爱尔眼科2019年财务风险分析详细报告

爱尔眼科2019年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供10,231.76万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为84,494.2万元，2019年已经发生的非流动负债合计为199,337.8万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为74,262.45万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为214,017.9万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是357,133.77万元，实际已经取得的短期贷款金额为58,000万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为500,249.63万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为643,365.49万元，在5年之内偿还的贷款总规模为929,597.21万元，当前实际的长短期借款合计为261,704.37万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。资金链断裂风险等级为2

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