天津港股份有限公司财务报表分析(核定版)
天津港2018年财务分析结论报告-智泽华
天津港2018年财务分析综合报告天津港2018年财务分析综合报告一、实现利润分析2018年实现利润为139,496.18万元，与2017年的157,133.1万元相比有较大幅度下降，下降11.22%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入下降的同时利润大幅度下降，经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析2018年营业成本为1,055,080.83万元，与2017年的1,114,079.01万元相比有所下降，下降5.3%。
2018年管理费用为122,118.45万元，与2017年的147,602.96万元相比有较大幅度下降，下降17.27%。
2018年管理费用占营业收入的比例为9.35%，与2017年的10.37%相比有所降低，降低1.02个百分点。
企业经营业务的盈利水平出现较大幅度下降，应当关注管理费用控制的合理性和其他成本费用支出的过快增长。
2018年财务费用为31,329.6万元，与2017年的34,433.7万元相比有较大幅度下降，下降9.01%。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产与营业收入都在下降，与2017年相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。
四、偿债能力分析从支付能力来看，天津港2018年是有现金支付能力的。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析天津港2018年的营业利润率为10.97%，总资产报酬率为4.86%，净资产收益率为4.68%，成本费用利润率为11.48%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为2,730,845.22万元，经营资产的收益率为5.25%，而对外投资的收益率为12.24%。
从企业内外部资产的盈利情况来看，对外投资内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
天津港股份有限公司财务报表分析(核定版)
天津港股份有限公司 (600717) 财务报表分析09991299财务管理张世新说明：本案例分析采用天津港股份有限公司合并报表的数字（一）概述1.公司背景及发展天津港股份有限公司原名天津港（集团）股份有限公司，其前身是天津港储运股份有限公司。
1992 年，经天津市经济体制改革委员会津体改委字（1992） 37 号文件批准，天津港储运公司实行股份制试点，由天津港务局作为独家发起人，通过定向募集股份设立股份有限公司，成立日期 1992 年 12 月 21日。
1996 年 , 经中国证券监督管理委员会监发审字（1996）49 号文件审核通过，并经上海证券交易所审核批准，公司股票于同年 6 月 14 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“津港储运”（1998 年 6 月 18 日更名为“天津港”），股票代码 600717。
2006 年末，公司共有码头泊位22 个，码头岸线长度5965 米，设计吞吐能力10974.7万吨，其中，集装箱泊位7 个，集装箱泊位水深最深达 -15.2 米，可以停靠第六代全集装箱船舶；焦炭专业化泊位 1 个，是中国沿海港口中设计规模最大同时也是天津港唯一的焦炭专业化泊位，设计吞吐能力达到750 万吨；煤炭专业化泊位 4 个，设计吞吐能力 4300 万吨；公司还拥有天津港第一个20 万吨级金属矿石泊位，可接卸20 万吨级散货船舶。
2006 年，公司完成货物吞吐量 12219 万吨，其中，散杂货吞吐量9140 万吨，集装箱吞吐量289.8 万TEU；船舶代理 10044 艘次，货运代理 1666万吨。
截至 2006 年末，公司拥有总资产708,496.97 万元，净资产 430,858.13 万元。
2006 年实现主营业务收入 223,965.68万元，利润总额80,053.66 万元，净利润51,525.62 万元，每股收益 0.36 元。
2.行业PEST分析P（政治）：天津港位于中国经济第三极的滨海新区，国家从资金扶持到减免税金，是大力支持滨海新区发展的，并且出台了一系列的政策以发展滨海新区。
天津港集团公司的财务报表分析
