企业赊销管理制度
公司内部赊销管理制度
公司内部赊销管理制度我们需要明确赊销管理制度的目标。
该制度的核心目的在于确保企业在扩大销售的同时，能够有效控制信用风险，保障资金安全，提高资金周转效率。
为此，制度应围绕客户信用评估、赊销审批流程、账款回收机制等关键环节展开。
我们来具体梳理这份赊销管理制度范本的内容要点：一、客户信用评估体系制度应规定企业必须对潜在赊销客户进行全面的信用评估。
这包括但不限于客户的财务状况、信用记录、历史交易表现等方面。
评估结果将作为是否批准赊销以及确定赊销额度的重要依据。
二、严格的赊销审批流程制度中要明确赊销的审批权限和流程。
一般情况下，赊销申请应由销售部门提出，经过财务部门的审核，并由具有相应权限的管理者批准。
对于超出一定金额或期限的赊销行为，应实行更为严格的审批程序。
三、账款回收与监控制度需设定明确的账款回收流程和责任归属。
财务部门应定期对赊销账款进行跟踪和催收，并对逾期账款采取有效措施。
同时，应建立起动态的账款监控机制，及时发现潜在的风险点。
四、风险预警与应对制度中应包含风险预警机制，一旦发现客户出现信用状况恶化等情况，应迅速启动应急预案，采取措施降低损失。
五、培训与宣传为了确保赊销管理制度的有效执行，企业应对员工进行相关制度的培训和宣传，提高员工的风险意识和管理能力。
六、持续改进制度应具备一定的灵活性，随着市场环境和企业经营策略的变化，及时调整和完善赊销管理措施。
通过上述要点的梳理，我们可以看到，一份科学合理的内部赊销管理制度范本应当涵盖客户信用评估、审批流程、账款回收、风险预警等多个方面，形成一套系统的管理框架。
在实际运用中，企业还需根据自身的实际情况，对范本进行适当的调整和补充，以确保制度既严谨又灵活，能够适应不断变化的市场环境。
集团赊销管理制度
集团赊销管理制度第一章总则第一条为了规范和加强集团的赊销管理工作，提高风险防控能力，保障集团的财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团内所有涉及赊销业务的部门及人员，包括但不限于销售、财务、风控等部门。
第三条赊销管理应遵循“审慎、规范、透明、合规”的原则，同时兼顾市场需求和客户利益，促进集团的可持续发展。
第二章赊销管理的基本原则第四条风险防控原则1. 集团在开展赊销业务时，应根据客户的信用状况和还款能力确定赊销额度，控制赊销风险。
2. 赊销额度的确定应依据客户的信用报告、征信记录、经营状况等多方面信息进行评估，确保风险可控。
3. 风险防控工作应持续进行，对于有逾期或违约情况出现的客户，应及时采取相应措施防范风险扩大。
4. 风险控制措施应充分考虑市场环境、行业发展趋势、政策变化等因素，及时调整赊销政策和措施。
第五条规范管理原则1. 集团在赊销业务的操作流程、资料归档、内部审批等方面应建立规范的管理制度，确保每一笔赊销业务都经过合规程序、有相应的审批文件和资料支持。
2. 赊销业务应明确合同条款和付款条件，如赊销额度、赊销期限、利息计算规则、违约责任等，确保赊销合同的合法性和可执行性。
3. 严格执行赊销业务的资信评估制度，不得擅自放宽赊销政策和要求，确保风险可控。
第六条透明原则1. 集团应及时、准确地向内部和外部披露赊销业务相关信息，包括但不限于赊销额度的核定依据、赊销客户的分布情况、赊销资金的使用情况等。
2. 对于风险较高或其他不确定因素较多的赊销业务，集团应主动向相关部门和领导报告，及时沟通、协商制定应对措施。
第三章赊销管理的具体制度第七条赊销额度的审核和核定制度1. 集团应建立赊销额度的核定流程，明确责任人，依据客户的资信报告、征信情况等多方面信息进行审核和核定。
2. 赊销额度的核定要综合考虑客户的信用状况、经营状况、对集团的业务影响等因素，避免盲目扩大赊销业务规模。
第八条赊销合同管理制度1. 集团应建立赊销合同的管理档案，包括赊销合同模板、签订流程、审批程序等，确保赊销合同的合法性和规范性。
赊销账款管理制度(四篇)
赊销账款管理制度第一章：总则第一条：为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于销售公司的产品，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。
第二条。
本制度所称应收帐款，包括发出产品赊销所产生的应收帐款和公司经营中发生的各类债权。
具体有应收销货款、预付帐款、其他应收款三个方面的内容。
第三条。
应收帐款的管理部门为公司的财务部门和业务部门，财务部们负责数据传递和信息反馈，业务部门负责客户的联系和款项催收，财务部们和业务部门共同负责客户信用额度的确定。
第二章：客户资信管理制度第四条：信息管理基础工作的建立由业务部门完成，公司业务部应在的基础上建立以下几个方面的客户信息档案一式两份，由业务经理复核签字后一份保存于公司总经理办公室，一份保存于公司业务部，业务经理为该档案的最终责任人，客户信息档案包括：a、客户基础资料。
即有关客户最基本的原始资料，包括客户的名称、地址、电话、所有者、经营管理者、法人代表及他们的个人性格、兴趣、爱好、家庭、学历、年龄、能力、经历背景，与本公司交往的时间，业务种类等。
这些资料是客户管理的起点和基础，由负责市场产品销售的业务人员对客户的访问收集来的；b、客户特征：主要包括市场区域、销售能力、发展潜力、经营观念、经营方向、经营政策、经营特点等；c、业务状况：包括客户的销售实绩、市场份额、市场竞争力和市场地位、与竞争者的关系及于本公司的业务关系和合作情况；d、交易现状：主要包括客户的销售活动现状、存在的问题、客户公司的战略、未来的展望及客户公司的市场形象、声誉、财务状况、信用状况等。
第五条：客户的基础信息资料由负责各区域、片的业务员负责收集，凡于本公司交易次数在两次以上，且单次交易额达到____万元人民币以上的均为资料收集的范围，时间期限为达到上述交易额第二次交易后的____月内完成并交业务经理汇总建档。
公司赊销管理制度
