2018财务部部内审检查表
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内审检查表-财务部
表码：ytsw-20 - NO：1/2受审部门审核员审核日期20 . .陪同人员：许志雄标准条款审核内容检查记录结论文件控制记录管理职责权限和沟通财务数据报表及监管单位对接完成情况日常工作完成情况1．本部持有的管理体系所要求的文件是否充分与适宜（包括外来文件）？2．抽查文件的修订、受控状态、审批是否有效标识和可追溯？1.公章使用登记记录是否充分、真实？2.已处理完的现金、银行存款、报销凭证等相关凭证是否按规定留档1.本部门的主要职责及人员分工是否明确？2.内部生产和质量信息的沟通的方式如何？是否有效？1.财务数据报表目标及要求是否充分分解，对各要求是否符合监管要求。
2.公司涉及的会计报表中的项目是否充分？特殊过程是否识别和确认？3.数据报送是否按照规定日期完成，数据格式是否符合监管要求？1.员工工资、奖金或津贴发放是否符合规定2.是否按规定对特约商户认真审核及时上报3.库存现金盘点结果与账簿余额相符表码：ytsw-20 - NO：1/2受审部门审核员审核日期20 . .受审核人员：标准条款审核内容检查记录结论财产与票据应急演练银行账户数据的监视和测量纠正措施和预防措施1.查财产的登记、使用和保管情况。
2.对于原始票据的否存在涂改、伪造、丢失、损毁检查是否有记录、追溯有无规定？能否完成。
3.已报销的金额和报销凭证金额是否一致1.是否有定期进行财务安全演练、应急演练？2.演练是否做好总结及登记1.公司账户管理情况，抽查检验记录。
有无经授权人员或批准确认的记录？2.部门管理的账户是否有不符合监管、银行要求？是否作分析？分析的结果如何应用？1.其他措施与要求：。
内审检查表_财务
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
5.5.3/4. 最高管理者应确保在组织内建立适当的沟通过程，并确保对 8 4.3/4.4. 内部沟通 质量管理体系有效性进行沟通。 3 组织应根据其方针、目标和指标，识别和策划与所确定的重 要环境因素有关的运行，以确保其通过以下方式在规定条件 下进行：建立实施并保持一个或多个文件的程序，以控制因 ISO14001 9 运行控制 缺乏程序文件而导致偏离环境方针、目标和指标的情况；在 4.4.6 程序中规定运行准则；对于组织使用的产品和服务中所确定 的重要环境因素，应建立实施并保持程序，并将适用的程序 和要求通报供方和合同方。 TS16949 能力、培 6.2.2 训和意识
与其他单位、部门的沟通方式是通过何种方式进行？重点 沟通是否有留下记录？ 废弃物污染源及废弃物种类有哪些？如何控制？确认是否 向土地丢弃废弃物，若有，则是否在规定范围内？是否有 危险废弃物？如有，则如何控制？有无节约能源、资源的 规定？采取了哪些节约能源、资源的措施？
10
11
TS16949 过程的监 8.2.3 视与测量
TS16949 12 8.5
改进 查看收款凭证；客户应收账款余额、账龄；客户到期应收 款状况。
13
TS16949 顾客沟通 7.2.3 TS16949 7.4
14
采购
查看付款凭证；付款记录；应付账款余额、账龄；预付账 款余额、账龄。
内部审核检查表
受审核部门：财务部 序 条款号 条款名称 条款内容 审核要点 号 TS16949 组织应按本标准的要求建立质量管理体系，将其形成文件， 看是否有健全的本部门相关的体系文件。相关文件是否齐 1 总要求 4.1 加以实施和保持，并持续改进其有效性。 全？ 质量管理体系所要求的文件应予以控制。记录是一种特殊类 外来文件以及失效文件是如何控制的？ 型的文件。应编制形成文件的程序，以规定以下方面所需的 控制：为使文件是充分适宜的，文件发布前得到批准；必要 时对文件进行评审和更新，并再次批准；确保文件的更改和 TS16949 2 文件控制 现行修订状态得到识别；确保在使用处可获得适用的有关版 4.2.3 本；确保文件保持清晰、易于识别；确保组织所规定的策划 和运行质量管理体系所需的外来文件得到识别，并控制其分 发；防止作废文件的非预期使用，若因任何原因而保留作废 文件时，对这些文件进行适当的标识。 为提供符合要求和质量管理体系有效运行的证据而建立的记 对记录的标识、贮存、检索、保护是否与书面程序的要求 TS16949 录，应得到控制。组织应编制形成文件的程序，以规定记录 相一致？过期记录是否按要求进行处置？现行记录是否完 3 记录控制 4.2.4 的标识、贮存、保护、检索、保存期限和处置所需的控制。 整？能否提供足够的信息？信息是否可靠、可见证？ 记录应保持清晰、易于识别和检索。 5.5.1/4. 