降 。一旦 偿债 能力 下 降或 投资 者预 期收 益下 降 ，公 司就有 可 能面 临 杆 效应 。 破 产 清算 的 风险 。所 以 ，企业 应 当合理 安排 资 本资 产结 构 ，保持 资 ①营业 收入 。查询 天津 港集 团 公司 的财 务 报表 ，天 津港 集 团公 产流 动性 和偿 债 能力 ，确保 财 务杠 杆 发挥正 效 应 。下面 从资 本资 产 司的 营业 收入 自２ ０ ０ ９ 年起 持续 增加 ，符 合财 务杠 杆 发挥 正效 应 的第 结构 、偿 债 能力 、财 务杠 杆三 个方 面分 析天 津 港集 团公 司的 财务状 个条件 。 况。 ②资金 报 酬率 与债务 资 金成 本率 。资金 报酬 率 与债务 资 金成 本 １ ． 资本资产结构 率 的对 比可 以反映 出 单位资 金 的收 益与 单位 债务 资金 的成本 之 间的 资 本资 产结 构用 于衡 量企 业 长期 资本 与长 期资 产 、短期 资本 与 关 系 。 当资金 报酬 率大 于 债务 资金 成本 率 ，单 位资 金产 生净 收 益 ， 短 期资产 的匹配程 度 。 负 债 经营 能提 高股 权所 有者 的 收益 ；当资金 报 酬率小 于 债务 资 金成 资产 在资 产负债 表 的左侧 ，长期 资产＝ 非 流动 资产 ，短 期 资产＝ 本 率 ，单位资 金产生 净损 失 ，负债经 营会损 害股 东权益 。 流动 资产 ； 查 询 天津 港集 团公 司 的财务 报表 ，我们将 上 述两 个 指标 列 出下 资 本在 资 产 负债 表 的 右侧 ，长期 资 本＝所有 者 权 益十非流 动 负 表。即表２ ； 债 ，短期 资本＝流动负债 ； 由表２ 可知 ，天津港集 团公司的资金报酬率 白２ ０ ０ ６ 年起急剧下 般 而 言 ，长期 资本 期 限长 ，成本 高 ，风 险低 ，用 于企 业投 资 跌 ，债务 资金 成本 率在 波动 中上 升 ，虽 然 目前 资金 报酬 率 大于 债务 活 动 ，既可 以对 内进 行 固定资 产 、无形 资产 的 建设 ，也 可 以对外 进 资 金 成本率 ，但二 者 的差距 逐渐 缩小 。公 司应提 高 资金 报 酬率 ，关 行控 制性 长 期股 权投 资 。短期 资本 期 限短 ，成 本低 ，风 险大 ，用 于 注 资 金报 酬率 与债 务 资金成 本率 的 变化 ，防止 财务 杠杆 负效 应 的 出 支 撑企业 日常 经营活动 。 现。 ２ ０ ０ ６ — ２ ０ １ ４ 年 天津 港 集 团公 司 的长期 资 产不 断扩 大 ，显 示着 公 司 实力 的不 断增 强 ，短期 资产 的规 模 稳步提 升 ，企 业 的经营 规模 也 二 、盈利 能力与经营风 险 经营 风险 指未 来 经营 盈利 的不 确定 性 。下 面主 要讨 论 与未 来盈 相 应扩 大 。整体 而言 ，天 津港 集 团公 司 的长期 资本 不仅 用于 长 期资 产 的建设 ，也有 一小 部分 用于 支撑 短期 资产 ，这种 资本 资产 结构 较 利 能力 不 确定 性相 关 的各 种 因素 ，将通 过对 核 心利 润率 衡量 盈 利效 为 谨慎 ，财务 风险较小 。 益 ，通 过利 润质量 衡量 利润 的现金 流充足 度 。 ２ ． 偿债能力 １ 、核心利润率 偿 债能 力主 要表 现为 流动 资产 对 流动 负债 的偿 还保 障能 力 。我 核心 利润指 企业 经营活 动产 生的 利润 ，核心 利润＝ 营 业收 入一 营 们可 以通过 流动 比率和 现金 比率考 察公 司的短 期偿债 能力 。其 中 ： 业 成本 一 营业税 金及 附加一 销 售费用 一 财务 费用一 管 理费用 。 流动 比率＝流动资 产／ 流 动负债 查询 天津 港集 团 公司 的财 务报 表 ，我们 将 上述 几个 指 标列 出下 现 金 比率 ＝ （ 货 币资 金＋ 交易 性金融 资产 ） ／ 流动 负债 表 。即表３ 。
天津港股份有限公司财务分析
天津港股份有限公司(600717)财务分析1.公司简介天津港股份有限公司原名天津港（集团）股份有限公司，其前身是天津港储运股份有限公司。
该公司是集货物装卸、港口物流及其它相关港口服务为一体的大型港口综合服务商，主要货类包括散杂货、集装箱等，公司业绩主要来源于装卸业务及销售业务。
由于港口行业的发展水平与国民经济的发展状况密切相关，该公司经营发展也具有周期性特征。
公司股票于1996年6月14日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“天津港”，股票代码600717。
截至2016 年末，公司实现净利润 1,224,483,284.07 元，提取法定盈余公积金和任意盈余公积金后，累计可供股东分配的利润为5,539,988,517.17 元。