公司赊销管理制度为规范公司赊销业务流程，保障公司利益，提高公司的金融风险控制能力，特制定本赊销管理制度。
二、义务人员1. 所有销售人员必须严格执行公司的赊销政策，不得私自变更销售单据信息。
2. 财务人员必须严格执行公司的赊销政策，确保账款准确无误。
3. 财务主管负责监督和检查公司赊销业务情况，及时发现问题并提出解决方案。
4. 公司领导应对赊销管理工作负有最终责任，应密切关注赊销业务的发展状况，并及时调整管理措施。
三、赊销政策1. 客户信用评估：在进行赊销业务之前，必须对客户进行信用评估，包括但不限于客户的经营状况、信用记录、财务状况等方面的评估。
仅对信用良好、无不良记录的客户提供赊销服务。
2. 赊销额度及期限：公司应设定客户的赊销额度及赊销期限，并在销售合同中明确约定。
赊销额度的设定应根据客户的信用评估结果和实际支付能力来确定，赊销期限一般不得超过60天。
3. 赊销合同：所有赊销业务必须签订正式的赊销合同，明确赊销金额、期限、利率等关键内容，并由双方签字确认。
销售人员必须确保赊销合同的真实性和完整性，不得私自变更合同内容。
4. 赊销额度管理：财务部门应建立赊销额度管理制度，及时更新客户的赊销额度及剩余额度情况。
在额度不足时，必须经过上级财务主管的批准才可继续提供赊销服务。
5. 赊销风险控制：公司应建立赊销风险控制机制，定期进行赊销账款的核查和追踪，及时发现问题并采取措施解决。
对于超出赊销期限仍未结清的欠款，必须及时通知销售人员和财务人员跟进，催促客户还款。
6. 赊销利率：公司可以根据客户的信用评估情况设定赊销利率，但不得高于国家法律规定的利率水平。
赊销利率应在赊销合同中明确约定。
四、赊销管理流程1. 销售人员接受客户的赊销申请后，必须及时向财务部门报备，并提交客户的信用评估材料。
2. 财务部门根据客户的信用评估情况，决定是否提供赊销服务，并设定赊销额度及期限。
3. 财务部门出具赊销合同，由销售人员转交给客户签字确认。
赊销内部管理制度
赊销内部管理制度一、总则1.1 为了规范企业赊销行为，确保赊销业务的持续稳健发展，根据公司管理规定及有关法律、法规的规定，制定本制度。
1.2 本制度适用于公司内部各赊销业务活动的管理。
1.3 所有涉及赊销的相关人员必须遵守本制度规定，严格执行赊销管理制度。
二、赊销政策2.1 公司赊销政策应符合国家的有关法律法规，同时也要兼顾公司的实际情况。
2.2 公司应根据客户的信用状况和偿债能力，制定不同的信用赊销政策，确保公司风险控制。
2.3 公司应建立客户赊销额度管理机制，对客户信用赊销额度进行评估和管理，及时调整额度。
2.4 公司应加强对客户的信用评估，确保客户不良赊销账款不断积累。
2.5 公司应对不同的客户制定不同的赊销条件，明确赊销方式和期限要求。
三、赊销流程3.1 开立赊销订单（1）客户下单：客户向公司提出赊销订单需求。
（2）审批赊销订单：公司内部相关部门审核客户信息及信用情况，进行赊销订单的审批。
（3）签订赊销合同：公司与客户签订赊销合同，明确双方权利义务。
3.2 发货及收款（1）出货：根据赊销订单，公司按时出货。
（2）发票开具：出货后，公司开具赊销发票。
（3）收款及核对：客户收到货物后，公司进行赊销账款核对。
3.3 催收赊销款项（1）跟进催收：赊销款项到期后，公司进行催收工作，跟进赊销款项的回收。
（2）逾期处理：对于逾期未还款的客户，公司及时采取催收措施，防止不良赊销账款的形成。
3.4 赊销账款核销（1）核销方式：公司应建立赊销账款核销程序，及时核销已收回的赊销账款。
（2）财务确认：公司财务部门对赊销账款核销进行确认，并及时更新赊销账款情况。
四、赊销风险控制4.1 客户信用评估：公司应建立完善的客户信用评估制度，对客户信用情况进行全面分析评估。
4.2 赊销额度管理：公司应根据客户信用评估结果，设定合理的赊销额度，并定期对客户赊销额度进行评估和管理。
4.3 赊销合同签订：公司与客户签订赊销合同，明确双方权利义务，加强赊销合同约束力。
赊销账款管理制度范文(三篇)
赊销账款管理制度范文一、总则1、为加强对赊销账款的管理，规范公司财务行为，加速货款资金回笼，保证赊销账款的安全完整，降低公司资金成本和坏账成本，特制定本制度；2、本制度所指赊销账款是公司对外销售产品或提供劳务而发生的应收未收款项；3、公司对外销售产品或提供劳务必须遵循本制度。
二、款项赊销1、公司对外销售产品或提供劳务，以钱货两清为原则。
对于确需赊销的客户，公司销售部门应设置专人负责，对其资格和信誉状况、经营与财务状况、历史交易表现等重要资信内容按逐级审批原则进行鉴定与评审。
销售部门严格按公司规定的赊销授信权限（见附表2）和合同条款对赊销货款进行管理，并对业务员、主要负责人所经办、批示赊销的货款执行“终身负责制”。
2、允许款项赊销的客户实行三个月评审一次，并重新确定相应许可赊销额度，明确货款的支付方式与比例，赊销款项的支付期限。
允许赊销的客户须与公司签定合作协议书。
在合作有效期内遵照执行。
3、需要办理赊销的购销业务，经办人员必须持销售合同和已审批的备货申请单，到财务部办理相关事项。
财务部根据赊销审批意见在客户授信额度内核定并办理发货和结算手续，切实作到财务及时入账、债权债务的及时确认，力保公司财产的安全完整。
三、款项跟踪与清理1、财务部与销售部门应根据合作协议书、销售合同定期检查客户的执行及回款情况。
对不能遵照合作协议与合同条款支付货款的客户，财务部应及时将合同货款执行意见反馈书送交销售部门，销售部门须在接到合同货款执行意见反馈书后____小时内与违约客户取得联系，并指定经办业务员或专人催收。
没有特殊情况催收回款期不得超过____天。
2、财务部应对赊销款项进行经常性的清理，并协助销售部门定期或不定期的致函或派人核对。
及时了解和掌握赊销客户的情况和对债权进行确认。
核对或函证应自赊销产品发货之日起____个月内进行。
函证或核对间隔期不得超过____个月。
在间隔期限内，对致函规定回函期满后，没有回函的客户，财务部或销售部门应在致函规定回函期满后____天内派人核对并予以确认。
