往来未达帐项调节表模板

表样1：银行与企业调节表
(银行存款)未达帐项余额调节表
甲方：**公司
乙方：**银行
日期 凭证 月底借方余额
日期 凭证 月底贷方余额
月 日 号码
借方
贷方 摘要 月 日 号码
借方
贷方 摘要
备注
合计
0.00
0.00
整后余额ห้องสมุดไป่ตู้
0.00
双方差额： 0.00 备注
合计
0.00
整后余额
核对日期：
0.00 0.00 年月日
备注：上表“内部往来”科目，从甲方来看，像是应收债权，从乙方来看，像是应付债务。 上表“内部往来”在科目设置时，归属“资产类”科目。
往来对帐时注意事项： 1、有些款项，因工作人员工作方式或原始凭证粘贴等原因，导致合并或拆分入帐，应注意。 2、每月未达帐项核对时，要注意上月核对情况对本月核对数据的影响。 3、核对差异要及时沟通联系解决，放任不管则失去对帐的意义。
使用方法： 1、甲方（**公司）借方余额数据填入上表，乙方（**银行）贷方数据填入上表。 2、甲方的借方和乙方的贷方相符数据核销，甲方的贷方和乙方的借方相符数据核销。 3、甲方有并且乙方没有的数据，按借贷方向体现在甲方一边。甲方没有并且乙方有的数据， 按借贷方向体现在乙方一边。 4、如果双差额为0，则往来无异常，否则，要查明差异原因。
合计
0.00
整后余额
核对日期：
0.00 0.00 年月日
使用说明： 1、上表甲方是某集团公司总部专设的内部银行，作用：专管集团资金往来的结算和内控。 2、上表乙方是某集团的下属公司，它没有资金管理权限，资金往来要通过集团公司运转。 3、集团公司内部银行和下属公司的往来款项通过自设科目“内部往来”体现。 4、下属公司的资金收支以借贷方式借调集团公司内部银行的资金使用。 5、下属公司的盈亏也间接体现在“内部往来”科目上。 6、集团公司以“内部往来”科目的余额计算下属公司占用集团公司的资金多少，计算利息。 7、月底结账后，集团公司内部银行和下属公司财务人员以上表格式核对未达账项。
表样2：企业集团内部往来调节表
(某企业集团自设科目“内部往来”)未达帐项余额调节表
甲方：**总公司内部银行
乙方：**总公司下属分厂
日期 凭证 月底借方余额
日期 凭证 月底贷方余额
月 日 号码
借方
贷方 摘要 月 日 号码
借方
贷方 摘要
备注
合计
0.00
0.00
整后余额
0.00
双方差额： 0.00 备注