2016 年天津港股份有限公司实现营业收入 130.47 亿元，比2015年下降15.29%，认为主要是由于2015 年公司转让了两家贸易类公司股权；实现利润总额 22.19 亿元，比2015年增长 4.87%，认为主要是由于当年吞吐量的增长；所有者的净利润 12.64 亿元，比2015增长 3.13%。
3.1 偿债能力分析(1)短期偿债能力分析经计算，流动资产总额75.87亿，流动负债总额66.45亿，流动比率1.16，比上一年略有增长；说明该公司流动资金有所提升，短期偿债能力有所增强，债务人以及所有者权益得到了保障。
存货总额4.11亿，速动资产总额72.76亿，速动比率1.09，处在正常范围。
其中存货比2015年增长了近2个亿，根据附注是因为当年燃料库存成本的增加造成的，另外油价上升对该企业有一定的影响。
（2）长期偿债能力分析经计算，资产总额298亿元，负债总额128亿元，资产负债率0.43，比上一年增长3%，说明说明企业通过借债筹资的资产变多，长期偿债能力减弱了，风险增大了。
股东权益总额170亿元，股东权益比率为0.57，比2015年降低3%，这是受当年负债总额急剧增加的影响。
港口财务分析报告范文(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对某港口在过去一年的财务状况进行深入分析，评估其经营成果、财务状况和现金流量情况，并对未来发展趋势进行预测。
报告将基于港口的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，结合行业分析、市场状况和公司战略，全面评估港口的财务健康状况。
二、公司简介某港口位于我国东南沿海，是我国重要的综合性港口之一。
港口拥有完善的航道、码头、仓储、装卸等设施，年货物吞吐量超过亿吨。
港口主要从事集装箱、散杂货、油品、矿石等货物的装卸、仓储和运输业务。
三、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析- 流动资产：港口的流动资产主要包括现金、应收账款、存货和预付款等。
流动资产占总资产的比例为XX%，表明港口短期偿债能力较强。
- 固定资产：固定资产主要包括码头、仓储设施、装卸设备等。
固定资产占总资产的比例为XX%，表明港口对基础设施的投入较大，长期发展潜力较好。
- 无形资产：无形资产主要包括土地使用权、专利权等。
无形资产占总资产的比例为XX%，表明港口在无形资产方面的投入相对较少。
2. 负债结构分析- 流动负债：流动负债主要包括短期借款、应付账款、应交税费等。
流动负债占总负债的比例为XX%，表明港口短期偿债压力较小。
- 长期负债：长期负债主要包括长期借款、长期应付款等。
长期负债占总负债的比例为XX%，表明港口在长期资金方面较为稳健。
（二）利润表分析1. 营业收入分析- 港口营业收入主要包括货物装卸收入、仓储收入、运输收入等。
在过去一年，营业收入达到XX亿元，同比增长XX%，表明港口的经营状况良好。
2. 成本费用分析- 港口成本主要包括人工成本、折旧费用、维护费用等。
成本费用占营业收入的比例为XX%，表明港口的成本控制能力较强。
3. 利润分析- 港口净利润为XX亿元，同比增长XX%，表明港口的经营效益良好。
（三）现金流量表分析1. 经营活动现金流量- 港口经营活动产生的现金流量净额为XX亿元，表明港口主营业务运营良好，现金流充裕。
天津港(600717)2015-2019年财务报表数据-原点参数
内容
说明 — 原始财报，可登陆原点参数"全球上市企业数据库"查看。 — 文件格式为EXCEL，按表分开存放，详见附表。 — 所有科目为中文 — 所有货币换算为报告期当期汇率
— 本币为公司财报原始的货币
公司名称 公司英文名称 公司简称 股票代码 交易所 成立时间 上市时间 注册地址 员工数
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ资产负债表、利润表、现金流量表详细报表，见EXCEL附表。
公司基本信息表
天津港股份有限公司 TIANJIN PORT HOLDINGS CO.,LTD. 天津港 600717 上海证券交易所 1992-12-21 1996-06-14 天津港保税区通达广场1号A区 7623
公司简介
天津港股份有限公司是一家主要从事港口相关业务的中国公司 。该公司的主营业务包括货物装卸业务及销售业务。该公司还 从事商品储存、中转联运、汽车运输、集装箱搬运、货运代理 、提供劳务服务、商业及其他物资批发及零售以及提供经济信 息咨询服务等。该公司的主要货物包括散杂货及集装箱。