公司赊销管理制度三篇
公司赊销管理制度三篇篇一：公司赊销管理制度为规避经营中的资金风险。
确保公司资金安全。
规范赊销行为。
特制定本制度。
一、产品赊销的原则在需发生产品赊销时应遵循安全性、可控性、效益性、规范性的原则。
1、安全性：即经营中必须确保能按时收回赊销的款项，避免发生坏账损失；2、可控性：必须严格控制赊销规模和比例，一般情况下赊销比例不能超过销售量的20%，未经批准的不准赊销，力争在经营中把赊销降到最低限度。
3、效益性：即通过赊销要能真正给企业带来经济效益，准确测算因赊销而发生的各项费用，包括财务费用。
严禁发生无效益的赊销行为。
4、规范性：凡临时性客户和月用量在一吨以下的客户原则上不允许赊销。
凡须发生赊销的业务必须做到，按本制度规范操作。
二、赊销客户的认定1、须赊销的客户，业务员必须进行认真地调查了解。
客户必须是在工商注册登记在有效期的法人企业，有固定的生产经营场所，没有盲目投资扩张，有偿还债务的能力，在行业中信誉好的企业。
并且对客户生产的产品以及产品的销售情况作充分的了解。
2、业务员须认真分析客户提出的赊销需求，尽可能的压低赊销数量，压短赊销时间。
凡紧俏产品不予赊销。
对其评定出信用等级，确定是否赊销。
三、赊销客户的审批1、业务员对申请赊销的单位进行综合考察分析的基础上，填制赊销申请书，申请书要明确客户赊销类型及授信额度和授信时间。
交分管经理审批。
2、赊销必须签订合法有效的协议，提供企业工商执照和税务登记证复印件。
协议书应详细载明赊销的品种、数量、金额、付款时间和方式、违约责任等事项，并经双方单位负责人签字盖章。
3、业务员将赊销申请书、赊销协议和客户资料交财务部门审核后，财务部门后方可开票，严禁擅自赊销、先斩后奏。
四、赊销的管理1、建立健全客户档案。
业务员和财务部分别根据需要建立客户档案。
客户档案要详细登录客户资料以及客户采购回款的动态档案，以便对客户资信分析。
2、规范赊销手续。
对客户的赊销在调查了解、提出申请、领导审批、签订合同、建立档案的基础上财务依据审批和协议所确定的授信额度，开据出库单据。
赊销制度和流程管理制度
赊销制度和流程管理制度一、赊销制度管理赊销制度是企业为了开辟销售渠道、推动销售、提升市场份额而采用的一种销售方式。
在商业往来中，有很多的商户采用了赊销制度，促进了市场的和谐有序发展。
赊销制度的管理非常重要，对企业来说是保障利益的重要举措。
那么，关于赊销制度的管理有哪些内容值得我们重点关注呢？1. 赊销政策的制定与调整赊销政策的制定和调整对于企业来说是非常重要的。
企业在制定赊销政策时需要考虑市场环境、客户需求、企业实际情况等多方面因素。
在赊销政策的制定中，需要合理设置赊销期限、额度、审核流程等一系列规定。
此外，随着市场环境的变化，企业还需对赊销政策进行不断的调整，在政策调整中需要根据市场需求和实际情况进行灵活变通。
2. 赊销管理流程在赊销管理流程中，企业需要建立完善的赊销管理流程，对于赊销申请、审核、发货、收款等环节都需要进行规范管理。
在赊销申请中，即申请人需要提供必要的材料和信息，经过审核流程后才能进行发货。
在发货过程中，需要对物品进行严格检验和包装，避免货物在运输过程中的损坏。
在收款环节中，需要对客户的信誉和还款能力进行严格审核，确保赊销款项的安全收回。
3. 赊销风险防控赊销制度的实施过程中涉及到一定的风险，比如客户违约、货物损坏、市场变化等。
因此，企业需要建立完善的赊销风险防控机制，对于不同类型的风险进行分类管理，制定应对措施。
在赊销风险防控中，需要建立客户信用评估制度，对客户进行分类管理，根据其信用等级制定相应的赊销政策和措施。
二、流程管理制度流程管理制度是企业为了规范流程、提高效率而采用的一种管理方式。
对于流程管理制度来说，需要将企业内部的所有流程进行规范化、标准化、信息化，使企业内部运作更加有序、高效。
那么，流程管理制度的内容有哪些需要我们重点关注呢？1. 流程规范化在流程规范化中，企业需要对所有流程进行梳理分析，建立完善的流程图和规范文件。
在流程规范化中，需要对流程进行合理化设计，减少无效环节，提高流程效率。
赊销管理制度是什么
赊销管理制度是什么一、赊销管理制度的重要性1.规范赊销业务流程：赊销管理制度能够规范赊销业务的流程和操作，明确业务的环节和责任，避免因为流程混乱导致的错误和纠纷。
2.降低赊债风险：通过赊销管理制度能够对客户的信用情况进行评估，设立信用额度和额度管理制度，降低不良债务风险，保障企业的资金安全。
3.加强财务控制：赊销管理制度能够实现赊账款项的及时核销和追踪，提高财务管理的透明度和效率，减少资金浪费现象。
4.提升客户满意度：良好的赊销管理制度能够提高客户的购买体验，解决客户资金困难的问题，增强客户黏性和忠诚度，从而促进企业的长期发展。
二、赊销管理制度的建立内容1.信用评估机制：制定客户信用评估标准和程序，建立信用管理档案，定期对客户的信用情况进行评估和调整。
2.授信额度管理：设立不同客户的信用额度，明确授信额度的申请、批准和调整程序，确保授信额度的合理性和可控性。
3.订单审核流程：建立订单审核流程，对客户订单进行审核和确认，确保订单的真实性和合法性，避免因虚假订单带来的损失。
4.赊账销售合同：制定赊账销售合同范本，明确双方的权利义务、赊账条件和付款方式，加强对合同的履行监督和控制。
5.赊债管理系统：建立赊债管理系统，对赊账款项的核销、催收和结算实施全程跟踪和管理，提升对赊债风险的管控能力。
6.结算账期管理：规定客户的结算账期和逾期处理方案，建立账期监督和催收标准，确保账款及时收回和核销。
7.财务报表管理：制定赊销业务财务报表，对赊销业务的净额、毛利润和回款情况进行监控和分析，为企业的决策提供参考依据。
三、赊销管理制度的实施流程1.明确制度目标：企业应该明确赊销管理制度的建立目标和重要性，加强领导层的重视和支持，确保制度的顺利实施。
2.制定制度文件：企业制定赊销管理制度文件，明确制度的内容、适用范围和执行程序，对制度进行全员宣传和培训。