职责与权 是否有清晰的组织结构图？岗位说明书？抽1-2位同仁是 4 1.1/4.1. 最高管理者应确保组织内的职责、权限得到规定和沟通。 限 否了解自身的职责及权限？ 1 最高管理者应确保在组织的相关职能和层次上建立质量目 有无本部门目标？是否量化？是否定期评审、修订？ 5.4.1/4. 质量环境 标，质量目标包括满足产品要求所需的内容。质量目标应是 5 3.3/4.3. 安全目标 可测量的，并与质量方针保持一致。 3 是否按程序要求识别环境因素及危险源？是否规定了识别 环境因素 评价的方法？有无重大环境因素及危险源清单？对新项目 4.3.1/4. 6 及危险源 和变化是否进行了环境因素、危险源的补充识别和评价？ 3.1 辨识 是否针对评价结果制定了相应的措施？ 是否识别了本部门相关的法律法规？ 法律法规 4.3.2/4. 7 和其他要 3.2 求
5.5.3/4. 最高管理者应确保在组织内建立适当的沟通过程，并确保对 8 4.3/4.4. 内部沟通 质量管理体系有效性进行沟通。 3 组织应根据其方针、目标和指标，识别和策划与所确定的重 要环境因素有关的运行，以确保其通过以下方式在规定条件 下进行：建立实施并保持一个或多个文件的程序，以控制因 ISO14001 9 运行控制 缺乏程序文件而导致偏离环境方针、目标和指标的情况；在 4.4.6 程序中规定运行准则；对于组织使用的产品和服务中所确定 的重要环境因素，应建立实施并保持程序，并将适用的程序 和要求通报供方和合同方。 TS16949 能力、培 6.2.2 训和意识
与其他单位、部门的沟通方式是通过何种方式进行？重点 沟通是否有留下记录？ 废弃物污染源及废弃物种类有哪些？如何控制？确认是否 向土地丢弃废弃物，若有，则是否在规定范围内？是否有 危险废弃物？如有，则如何控制？有无节约能源、资源的 规定？采取了哪些节约能源、资源的措施？
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TS16949 过程的监 8.2.3 视与测量
TS16949 12 8.5
改进 查看收款凭证；客户应收账款余额、账龄；客户到期应收 款状况。
13
TS16949 顾客沟通 7.2.3 TS16949 7.4
14
采购
查看付款凭证；付款记录；应付账款余额、账龄；预付账 款余额、账龄。
内部审核检查表
受审核部门：财务部 序 条款号 条款名称 条款内容 审核要点 号 TS16949 组织应按本标准的要求建立质量管理体系，将其形成文件， 看是否有健全的本部门相关的体系文件。相关文件是否齐 1 总要求 4.1 加以实施和保持，并持续改进其有效性。 全？ 质量管理体系所要求的文件应予以控制。记录是一种特殊类 外来文件以及失效文件是如何控制的？ 型的文件。应编制形成文件的程序，以规定以下方面所需的 控制：为使文件是充分适宜的，文件发布前得到批准；必要 时对文件进行评审和更新，并再次批准；确保文件的更改和 TS16949 2 文件控制 现行修订状态得到识别；确保在使用处可获得适用的有关版 4.2.3 本；确保文件保持清晰、易于识别；确保组织所规定的策划 和运行质量管理体系所需的外来文件得到识别，并控制其分 发；防止作废文件的非预期使用，若因任何原因而保留作废 文件时，对这些文件进行适当的标识。 为提供符合要求和质量管理体系有效运行的证据而建立的记 对记录的标识、贮存、检索、保护是否与书面程序的要求 TS16949 录，应得到控制。组织应编制形成文件的程序，以规定记录 相一致？过期记录是否按要求进行处置？现行记录是否完 3 记录控制 4.2.4 的标识、贮存、保护、检索、保存期限和处置所需的控制。 整？能否提供足够的信息？信息是否可靠、可见证？ 记录应保持清晰、易于识别和检索。 5.5.1/4. 职责与权 是否有清晰的组织结构图？岗位说明书？抽1-2位同仁是 4 1.1/4.1. 最高管理者应确保组织内的职责、权限得到规定和沟通。 限 否了解自身的职责及权限？ 1 最高管理者应确保在组织的相关职能和层次上建立质量目 有无本部门目标？是否量化？是否定期评审、修订？ 5.4.1/4. 质量环境 标，质量目标包括满足产品要求所需的内容。质量目标应是 5 3.3/4.3. 安全目标 可测量的，并与质量方针保持一致。 3 是否按程序要求识别环境因素及危险源？是否规定了识别 环境因素 评价的方法？有无重大环境因素及危险源清单？对新项目 4.3.1/4. 6 及危险源 和变化是否进行了环境因素、危险源的补充识别和评价？ 3.1 辨识 是否针对评价结果制定了相应的措施？ 是否识别了本部门相关的法律法规？ 法律法规 4.3.2/4. 7 和其他要 3.2 求
财务部质量内审自查表
4102
更改记录的，应当注明理由、日期并签名，保持原有信息清晰可辨。