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
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天津港（600717）2015-2019年财务报表数据-原点参数
目录
公司基本信息 资产负债表-BS（本币） 资产负债表-BS（人民币） 资产负债表-BS（美元） 利润表-IS（本币） 利润表-IS（人民币） 利润表-IS（美元） 现金流量表-CF（本币） 现金流量表-CF（人民币） 现金流量表-CF（美元） 报表货币换算汇率表
港口企业财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言随着全球贸易的不断发展，港口作为国际贸易的重要枢纽，其重要性日益凸显。
本报告旨在通过对某港口企业的财务状况进行全面分析，评估其经营状况、盈利能力、偿债能力、运营效率以及未来发展潜力，为投资者、管理层及相关部门提供决策参考。
二、公司概况某港口企业（以下简称“该公司”）成立于20XX年，位于我国某沿海城市，主要从事集装箱、散杂货、滚装货物的装卸、仓储、中转和物流服务等业务。
公司拥有先进的装卸设备、完善的管理体系和服务网络，是国内重要的港口企业之一。
三、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析根据公司2022年度资产负债表，截至2022年底，公司总资产为XX亿元，其中流动资产为XX亿元，占总资产比例为XX%；非流动资产为XX亿元，占总资产比例为XX%。
流动资产主要包括货币资金、应收账款、存货等；非流动资产主要包括固定资产、无形资产等。
2. 负债结构分析截至2022年底，公司总负债为XX亿元，其中流动负债为XX亿元，占总负债比例为XX%；非流动负债为XX亿元，占总负债比例为XX%。
流动负债主要包括短期借款、应付账款等；非流动负债主要包括长期借款、长期应付款等。
3. 所有者权益分析截至2022年底，公司所有者权益为XX亿元，占总资产比例为XX%。
所有者权益主要包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。
（二）利润表分析1. 营业收入分析2022年，公司营业收入为XX亿元，同比增长XX%，主要得益于集装箱吞吐量的增长和物流业务的拓展。
2. 营业成本分析2022年，公司营业成本为XX亿元，同比增长XX%，主要原因是燃油价格上涨、人工成本增加等因素。
3. 毛利率分析2022年，公司毛利率为XX%，较上年同期有所下降，主要原因是营业成本的增长幅度高于营业收入。
4. 净利润分析2022年，公司净利润为XX亿元，同比增长XX%，主要得益于营业收入增长和成本控制。
四、财务比率分析（一）偿债能力分析1. 流动比率截至2022年底，公司流动比率为XX，表明公司短期偿债能力较强。
港口码头财务分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对某港口码头的财务状况进行全面的梳理和分析，通过对港口码头的历史财务数据、当前财务状况以及未来发展趋势的深入研究，为港口码头的经营管理决策提供有力支持。
本报告将涵盖以下几个方面：1. 财务报表分析2. 盈利能力分析3. 偿债能力分析4. 运营效率分析5. 市场竞争力分析6. 未来发展趋势与建议二、财务报表分析1. 资产负债表分析根据资产负债表，我们可以了解到港口码头的资产结构、负债状况以及所有者权益情况。
（1）资产结构分析截至2023年12月31日，港口码头总资产为XX亿元，其中流动资产为XX亿元，非流动资产为XX亿元。
流动资产主要包括现金、应收账款、存货等，非流动资产主要包括固定资产、无形资产等。
（2）负债状况分析截至2023年12月31日，港口码头总负债为XX亿元，其中流动负债为XX亿元，非流动负债为XX亿元。
流动负债主要包括短期借款、应付账款等，非流动负债主要包括长期借款、租赁负债等。
（3）所有者权益分析截至2023年12月31日，港口码头所有者权益为XX亿元，主要来源于股本、资本公积、盈余公积等。
2. 利润表分析根据利润表，我们可以了解到港口码头的收入、成本、费用以及净利润等情况。
（1）收入分析2023年度，港口码头总收入为XX亿元，同比增长XX%。
其中，主营业务收入为XX亿元，其他业务收入为XX亿元。
（2）成本分析2023年度，港口码头总成本为XX亿元，同比增长XX%。
其中，主营业务成本为XX亿元，其他业务成本为XX亿元。
（3）费用分析2023年度，港口码头总费用为XX亿元，同比增长XX%。
