NC-006合并报表解决方案

集团企业合并报表

解

决

方

案

用友软件股份有限公司

概述

随着企业的联合、兼并、重组等投资业务越来越多，投资主体不断地多元化，政府对上市企业的监管要求越来越高，使得编制合并会计报表工作成为集团企业财务部门业务难点之一。然而，合并涉及的单位众多、企业间内部交易错综复杂、递延内部会计事项难以梳理、甚至难以从会计系统中区别出所有的基础数据，使得合并报表成为困扰会计界的世界性难题。

用友软件股份有限公司是中国最大的管理软件供应商与服务商，在十多年的时间里，一直致力于国家政府部门、企事业单位的信息化建设。针对集团企业合并报表的处理难题，用友公司根据十多年的财务软件开发经验结合有关理论和国家法律法规的要求，推出了用友合并报表解决方案，并形成了专门的软件产品。

用友合并报表可以协助企业完成定义合并范围、建立单位信息、设定报表、设定抵销项目和抵销关系等工作，同时有关数据可以下发给子公司；子公司接收报表和内部交易附表，录入个别报表数据和内部交易数据，上报给母公司；母公司根据选定的合并范围，由系统自动或手动生成抵销分录，从而产生合并工作底稿和合并报表。在多级次的集团公司中，系统自动把子集团的合并报表转化为个别报表，参与上一级公司的报表合并，依此类推，产生不同级次的合并报表，完成整个集团的报表合并。

在用友的合并报表系统中，还设计了解决集团企业会计制度不统一情况下处理报表合并的功能。例如，需要合并的两家公司分别采用的是中国、香港会计制度，或者采用中国的财务制度，却要出具香港的财务报告。

一、系统需求与应用目标

根据现状及对未来技术发展的要求，我们理解项目应用目标体现在以下几个方面：采用网上申报方式的数据采集模式

灵活设置抵销项目和抵销关系

支持因会计制度差异造成的个别会计报表调整

自动产生有关的抵销分录和合并工作底稿

支持手工制作抵销分录

支持自动对账

支持灵活选择合并范围

对多级次关系的企业集团，支持逐级合并与大合并、混合合并等三种方式

支持复杂的控股关系的投资与权益的抵消。

根据有关数据自动生成合并报表

提供灵活的查询功能

基于权限的、可靠的安全保障

支持网络信息的发布

二、技术解决方案

系统在技术上采用了B/S模式和EJB架构体系，该技术是当前国际上先进、成熟、主流的技术解决方案；针对报表数据量规模和查询分析的要求，以及对数据库技术应用能力的考虑，我们定位于MS SQL Server2000、ORACLE8i IBM DB2等大型数据库产品，该产品提供的能力足够满足多用户大规模使用的要求。

2.1 技术方案的优势

因合并报表业务涉及多个企业间的数据采集与信息发布，系统采用B/S结构，面向Internet/Intranet，完全基于Web、中间件和大型数据库的N层体系结构。由浏览器——WEB服务器——应用服务器——数据库服务器组成。

注：B/S结构与C/S结构的比较：

C/S B/S

适用环境局域网

因特网/局域网

维护成本客户端较高

服务器端一般客户端很低中间件一般服务器端一般

业务变更非常困难比较容易

网络负担较重中间件之前较轻

中间件之后较重

数据库负担较轻很轻

部署、实施速度非常快。服务器安装完成，客户端免安装，零维护。

维护成本低。由C/S的维护工作量（【服务器】＋n*【客户端】）减少到B/S的（【服务器】），在大规模应用B/S结构节约的维护成本可想而知。

集中计算下，可以合理利用共有的服务器资源。

支持多集中式、分布式、ASP模式等多种应用模式。

跨平台能力——便于部署和移植

支持多数据库。包括SQL SERVER、ORACLE8i、DB2等。

支持多操作系统。NT、UNIX、LINUX

Java自身的跨平台特性，可运行于任何装有虚拟机的平台上

基于EJB的业务组件模；便于部署在通用的中间件产品中

开放的JDBC数据库连接，可连接所有主流关系型数据库系统

可伸缩性——便于系统配置和扩展

业务逻辑组件化设计，可提高系统配置的灵活性和代码的重用性

工作流自由定义

XML(

扩展标注语言)

，语言实现系统间数据交换

IDL语言实现与CORBA对象的集成

通过JMS消息服务实现与原有系统的连接

高效运行

业务逻辑层向后移，可以降低网络传输流量

业务组件的缓冲与共享，提高中间服务器利用效率

数据库连接共享，减轻数据库压力

安全、可靠

采用防火墙,可以保护网内数据

采用RSA算法商定密钥、DES算法加密数据

采用服务器集群技术自动均衡系统负载

2.2网络拓扑结构

结合集团公司网络现状，设计系统的网络结构如下图所示：

集团服务器

防火

说明

在集团总部设置服务器，所有用户包括集团总部用户、各级公司用户登陆总部服务器进行操作。

用户以WEB浏览器为工具登录服务器进行日常操作，各下级企业均为客户端，集团内部无需安装任何客户端软件即可通过权限认证操作相应功能。

本系统的设计原则为三层结构：WEB、APP、DB。优点在于：安全性强、易部署、日常维护简单、错误率极小，适合大规模高强度的企业级运算，易于实现复杂的查询和数据抽取、再加工等应用。

2.3系统平台解决方案

网络操作系统与数据库

网络操作系统

MS-Windows体系

WEB、APP：Windows2000 Advanced Server

数据库

MS SQLSERVER2000 ORACLE8i IBM DB2

客户端操作系统

MS－WIN98、WIN2000

IE5.0以上浏览器

系统硬件配置推介

WEB服务器、应用服务器（APP）：

WEB Server：PIII700，512M（或更高配置）

APP Server：PIII700 ，512M RAM，10G HDD（或更高配置）

可将WEB与APP合二为一，配置以APP为准

数据库服务器（DB）

基本配置：PIII700×2，512M RAM，10G HDD（或更高配置）