3.组织实施培训：对赊销管理制度的操作流程和规定进行培训，提高员工的管理意识和执行力，加强制度的贯彻执行。
化工厂赊销管理制度
第一章总则第一条为加强我公司赊销管理，规范赊销行为，降低经营风险，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有赊销业务，包括但不限于原材料采购、产品销售、设备租赁等。
第三条本制度遵循公平、公正、公开的原则，确保公司利益最大化。
第二章赊销申请与审批第四条赊销申请1. 各部门在开展赊销业务前，应填写《赊销申请表》，详细说明赊销原因、客户信息、预计销售金额、还款期限等。
2. 《赊销申请表》需经部门负责人审核，签署意见后提交财务部。
第五条赊销审批1. 财务部接到《赊销申请表》后，进行初步审核，确认申请是否符合公司赊销政策。
2. 财务部将《赊销申请表》提交给分管领导审批，分管领导需在规定时间内给予批准或驳回。
3. 对于超过一定金额的赊销业务，需提交公司总经理审批。
第三章赊销合同管理第六条合同签订1. 经审批通过的赊销业务，由销售部门与客户签订正式的《赊销合同》。
2. 《赊销合同》应包含合同编号、双方名称、货款金额、付款方式、还款期限、违约责任等内容。
第七条合同审核1. 合同签订后，销售部门将《赊销合同》提交给财务部进行审核。
2. 财务部审核合同内容，确保合同条款合法、合规，符合公司利益。
第八条合同备案1. 合同审核通过后，财务部将合同备案，并定期进行汇总分析。
2. 合同备案内容包括合同编号、合同金额、客户名称、签订日期、还款期限等。
第四章赊销执行与监控第九条货款收取1. 销售部门根据合同约定，按时收取货款。
2. 收到货款后，销售部门应及时将收据或银行进账单提交财务部进行核对。
第十条账龄分析1. 财务部定期对赊销账龄进行分析，掌握客户还款情况。
2. 对于账龄超过规定期限的客户，财务部应及时通知销售部门采取催收措施。
第十一条赊销风险预警1. 财务部建立赊销风险预警机制，对高风险客户进行重点关注。
2. 对于高风险客户，财务部可要求销售部门增加实地考察，确保客户还款能力。
第五章催收与追讨第十二条催收措施1. 销售部门根据合同约定，采取电话、邮件、短信等多种方式提醒客户还款。
赊销账款管理制度范本
赊销账款管理制度范本第一章总则第一条为了规范和加强赊销账款的管理，确保公司的资金安全，保障公司的正常经营，特制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司所有的赊销业务。
第三条本制度的目的是为了加强对赊销账款的跟踪、管理和风险控制，确保公司的赊销账款安全和公司的健康发展。
第四条所有公司员工都必须遵守和执行本制度，对违反本制度的行为将追究责任。
第二章赊销账款管理第五条公司在与客户签署赊销合同之前，必须进行严格的客户资质审查。
只有具备良好信誉的客户才可开展赊销业务。
第六条赊销账款的额度必须合理，根据客户的信用状况、历史交易记录和市场需求等因素来确定。
第七条公司与客户签订赊销合同后，必须及时录入赊销账款的信息，包括账户名称、账款金额、赊销期限等，并建立相关的账款台账。
第八条公司必须定期对赊销账款进行复核，确保账款的准确性和完整性。
如有发现异常情况，应及时采取措施调查和处理。
第九条公司必须建立赊销账款的风险评估机制，对于有风险的赊销账款应及时采取措施进行催收和清理。
第十条公司对赊销账款实行严格的催收和追踪制度，确保账款能够按时回收。
第十一条公司与客户之间的赊销账款必须签订相应的还款计划，明确还款期限和方式，并及时催促客户按时还款。
第十二条公司必须定期对赊销账款进行核销，确保账款的结清和台账的准确性。
第十三条公司必须建立赊销账款的风险备案制度，对于有风险的账款要及时备案并采取相应风险控制措施。
第三章赊销账款的审批和决策第十四条公司的赊销业务必须经过相应的审批流程。
任何人不得擅自开展赊销业务，否则将被追究责任。
第十五条赊销业务的审批必须严格按照公司的授权制度进行，以确保赊销业务的合法性和风险控制。
第十六条赊销业务的决策必须由公司的相关主管或者领导进行，确保决策的正确性和合理性。
第四章保密和知识产权保护第十七条公司的赊销账款信息是公司的重要资产，必须严格保密，任何人不得擅自泄露赊销账款的相关信息。
第十八条公司对于客户的资料和相关信息要进行妥善保管，防止信息被泄露或者滥用。
赊销管理制度模板
赊销管理制度模板一、目的为了规范公司赊销业务流程，降低信用风险，确保公司资金安全，特制定本赊销管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及赊销业务的部门及员工。
三、赊销原则1. 客户信用评估：对所有赊销客户进行信用评估，确保其具备偿还能力。
2. 赊销额度控制：根据客户信用等级设定赊销额度，避免超额赊销。
3. 赊销期限明确：与客户明确赊销账期，确保账期合理且双方认可。
4. 合同管理：所有赊销业务必须签订书面合同，明确赊销条款。
四、赊销流程1. 客户申请：客户提出赊销需求，提交相关信用资料。
2. 信用评估：信用管理部门对客户资料进行评估，确定信用等级。
3. 额度审批：根据评估结果，审批部门决定赊销额度。
4. 合同签订：与客户签订赊销合同，明确赊销条款。
5. 发货管理：仓库根据合同规定发货，并记录赊销信息。
6. 账款管理：财务部门负责赊销账款的催收和记录。
五、信用评估1. 评估内容：包括但不限于客户的财务状况、偿债能力、历史信用记录等。
2. 评估周期：定期对客户信用进行复评，及时调整赊销额度。
六、风险控制1. 风险预警：建立风险预警机制，一旦发现客户存在违约风险，立即采取措施。
2. 法律手段：对于违约客户，采取法律手段保护公司权益。
七、监督与执行1. 监督部门：设立专门监督部门，负责赊销制度的执行和监督。
2. 违规处理：对于违反赊销制度的员工或部门，根据情节轻重进行处罚。
八、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 对本制度的修改和补充，需经公司管理层审议通过。