其中，销售费用为XX亿元，管理费用为XX亿元，财务费用为XX亿元。
（4）净利润分析2023年度，港口码头净利润为XX亿元，同比增长XX%。
三、盈利能力分析1. 盈利能力指标分析（1）毛利率2023年度，港口码头毛利率为XX%，较去年同期提高XX个百分点。
（2）净利率2023年度，港口码头净利率为XX%，较去年同期提高XX个百分点。
港口财务分析析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对某港口（以下简称“本港口”）的财务状况进行深入分析，包括财务指标分析、成本控制分析、盈利能力分析、偿债能力分析、运营效率分析等方面。
通过对本港口财务数据的分析，评估其财务健康状况，为管理层决策提供依据。
二、财务指标分析1. 盈利能力指标（1）毛利率：本港口毛利率在过去三年中呈逐年上升趋势，从2019年的25%上升至2021年的30%。
这表明本港口在运营过程中，产品或服务的售价与成本之间的差距逐渐扩大。
（2）净利率：本港口净利率在过去三年中保持稳定，基本维持在10%左右。
这表明本港口在控制成本、提高收入方面取得了一定的成效。
（3）资产回报率（ROA）：本港口资产回报率在过去三年中略有下降，从2019年的5%降至2021年的4.5%。
这可能与投资增加、运营成本上升有关。
2. 偿债能力指标（1）流动比率：本港口流动比率在过去三年中保持稳定，基本维持在2左右。
这表明本港口短期偿债能力较强。
（2）速动比率：本港口速动比率在过去三年中略有下降，从2019年的1.5降至2021年的1.3。
这表明本港口短期偿债能力有所减弱，但整体仍处于合理水平。
（3）资产负债率：本港口资产负债率在过去三年中保持稳定，基本维持在60%左右。
这表明本港口负债水平适中，财务风险可控。
3. 运营效率指标（1）存货周转率：本港口存货周转率在过去三年中有所下降，从2019年的6次降至2021年的5次。
这可能与市场需求变化、库存管理策略调整有关。
（2）应收账款周转率：本港口应收账款周转率在过去三年中保持稳定，基本维持在10次左右。
这表明本港口在应收账款管理方面较为有效。
三、成本控制分析本港口在成本控制方面采取了一系列措施，包括优化供应链管理、提高设备利用率、加强人工成本控制等。
以下是对成本控制效果的详细分析：1. 供应链管理通过优化供应链，本港口降低了原材料采购成本，提高了采购效率。
例如，通过与供应商建立长期合作关系，实现了批量采购，降低了单位成本。
天津港2020年三季度财务风险分析详细报告
天津港2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供74,649.5万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为507,974.34万元，2020年三季度已有长期带息负债为553,912.16万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为433,324.84万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为415,774.62万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是566,449.51万元，实际已经取得的短期带息负债为297,899.76万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为491,112.06万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为528,780.79万元，在5年之内偿还的贷款总规模为604,118.23万元，当前实际的带息负债合计为851,811.92万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要7.43个分析期。
负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为5级。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
600717天津港2023年上半年财务指标报告
