仿真商业银行业务流程(1)

（一）存款业务流程

1. 单位活期存款账户开户业务流程

单位活期存款账户开户业务流程如图18-1。

图18-1 开立单位活期存款账户业务操作流程

操作提示：

（1）开户所需材料包括：证明文件、开户申请书、信息采集表、合同、单位公章、经办及主管签章。

（2）证明文件包括营业执照正本、组织机构代码证书、国税/地税登记证正本、法人身份证明、代办人授权书、身份证明、房屋产权证或租赁协议、现金库存申请表。

（3）所以证明文件都需要双份复印件。

（4）注意审核证明文件是否齐全，正本是否真实，期限是否有效，合同内容和信息表填写是否一致。

（5）一个企业只能开立一个基本账户。

2. 单位定期存款账户开户业务流程

单位定期存款账户开户业务流程如图18-2。

图18-2 开立单位定期存款账户业务操作流程

操作提示：

（1）开户所需材料包括：证明文件、开户申请书、信息采集表、合同、单位公章、经办及主管签章。

（2）证明文件包括营业执照正本、组织机构代码证书、国税/地税登记证正本、法人身份证明、代办人授权书、身份证明、房屋产权证或租赁协议、现金库存申请表。

（3）所以证明文件都需要双份复印件。

（4）注意审核证明文件是否齐全，正本是否真实，期限是否有效，合同内容和信息表填写是否一致。

（二）贷款业务流程

公司贷款业务流程如图18-3。

图18-3 公司贷款业务流程

（三）贴现业务流程

商业承兑汇票贴现业务流程如图18-4。

图18-4商业承兑汇票贴现业务流程（四）保理业务流程

保理业务流程如图18-5。

图18-5 保理业务流程

（五）结算业务流程

1. 支票结算业务操作流程

图18-6 支票结算业务流程

说明：

①持票人持转账支票及两联进账单到开户银行办理转账；②持票人开户行审核无误后为持票人办理进账，并将支票提交到央行票据交换中心；③付款人开户行收到票据交换中心交换提入的支票，进行账务处理。

注：支票核算涉及到的主要科目有“活期存款”、“存放中央银行款项”等。

2. 商业汇票结算流程

（1）商业承兑汇票结算业务操作流程

图18-7 商业承兑汇票结算业务具体操作流程图

说明：

①根据合同发货后，填写商业承兑汇票；②盖章确认承兑；③填写委托收款凭证委托收款；

④解票托收；⑤交存票款；⑥传递结算凭证；⑦到期转账或收取罚金；⑧划回票款或退票；

⑨收妥入账或退票。

（2）银行承兑汇票结算业务操作流程

图18-8 银行承兑汇票结算业务具体操作流程图

说明：

①双方订立合同；②出票并申请承兑；③签订承兑协议；④承兑及收票；⑤送交汇票；

⑥交存票款；⑦到期委托收款；⑧银行划付清算；⑨收妥通知入账；⑩传递结算凭证。

3. 银行托收承付结算业务具体操作流程

图18-9 银行托收承付结算业务具体操作流程图

说明：

①填制托收凭证，向开户银行办理托收；②邮寄托收凭证及开附单证；③通知付款；④承付款项或全部拒付；⑤划回款项或退寄凭证；⑥通知款项入账或退回凭证。

4. 托收业务流程

图18-10 托收业务流程

说明：

①进出口双方签订合同后，出口商向进口商发货；②出口商委托银行收款；③出口商所在地银行向进口商所在地银行传递委托收款凭证；④进口商银行通知进口商付款；⑤进口商付款或者在汇票上签字承兑；⑥进口商银行向出口商银行划转款项；⑦出口商银行通知出口商款项收妥入账。

5.信用证业务流程

图18-11 信用证业务流程

说明：①进出口双方签定贸易合同；②进口商到开户银行申请开立信用证；③开证行接受申请开出信用证并送交出口商；④通知银行向受益人通知信用证；⑤出口商发货并且向通知行交发货单；⑥通知行向出口商议付款项后向开证行寄单索偿；⑦开证行向议付行支付款项；

⑧进口商向开证行支付货款赎回提货单。