九、生效与修订本制度自XXXX年XX月XX日起生效，原有相关赊销规定同时废止。
公司将根据市场变化和公司发展需要，定期对本制度进行评估和修订。
请根据公司实际情况调整上述模板内容，确保其符合公司的具体需求和操作流程。
生产企业赊销管理制度范本
生产企业赊销管理制度范本第一章总则第一条为了规范我公司的赊销行为，确保公司信用风险在可控范围内，提高公司的市场竞争力和经济效益，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国企业破产法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于我公司进行的赊销业务，包括产品的销售、提供服务等。
第三条我公司开展赊销业务应遵循合法、合规、风险可控、客户信用评估原则，确保赊销业务的健康、稳定发展。
第二章赊销客户信用评估第四条我公司应建立赊销客户信用评估体系，对客户的信用状况、财务状况、经营状况、还款能力等进行全面评估。
第五条赊销客户信用评估应按照以下程序进行：1. 收集客户的基本信息、财务报表、经营状况等资料；2. 分析客户的财务状况、经营状况、还款能力等；3. 根据客户信用评估标准，对客户进行信用等级划分；4. 根据客户信用等级，确定赊销政策、信用期限、还款方式等。
第六条对于信用等级较高的客户，可以给予较长的信用期限、较高的信用额度；对于信用等级较低的客户，应谨慎开展赊销业务，必要时可要求客户提供担保或抵押。
第三章赊销合同管理第七条我公司应与赊销客户签订书面赊销合同，明确双方的权利和义务。
第八条赊销合同应包括以下内容：1. 产品或服务的名称、数量、质量、价格等；2. 信用期限、还款方式、利息等；3. 违约责任、争议解决方式等；4. 其他双方认为需要约定的内容。
第九条我公司应建立赊销合同管理制度，对赊销合同的签订、履行、变更、解除等进行统一管理。
第四章赊销业务风险控制第十条我公司应建立赊销业务风险控制制度，对赊销业务的风险进行识别、评估、监控和控制。
第十一条赊销业务风险控制应按照以下程序进行：1. 识别赊销业务的风险；2. 评估风险的概率和损失程度；3. 制定风险控制措施；4. 监控风险的控制效果。
第十二条对于高风险的赊销业务，应采取以下措施：1. 降低信用额度；2. 缩短信用期限；3. 要求提供担保或抵押；4. 加强客户关系管理，定期对客户进行实地调查；5. 建立紧急预案，应对可能出现的风险。
赊销账款管理制度范文(5篇)
赊销账款管理制度范文一、目的及依据1.1 目的：为了规范赊销账款管理，明确相关职责，确保资金安全和账务准确，增强公司与客户的合作关系，提高资金回收率。
1.2 依据：《公司赊销账款管理制度》是根据国家相关法律法规和公司内部管理规定制订的。
二、适用范围2.1 本制度适用于公司所有与客户之间的赊销账款管理。
2.2 所有相关职责人员必须遵守本制度。
三、主要内容3.1 客户资格审查3.1.1 对于申请开立赊销账款的客户，必须经过严格的资格审查。
3.1.2 审查内容包括客户的信用状况、经营情况、还款能力等。
3.1.3 审查结果纳入客户档案并定期复审，若客户信用状况不良或经营情况不稳定，需要采取相应的管理措施。
3.2 赊销额度和期限3.2.1 客户的赊销额度和期限由公司财务部门根据客户资格审查结果进行评估和设定。
3.2.2 赊销额度和期限需要经过相关部门审核通过后才能生效。
3.2.3 赊销额度和期限的调整需要经过相关部门批准并及时通知客户。
3.3 赊销账款的管理3.3.1 赊销账款必须通过正规的销售合同、销售单据等方式进行记录。
3.3.2 客户在约定的期限内需按照合同约定进行付款，并确保付款及时、准确。
3.3.3 赊销账款的核对和清算由财务部门负责，确保账务准确无误。
3.3.4 对于长期拖欠账款的客户，需要及时采取催收措施，并按照相关规定进行逾期利息计算和追偿。
3.4 赊销账款的回收3.4.1 赊销账款的回收由财务部门负责，按照约定的方式和时间要求进行回收。
3.4.2 若客户无法按时回收赊销账款，需要采取相应的法律手段进行追讨。
四、责任和义务4.1 公司管理层负责制定赊销账款管理制度，并监督执行。
4.2 财务部门负责赊销账款的核对、清算和回收工作。
4.3 销售部门负责客户资格审查和赊销额度的设定。
4.4 相关职责人员在工作中必须遵守公司的赊销账款管理制度，确保操作规范和责任到位。
五、附则5.1 公司对于赊销账款管理制度的修改和解释权归公司管理层所有。
赊销管理制度模板
赊销管理制度模板第一章总则第一条为了规范公司赊销业务，确保风险可控，制定本赊销管理制度。
第二条本赊销管理制度适用于公司所有涉及赊销业务的部门和员工。
第三条本赊销管理制度的宗旨是建立合理的赊销政策、完善的赊销管理流程，保障公司的资金安全和业务稳健发展。
第二章赊销政策第四条公司赊销政策应当符合国家法律法规和相关规定，同时兼顾市场需求和公司实际情况。
第五条公司在实施赊销业务时，应当根据客户信用等级和还款能力制定相应的信用额度和赊销期限。
第六条公司对于不同类型的产品和客户应当制定不同的赊销政策，包括但不限于先款后货、货到付款等。
第七条公司应当建立客户信用档案，并根据客户的信用状况进行动态管理，及时调整信用额度和赊销期限。
第三章赊销管理流程第八条公司赊销管理流程包括客户申请赊销、信用评估、赊销审批、合同签订、发货结算等环节。
第九条客户申请赊销时，应当提供相关的资料和证明，包括客户基本信息、财务报表、对外担保情况等。
第十条公司应当成立赊销审批委员会，负责对客户赊销申请进行审核和审批工作。
第十一条赊销审批委员会应当根据客户提供的资料和公司内部风险控制要求，进行信用评估，确定信用额度和赊销期限。
第十二条审批通过的赊销申请应当及时签订赊销合同，明确双方的权利义务和账期要求。
第十三条发货后，公司应当及时向客户发出赊销账单，并跟踪客户的赊销还款情况。
第四章风险控制第十四条公司赊销业务存在一定的风险，包括但不限于信用风险、市场风险、流动性风险等。