天津港2023年上半年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年上半年利润总额为110,420.67万元，与2022年上半年的89,367.65万元相比有较大增长，增长23.56%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)天津港2023年上半年的营业利润率为20.55%，总资产报酬率为7.07%，净资产收益率为7.15%，成本费用利润率为24.77%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为2,886,225.25万元，经营资产的收益率为7.60%，而对外投资的收益率为8.36%。
2023年上半年营业利润为109,720.93万元，与2022年上半年的88,515.04万元相比有较大增长，增长23.96%。
以下项目的变动使营业利润增加：资产处置收益增加369.17万元，营业成本减少72,688.16万元，财务费用减少3,252.73万元，资产减值损失减少461.85万元，营业税金及附加减少131.71万元，共计增加76,903.63万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少10,133.64万元，信用减值损失减少404.85万元，其他收益减少331.2万元，研发费用增加3,347.14万元，管理费用增加3,325.41万元，共计减少17,542.23万元。
各项科目变化引起营业利润增加21,205.89万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年流动比率 1.05 1.02 1.362023年上半年流动比率为1.36，与2022年上半年的1.02相比有较大增长，增长了0.34。
2023年上半年流动比率比2022年上半年提高的主要原因是：2023年上半年流动资产为731,290.45万元，与2022年上半年的697,075.85万元相比有所增长，增长4.91%。
天津港：2020年第一季度报告
公司代码：600717 公司简称：天津港
天津港股份有限公司
2020年第一季度报告正文
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人焦广军、主管会计工作负责人安国利及会计机构负责人（会计主管人员）毛永
强保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元币种：人民币
非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
表
单位：股
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股
情况表
□适用√不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：元
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用√不适用。
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天津港股份有限公司(600717)财务报表分析09991299 财务管理张世新说明：本案例分析采用天津港股份有限公司合并报表的数字（一）概述1.公司背景及发展天津港股份有限公司原名天津港（集团）股份有限公司，其前身是天津港储运股份有限公司。
1992年，经天津市经济体制改革委员会津体改委字（1992）37号文件批准，天津港储运公司实行股份制试点，由天津港务局作为独家发起人，通过定向募集股份设立股份有限公司，成立日期1992年12月21日。
1996年,经中国证券监督管理委员会监发审字（1996）49号文件审核通过，并经上海证券交易所审核批准，公司股票于同年6月14日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“津港储运”（1998年6月18日更名为“天津港”），股票代码600717。
2006年末，公司共有码头泊位22个，码头岸线长度5965米，设计吞吐能力10974.7万吨，其中，集装箱泊位7个，集装箱泊位水深最深达-15.2米，可以停靠第六代全集装箱船舶；焦炭专业化泊位1个，是中国沿海港口中设计规模最大同时也是天津港唯一的焦炭专业化泊位，设计吞吐能力达到750万吨；煤炭专业化泊位4个，设计吞吐能力4300万吨；公司还拥有天津港第一个20万吨级金属矿石泊位，可接卸20万吨级散货船舶。
2006年，公司完成货物吞吐量12219万吨，其中，散杂货吞吐量9140万吨，集装箱吞吐量289.8万TEU；船舶代理10044艘次，货运代理1666万吨。
截至2006年末，公司拥有总资产708,496.97万元，净资产430,858.13万元。
