定 了矿业权 的财产权及商 品属性 ， 实 现 了我 国矿 业 权 管 理制 度 与 市 场 经济 体 制相衔接 、 与国际通行做法相统一的 目的。近年来 ， 矿产资源项 目 成 为各类资金竞相追逐的投资热点。 在 矿业 权活跃 交 易 的 同时 ， 由于 缺 乏科 学 的决 策依 据， 部分矿业项 目投资者承担 了巨大的风险及损失 。
同时 ， 由于各省 （ 市） 、 自治区关 于矿业权价款
处置有 不 同的规 定 ， 应 根据 矿 业 Baidu Nhomakorabea 所 在地 域评 判 分
析价款 的相关情况。
１ ． ４ 探矿 权转 采矿权 对 于拟 收 购探 矿 权 ， 应 调查 了解 矿业 权 设 置规
划及矿区总体规划 （ 批复） ， 根据探矿权所在地域的 相关政策及规定 ， 判断探矿权转为采矿权 的可能性 及合理办理年限， 从而确定探矿权未来 的收益及收 益期。 同时 ， 由于各省 （ 市） 、 自治 区对煤炭探矿权转 采矿权 的相关政策及规定不尽相 同， 应根据探矿权