第十五条公司应当建立健全的风险控制机制，包括客户资信审核、风险提示机制、逾期催收等。
第十六条公司应当明确赊销风险的管理责任人，并建立风险管理档案，定期进行风险评估和风险控制。
第十七条对于存在逾期还款情况的客户，公司应当采取适当的措施，包括但不限于催收电话、催收函件、法律途径等。
第五章赊销绩效评估第十八条公司应当建立赊销绩效评估机制，包括客户分析、产品分析、业务分析等内容。
第十九条赊销绩效评估应当根据客户的信用情况、订单数量、返款情况、资金周转等指标进行考核。
公司赊销管理制度
第一章总则第一条为加强公司赊销管理，规范赊销行为，防范信用风险，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有赊销业务，包括但不限于产品销售、服务提供等。
第三条本制度遵循公平、公正、公开的原则，确保公司赊销业务健康发展。
第二章赊销审批第四条赊销审批分为预审批和正式审批两个阶段。
第五条预审批：销售人员在与客户洽谈过程中，如需赊销，应向相关部门提交赊销申请，内容包括客户基本信息、赊销金额、期限、还款方式等。
第六条正式审批：预审批通过后，相关部门对客户信用状况进行评估，并提出审批意见。
审批权限如下：（一）赊销金额在5万元（含）以下，由销售人员所在部门负责人审批；（二）赊销金额在5万元以上至10万元（含），由销售部经理审批；（三）赊销金额在10万元以上，由公司总经理审批。
第七条审批过程中，如遇特殊情况，需经公司总经理批准，可调整审批权限。
第三章客户信用管理第八条公司建立客户信用管理制度，对客户进行信用评级，分为AAA、AA、A、B、C五个等级。
第九条客户信用评级标准：（一）AAA级：信用良好，无不良记录，信誉度高；（二）AA级：信用较好，无重大不良记录，信誉较高；（三）A级：信用一般，有少量不良记录，信誉一般；（四）B级：信用较差，有较多不良记录，信誉较低；（五）C级：信用差，有严重不良记录，信誉极低。
第十条根据客户信用评级，确定赊销期限和额度。
AAA级客户可享受最长30天赊销期限，AA级客户可享受最长20天赊销期限，A级客户可享受最长10天赊销期限，B级客户和C级客户原则上不予赊销。
第四章赊销合同管理第十一条赊销合同由销售人员负责起草，经相关部门审核后，由公司法定代表人或授权代表人签署。
第十二条赊销合同应明确以下内容：（一）合同双方的基本信息；（二）赊销商品或服务的名称、数量、单价、总价；（三）赊销期限、还款方式、逾期利率；（四）违约责任；（五）争议解决方式。
第五章赊销催收第十三条赊销合同签订后，销售人员应及时跟进客户还款情况。
企业赊销管理制度
企业赊销管理制度第一章总则第一条为规范企业赊销经营行为，保障企业的合法权益，加强信用管理，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部的所有赊销业务管理，包括与客户签订赊销合同、赊销额度核定、赊销风险评估、赊销账款催收等环节。
第三条企业赊销管理应遵循“安全、谨慎、有效”的原则，确保资金安全、风险可控和回收顺利。
第四条本制度对于赊销风险的认定、管理与控制提出基本要求，帮助企业建立完善的赊销管理制度体系，提高资金使用效率、降低信用风险。
第二章赊销管理基本原则第五条企业在赊销业务管理中，应坚持“以信用为本、风险可控、结果导向”的原则，积极稳妥地开展赊销业务。
第六条企业应严格执行国家相关法律法规，切实履行赊销管理的诚信义务，规范自身的赊销行为。
第七条严格执行赊销风险评估标准，防范信用风险，严格执行信用额度控制，规范赊销合同签订流程。
第八条加强赊销账款管理，有效保障应收账款的安全，提高回笼效率和降低坏账率。
第三章赊销管理机构与责任第九条企业应建立健全赊销管理机构，明确赊销管理的责任部门、责任人员。
制定赊销管理工作流程和责任清单。
第十条设立赊销管理委员会，明确领导对赊销业务的统一管理和决策权利。
由赊销管理委员会对赊销业务的决策提供专业意见和技术支持。
第十一条赊销业务由专门的赊销管理部门负责具体的赊销业务开展，由专业的赊销管理人员负责对客户的信用评估和管理。
第十二条企业应建立赊销业务综合管理平台，实时监控赊销合同签订、赊销账款回收等相关流程，及时发现和处理问题。
第十三条赊销管理部门应加强与财务、销售、客户服务等部门的沟通和协作，形成有效的资源整合和赊销管理的统一领导。
第四章赊销业务管理流程第十四条赊销业务管理应按照客户开户、额度授信、合同签订、交货发票、账款回收等流程进行。
第十五条客户开户流程：客户提出赊销申请书及相关资料，由赊销管理部门对客户的信用情况进行核查，资信调查合格后，发函通知客户开户。
第十六条额度授信：客户开户后，由赊销管理部门进行客户信用情况评估，确定信用额度，签订额度授信协议。
企业赊销管理制度
企业赊销管理制度企业赊销管理制度是指企业为提高销售额、增加现金流而采取的一种商业策略，即提供给信用良好的客户一定的赊销额度，在一定的时间内实现货款收回。
企业赊销管理制度的建立可以有效地提高销售额、加强与客户的合作关系，但也面临着一定的风险和挑战。
一、制定企业赊销管理制度的目的和意义1.提高销售额：通过提供赊销额度，吸引更多的客户购买企业的产品或服务，从而增加销售额。
2.增加现金流：通过赊销管理制度，将货款的收回时间推后，为企业提供一定的现金流。
3.加强与客户的合作关系：通过给予客户赊销额度，加深与客户的合作关系，增强客户的忠诚度。
4.提高企业的市场竞争力：通过赊销管理制度，吸引更多的客户购买企业的产品或服务，提高企业在市场中的竞争力。
二、企业赊销管理制度的主要内容1.客户信用评估：对欲享受赊销服务的客户进行信用评估，包括查看客户的信用记录、银行账户、往来业务等信息，确保客户有足够的还款能力和良好的信用记录。
2.赊销额度设定：根据客户的信用评估结果，为客户设定合适的赊销额度，确保不会因过度赊销而对企业造成损失。
3.赊销期限设定：为每个客户设定赊销期限，包括赊销天数或赊销月份，确保客户在规定的时间内支付货款。