2006年实现主营业务收入223,965.68万元，利润总额80,053.66万元，净利润51,525.62万元，每股收益0.36元。
2.行业PEST分析P（政治）：天津港位于中国经济第三极的滨海新区，国家从资金扶持到减免税金，是大力支持滨海新区发展的，并且出台了一系列的政策以发展滨海新区。
除此之外，天津港集团属于国家控股，有相当雄厚的财政支持。
E（经济）：近些年来我国的经济保持快速稳定的增长，经济结构也日趋稳定，为港口运输行业的发展提供了资金条件，无论是容资方面还是社会需求，都为该行业的发展提供了广阔的空间。
自2008年金融危机以后，全球经济逐步复苏，对外贸易稳步提升，全球对进出口的需求增大，进一步推动了航海运输服务行业的发展，中国港口运输的建立，不仅满足了对内的需求，且为对外的经济扩张提供给了有利条件。
S（社会）：目前中国社会就业局势严峻，港口运输的发展能够提供大量的就业机会，进一步促进了社会的稳定，解决社会矛盾，合理的配置社会资源。
此外，目前全球大部分地区局势稳定，随着对外贸易的稳步提升，加大了对运输服务行业的需求。
T（技术）：中国的海运业，各方面技术趋于成熟，安全系数逐步提升，在各方面领域都已于国际接轨，甚至已经超越发达国家。
与此同时，海运较陆运、空运相比较，成本较低，承载量大，安全系数高，是贸易运输的首选。
3.SWOT分析S（优势）：目前现代物流业已被列入天津五大支柱产业之一。
大力发展天津港港口物流业，既有明显的优势。
主要优势包括要素资源优势、物流需求优势以及基础设施和物流服务优势方面。
天津港具有发展物流的独特区位优势。
天津港位于天津市东部沿海，地处山东半岛与辽东半岛交汇点上，依托“三北”、面向东北亚，是天津连接海内外、辐射华北、西北的重要枢纽。
拥有大片腹地，具有港口物流发展得天独厚的区位优势。
天津港是中国北方最大的综合性贸易港口，也是欧亚大陆桥头堡中一条运距最短的起点，与世界上170多个国家和地区的300多个港口有贸易往来。
距北京150公里，是首都北京和整个华北、西北地区通向世界各地最短最好的出海口，也是国外客商进入中西部市场的最佳通道。
天津港的腹地经济优势。
天津港腹地经济实力强，物流需求旺盛。
天津港发展现代物流业的市场前景十分广阔。
国家对天津滨海新区的大规模投资，也同时为天津港的发展奠定了基础。
W（劣势）：政府和企业在内的社会各界对现代物流产业的认识有待进一步提高。
把港口物流仍看作是传统的搬运、仓储活动，而未将其看作是一个系统，一个与信息网络和多式联运体系密不可分的行业。
国际物流有待提升。
天津口岸进出口总值从十几年前占全国的1/6下降到1/13相比较而言，天津口岸的地位在下降。
天津港集装箱吞吐量位居全国第4位，影响了集装箱枢纽港的地位。
现代物流发展的整体环境还存在薄弱环节。
港口现代物流业发展的软环境及与硬环境相关的一些因素，制约着天津港港口物流发展。
海关、检验检疫、外汇、港务等部门协调还不够强，通关效率不高，货物在港时间较长。
物流设施与物流技术较低。
仓储业存在着库场过量、设备陈旧、条件简陋和管理落后等问题，货代企业70%以上规模小、服务窄、业务单一、缺乏网络支持。
第三方物流发展还处于初级阶段，较现代物流还有很大距离。
O（机遇）：目前，我国重视物流的发展，不断增加投资、加大政策引导力度、引进国外先进管理技术。
作为物流业重要成分的港口物流，也得到了相当程度的关注。
我国在“十五”规划和交通部制定的2010年、2020年中长期港口发展规划中，均把港口发展放到了突出的位置，不仅加大对港口的建设投资，还对港口进行体制改革，引发了各地加快发展港口物流、“以港兴巾”的热潮。
不少港口已制定了"发展物流、培育新的经济增长点"的战略目标，决心把物流业培育成港口地区的新兴支柱产业，以带动地区经济的腾飞。
天津滨海新区开发开放列入国家总体发展战略布局，为天津港的发展创造了历史机遇，天津港正在迎来新的发展高潮。
天津滨海新区包括塘沽区、汉沽区、大港区三个行政区和天津经济技术开发区、天津港保税区、天津港区以及东丽区、津南区的部分区域，规划面积2270平方公里。
经过十多年的发展，滨海新区的综合实力不断增强，服务功能进一步完善，已经具备了进一步加快发展的条件和基础，是继深圳经济特区浦东新区之后，又一带动区域发展的新的经济增长极。
T(威胁)：天津港口物流的既面临环渤海港口群内的竞争，又面临着同国内其他港口群内港口的竞争以及同东北亚国外港口的竞争。
从港口区位上看，大连港位于渤海湾湾口处，进入国际主干航线的航程较短，地理位置优越；天津港处于渤海湾内，离国际主航线最远，但具有深入陆地的陆缘优势；青岛港距离韩国釜山及日本主要港口的海上运距最近，在三个港口中最接近国际主航线，但其距离我国最大的港口上海港较近，容易被上海港牵制。
从港口硬件设施看，青岛占有一定优势，但天津、大连也在加大投资规模；从港口自然条件看，青岛港和大连港都是天然的深水良港，而天津港属于河口港，航道水深、宽度不够，制约了港口的发展，因此天津港的深水航道建设任务比较重。
从港口吞吐的货种结构来看，青岛港的煤炭、石油、矿石和集装箱四大货种齐头并进，是全国港口中惟一一个集装箱、煤、油、矿四大货种吞吐量都超过1500万吨的港口，其中集装箱和矿石的吞吐量在三港中居首位；天津港口的主要货种是散货特别是煤炭，而煤、焦炭和矿石装卸业务主要由上市公司承担，这三大货种占公司总吞吐量的94.29%，集装箱业务也是天津港的发展重点；大连港的货种主要是原油、粮食、集装箱，其中石油吞吐量在三港中居首位。
从港口吞吐量看，天津港在货物吞吐量上略胜一筹，但青岛港集装箱吞吐量多于天津、大连，而且吞吐量的年增长速度快于其他两港；大连港在吞吐量及其增长速度上均落后于天津港和青岛港。
（二）、财务报表分析：1.资产负债表分析：交易性金融负债应付票据43,657,982.1488,281,325.55-50.55%0.0019570.004117436应付账款1,576,046,147.021,265,112,230.1024.58%0.0706380.059004756预收账款394,243,303.27405,747,347.66-2.84%0.017670.018924031应付职工薪酬61,184,334.3661,834,167.03-1.05%0.0027420.002883942应交税费48,924,449.3459,779,353.50-18.16%0.0021930.002788105应付利息982,705.53731,776.8034.29% 4.4E-05 3.413E-05应付股利237,608,842.5032,781,507.11624.83%0.010650.001528927一年内到期的长期负债214,000,000.00722,000,000.00-70.36%0.0095910.033674035其他流动负债流动负债合计4,229,589,935.274,259,926,063.35-0.71%0.189570.198682689非流动负债：长期借款4,426,692,312.784,216,585,349.65 4.98%0.1984040.196661281应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债71,706,727.7470,313,826.15 1.98%0.0032140.008226099其他非流动负债825,948.35825,948.350.00% 3.7E-05 3.85222E-05非流动负债合计4,499,224,988.874,287,725,124.15 4.93%0.2016550.199979235负债合计8,728,814,924.148,547,651,187.50 2.12%0.3912260.398661924实收资本实收资本或股本1,674,769,120.001,674,769,120.000.00%0.0750630.078111128资本公积3,622,486,826.763,601,691,246.130.58%0.162360.167982658盈余公积759,123,079.47667,370,887.7613.75%0.0340240.031126137未分配利润4,314,144,090.513,772,775,525.5914.35%0.193360.175962018归属与母公司所有者权益10,370,523,116.749,716,606,779.48 6.73%0.4648070.453181941少数股东权益3,212,122,236.363,176,593,714.56 1.12%0.1439670.148156135所有者权益合计13,582,645,353.1012,893,200,494.04 5.35%0.6087740.601338076负债和所有者权益合计22,311,460,277.2421,440,851,681.54 4.06%11 1）总述总体来看，天津港股份有限公司的资产从2009年末的21440851681.54增加到2010年末21440851681.54，同比增加了 4.06%；从负债及股东权益来看，主要是负债占到总资产的39.12%，但较2009年39.87%减少了0.75%，这与该公司现阶段财务状况得到了改善，所有者权益进一步得到了保障。