4.赊销管理流程：明确赊销业务的申请、审批、执行、结算等流程，确保赊销业务的规范运行。
5.赊销风险管理：建立风险警示机制，对风险较大的客户进行监控，及时采取措施，避免损失的扩大。
三、企业赊销管理制度的执行步骤和注意事项1.筛选客户：对欲享受赊销服务的客户进行筛选，确保客户具备一定的信用和还款能力。
2.评估客户信用：对筛选出的客户进行信用评估，了解客户的信用记录、财务状况等信息，确保客户有足够的还款能力和良好的信用记录。
3.设定赊销额度和赊销期限：根据客户的信用评估结果，为客户设定合适的赊销额度和赊销期限，并与客户沟通确认。
4.签订赊销合同：与客户签订赊销合同，明确双方的权益和责任，并确保合同的有效性和合法性。
赊销账款管理制度范本(三篇)
赊销账款管理制度范本第一章总则第一条为规范公司与客户之间的赊销业务，保护公司的利益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司与客户之间的赊销业务。
第三条赊销账款指公司向客户提供商品和服务的同时，允许客户延期支付款项的账款。
第四条公司对赊销账款的管理要做到规范、合法、合理、安全、高效。
第五条赊销账款管理应确保账款的准确、完整、及时。
第六条赊销账款管理应建立健全与各部门的协作机制。
第二章赊销账款的开立和审核第七条客户向公司提出赊销申请时，公司应按照内部的审批流程进行审核和批准。
第八条赊销申请表包括以下内容：客户名称、申请金额、申请期限、赊销理由等。
第九条赊销申请表应在经过审核后，由相关部门按照规定流程进行审批。
第十条审批结果通知应明确标注客户的赊销额度，申请期限以及其他必要的要求。
第三章赊销账款的管理和追踪第十一条公司应建立赊销账款的管理档案，包括客户信息、赊销额度、赊销期限、还款记录等。
第十二条公司应定期对赊销账款进行核对和调整，确保账款的准确性和真实性。
第十三条公司应及时催促客户进行赊销账款的还款，保证公司的资金流动。
第十四条客户逾期未还赊销账款的，公司可以采取以下措施：（一）限制客户的赊销额度；（二）暂停向客户提供赊销服务；（三）采取法律手段追讨赊销款项。
第四章相关责任和奖惩第十五条赊销账款的管理由财务部门负责，其它部门应积极配合。
第十六条负责人应对赊销账款的开立和管理负责，并及时报告赊销账款的情况。
第十七条违反赊销账款管理制度的，将面临相应的纪律处分，情节严重的应追究法律责任。
第十八条对于认真履行赊销账款管理制度的部门和个人，公司应予以表彰和奖励。
第五章附则第十九条本制度的解释权归公司所有。
第二十条本制度自发布之日起执行，不得违反国家法律法规。
赊销账款管理制度范本（二）一、引言赊销账款管理制度是企业为了规范赊销业务流程，确保账款收回的有效性和及时性而制定的管理制度。
本制度旨在明确赊销账款业务的管理职责、流程和监督机制，以确保企业能够有效降低坏账风险、提高资金周转率和经营效益。
关于赊销管理制度
关于赊销管理制度随着现代商业活动的不断发展，赊销交易已经成为商业企业经营中不可或缺的一环。
赊销交易是指商业企业为了吸引客户、促进销售而采用的一种信用性的交易方式，即在购买商品或服务后延期支付货款。
赊销交易有助于拓展市场，增加销售额，促进商品的流通。
然而，赊销交易也伴随着一定的风险，如延期付款导致企业资金流紧张，客户逾期不还款导致坏账等问题。
因此，商业企业需要建立健全的赊销管理制度，以规范赊销交易，降低风险，保障企业的经营和资金安全。
一、赊销管理制度的内容1. 赊销政策赊销政策是企业制定的一系列赊销交易的规定和原则，包括赊销对象的范围、信用额度、付款方式和期限等。
赊销政策需要根据企业的实际情况和经营需求进行制定和调整，以保证企业的风险控制和利润最大化。
2. 赊销申请和审批流程赊销申请和审批流程是指企业内部赊销交易的申请和审批程序。
申请流程包括客户提交赊销申请、销售部门填写赊销申请单、财务部门进行信用审查和评估等环节。
审批流程包括上级主管的审批、财务部门的审批和总经理的最终审批等环节。
赊销申请和审批流程的建立可以有效控制赊销风险，防止违规赊销交易的发生。
3. 赊销合同赊销合同是赊销交易的法律依据，对双方权利和义务进行约定和规范。
赊销合同应包括交易的基本信息、商品或服务的数量和质量、价款支付方式和期限、违约责任和解决纠纷的方式等内容。
赊销合同的签订可以有效预防和解决赊销交易纠纷，保障企业权益。
4. 赊销风险管理赊销风险管理是赊销管理制度的核心内容，包括信用风险管理、支付风险管理和坏账风险管理等。
企业可以通过建立客户信用评估体系、采用多种支付方式和期限管理、建立坏账准备金等方式，有效应对赊销交易的各种风险。
5. 赊销数据管理和分析赊销数据管理和分析是企业进行赊销交易的重要手段，包括赊销交易的录入、汇总和分析等工作。
企业可以通过建立赊销信息系统，实时监控赊销交易的进展和风险，及时制定应对措施，保障企业的资金安全和经营稳健。
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企业赊销管理制度
篇一：公司赊销管理制度
赊销管理制度
为规避经营中的资金风险。
确保公司资金安全。
规范赊销行为。
特制定本制度。
一、产品赊销的原则
在需发生产品赊销时应遵循安全性、可控性、效益性、规范性的原则。
1、安全性：即经营中必须确保能按时收回赊销的款项，避免发生坏账损失；
2、可控性：必须严格控制赊销规模和比例，一般情况下赊销比例不能超过销售量的20%，未经批准的不准赊销，力争在经营中把赊销降到最低限度。
3、效益性：即通过赊销要能真正给企业带来经济效益，准确测算因赊销而发生的各项费用，包括财务费用。
严禁发生无效益的赊销行为。
4、规范性：凡临时性客户和月用量在一吨以下的客户原则上不允许赊销。
凡须发生赊销的业务必须做到，按本制度规范操作。
二、赊销客户的认定
1、须赊销的客户，业务员必须进行认真地调查了解。
客户必须是在工商注册登记在有效期的法人企业，有固定的生产经营场所，没有盲目投资扩张，有偿还债务的能力，在行业中信誉好的企业。
并且对客户生产的产品以及产品的销售情况作充分的了解。
2、业务员须认真分析客户提出的赊销需求，尽可能的压低赊销数量，压短赊销时间。
凡紧俏产品不予赊销。
对其评定出信用等级，确定是否赊销。
三、赊销客户的审批
1、业务员对申请赊销的单位进行综合考察分析的基础上，填制赊销申请书，申请书要明确客户赊销类型及授信额度和授信时间。
交分管经理审批。
2、赊销必须签订合法有效的协议，提供企业工商执照和税务登记证复印件。
协议书应详细载明赊销的品种、数量、金额、付款时间和方式、违约责任等事项，并经双方单位负责人签字盖章。
3、业务员将赊销申请书、赊销协议和客户资料交财务部门审核后，财务部门后方可开票，严禁擅自赊销、先斩后
奏。
四、赊销的管理
1、建立健全客户档案。
业务员和财务部分别根据需要建立客户档案。
客户档案要详细登录客户资料以及客户采购回款的动态档案，以便对客户资信分析。
2、规范赊销手续。
对客户的赊销在调查了解、提出申请、领导审批、签订合同、建立档案的基础上财务依据审批和协议所确定的授信额度，开据出库单据。
给客户的送货赁证须客户签名盖章确认，给客户的发票须客户在业务员记录本上签收。
邮寄的保管好邮寄赁证。
凡涉及到赊销的有效赁证均交由财务部保管。
3、建立赊销客户跟踪、分析、对帐制度。
业务员对赊销客户要定期走访，了解客户生产经营，资金回笼状况是否正常，有无从其他渠道进货等情况。
公司财务人员每月对赊销单位的应收帐款做出汇总表与业务部门一起进行分析，对赊销单位形成月分析，季评定，年会审的评估淘汰机制。
相关人员每月应与赊销客户对帐，每季度发询证函给赊销客户确认应收款数额。
4、建立赊销风险预警机制。
财务人员对协议还款到期的客户应督促业务员向客户索要货款。
对超授信额度和超授信时间的客户要及
时向分管领导汇报，提示赊销风险，原则上不再对其赊
销产品。
特殊情况需要发货的必须经过申请批准后方可发货。
防止资金风险的积累和失控。
五、明确赊销的经济责任
1、从确定赊销对象到跟踪了解直至收回货款的全过程
均由经办的业务员和经办人负责具体操作，经济责任根据审批权限规定和职责分工，按照“谁办，谁负责”的原则进行落实.
2、业务员的赊销业务将销售货款全部回笼入账，方可
计入当月销售业绩，测算当月计提绩效工资。
当月未回笼资金的销售业务暂挂账，待资金回笼后再行计入绩效工资。
3、对公司同意的赊销业务。
赊销单位资金回笼超过公
司同意的赊销账期回款的，超账期金额按银行贷款利息从业务员本人销售利润中作为费用列支。
资金在农历年底未收回来的，先从业务员形成的当年利润中扣除利润。
待收回后减去利息再行计入利润，计提绩效工资。
如果造成坏帐，从业务员形成的当年利润中扣除利润。
4、业务员擅自赊销造成的坏帐。
推行赔偿制。
坏账总
额从业务员兑现奖中扣除，直至扣减到南京最低工资标准；一月不够的可延续直至赔偿完毕。
篇二：企业赊销管理制度(一)
企业赊销管理制度(一)
【本讲重点】
赊销政策的内容信用额度的使用信用期限的使用
记住：
●没有为员工制定易于操作和施行，明确的赊销制度、权限以及流程，赊销风险的责任是总裁的。
●赊销管理不仅仅是收回棘手的债务，而应从是否提供赊销的决策开始。
给予客户的信用额度和信用期限不应该是偶然行为，否则将产生高代价的、失控的应收账款资产。
赊销政策可以有两个版本，对内的和对客户的。
企业赊销管理制度的内容
赊销政策概述
1．赊销政策文件构成
(1)企业总体经营目标之下的赊销目标◆赊销基本原则
◆年度赊销计划要点
(2)主要赊销管理部门、人员及职责(3)赊销预算和计划完成指标◆赊销成本及计算方法◆坏账水平◆销售变现天
数(4)客户赊销条件
◆信用标准(初选标准)◆信用额度◆信用期限◆现金
折扣◆结算回扣条件◆拖欠罚金
(5)分客户的赊销政策◆分销商赊销政策要点◆大客户赊销政策要点◆新客户赊销政策要点老客户赊销政策要点
(6)赊销控制流程、措施和权限、发货控制和取消额度
◆收账政策和货款回收时间◆争议货款处理◆坏账核销
(7)监控内容和管理报告◆应收账款账龄分析报告◆dso报告等
2．企业制定书面赊销政策的好处
◆公司高层认识到赊销管理在公司中的地位和角色
◆涉及客户的部分，事先告知客户，使客户清楚公司的赊销条件◆使与客户接触的每一个人都清楚公司的赊销原则◆指导信用管理人员的日常工作
◆简化工作有助于提高决策效率，使管理人员集中于例外管理◆有助于新员工迅速上岗
说明：本讲和下一讲主要侧重于赊销条件，分客户赊销政策和风险控制方法及流程。
赊销政策的其他内容重点参见信用部门建立和应收账款管理部分。
信用额度的使用
关于客户信用(赊销)额度的确定方法，我们在第11讲已作了较多的介绍，读者可以灵活运用。
信用期限的使用
是指企业给客户
的提供的付款时间，如企业允许客户在购货30天内付款，则信用期限
30天。
信用期限的长短，与销售收入、应收账款、坏账损失都密切相关。
信用期限越长，表明企业给予客户的信用条件越优越，它促使企业销售收入增长。
但是，应收账款的
成本和坏账损失也随着增加，必须将边际收益和边际成本两者加以比较，才能决定信用期限延长或缩短。
合理的信用期限应视本身的生产能力和销售情况而定，例如经济繁荣时期，市场需求量大，同业竞争不激烈，产量平稳，此时缩短信用期限，不仅对企业的净收益率没有影响，而且还可以减少应收账款的成本、费用和坏账损失。
相反，如经济萧条时期，为了能刺激销售，应当延长信用期限，虽然应收账款成本和费用，坏账损失加大，但是，企业只有拓展销售，才能维持正常经营。
1．标准信用期限的确定方法
第一步，按照行业惯例初步确定一个天数；第二步，再根据企业经验和信用政策调整；
第三步，根据应收账款统计报告、dso报告进行修正。
与时间相关的付款期限：
net7：交货后7天；net10：交货后10天；周计信用销售；半月计信用销售；10号和25号；月结账户；
延至次月7号；双月计信用销售；
30、60、90天信用销售。
2
其他赊销条件的使用
现金折扣企业在确定信用条件时，通常提供现金折扣以加速应收账款的回收，从而降低应收账款的成本和坏账损失。