4201
记录及凭证应当至少保存5年。
4202
疫苗的记录及凭证按相关规定保存。特殊管理的药品的记录及凭证按相关规定保存。
6602
发票应当列明药品的通用名称、规格、单位、数量、单价、金额等。不能全部列明的，应当附《销售货物或者提供应税劳务清单》，并加盖供货单位发票专用章原印章、注明税票号码。
财务部质量内审自查表
条03
企业应当制定质量管理体系文件，开展质量策划、质量控制、质量保证、质量改进和质量风险管理等活动。
*00601
企业制定的质量方针文件应当明确企业总的质量目标和要求，并贯彻到药品经营活动的全过程。
*00801
企业应当定期开展质量管理体系内审。
*00802
企业应当全员参与质量管理，各部门、岗位人员应当正确理解并履行职责，承担相应的质量责任。
*03901
企业应当建立药品采购、验收、养护、销售、出库复核、销后退回和购进退出、运输、储运温湿度监测、不合格药品处理等相关记录。
*03902
记录应当真实、完整、准确、有效和可追溯。
*04101
书面记录及凭证应当及时填写，并做到字迹清晰，不得随意涂改，不得撕毁。
企业应当在质量管理体系关键要素发生重大变化时，组织开展内审。
*00901
企业应当对内审的情况进行分析，依据分析结论制定相应的质量管理体系改进措施，不断提高质量控制水平，保证质量管理体系持续有效运行。
1001
企业应当采用前瞻或者回顾的方式，对药品流通过程中的质量风险进行评估、控制、沟通和审核。
*01201
**06701
发票上的购、销单位名称及金额、品名应当与付款流向及金额、品名一致，并与财务账目内容相对应。
更改记录的，应当注明理由、日期并签名，保持原有信息清晰可辨。
4201
记录及凭证应当至少保存5年。
4202
疫苗的记录及凭证按相关规定保存。特殊管理的药品的记录及凭证按相关规定保存。
6602
发票应当列明药品的通用名称、规格、单位、数量、单价、金额等。不能全部列明的，应当附《销售货物或者提供应税劳务清单》，并加盖供货单位发票专用章原印章、注明税票号码。
财务部质量内审自查表
条03
企业应当制定质量管理体系文件，开展质量策划、质量控制、质量保证、质量改进和质量风险管理等活动。
*00601
企业制定的质量方针文件应当明确企业总的质量目标和要求，并贯彻到药品经营活动的全过程。
*00801
企业应当定期开展质量管理体系内审。
*00802
企业应当全员参与质量管理，各部门、岗位人员应当正确理解并履行职责，承担相应的质量责任。
*03901
企业应当建立药品采购、验收、养护、销售、出库复核、销后退回和购进退出、运输、储运温湿度监测、不合格药品处理等相关记录。
*03902
记录应当真实、完整、准确、有效和可追溯。
*04101
书面记录及凭证应当及时填写，并做到字迹清晰，不得随意涂改，不得撕毁。
企业应当在质量管理体系关键要素发生重大变化时，组织开展内审。
*00901
企业应当对内审的情况进行分析，依据分析结论制定相应的质量管理体系改进措施，不断提高质量控制水平，保证质量管理体系持续有效运行。
1001
企业应当采用前瞻或者回顾的方式，对药品流通过程中的质量风险进行评估、控制、沟通和审核。
*01201
**06701
发票上的购、销单位名称及金额、品名应当与付款流向及金额、品名一致，并与财务账目内容相对应。
企业财务内部控制检查表(财务内控检查表)
收银点每天交接班会否签收票据使用情况，检查票据实存数与登记簿是否相符。
询问、检查
－－
检查收银台票据登记签收情况
收银部每月做出的票据月结表与公司票据管理员核对是否相符。
询问、检查
－－
检查票据管理情况Biblioteka 收入单据是否均为当天发生，现金收入是否及时缴存银行账户，反映投款工作比较及时。
询问、检查
－－
检查收银处现金缴款是否及时，有无挪用公司资金情况。
检查方式
抽查样本量
检查步骤及方法
执行情况（√）
检查情况
说明
检查结论或缺陷发现
达标
不达标
不适用
一、财务岗位设置及工作交接检查
职务分离控制
出纳与会计职务是否相互分离。
询问、观察
－－
1.了解财务岗位设置情况；2.检查各岗位工作职责
业务经办是否与会计记录职务相分离。
询问、观察
－－
询问并检查各岗位工作职责
财产物资保管是否与会计记录职务相分离。
抽查
5个
检查会计凭证装订情况
是否正确使用费用报销单据；报销单据内容填写是否完整；报销单据粘贴是否符合要求。
抽查
5个
检查会计凭证装订情况
合同管理
是否使用集团的合同管理系统，是否统一合同编号形式
询问、观察
－－
检查合同管理登记
合同登记是否已分项清楚列明必要要素：合同编号、合同签订日期、对方公司、合同类型、合同摘要、合同金额、结算金额、付款日期、付款凭证、付款金额、总已付金额、未付金额等。
三、货币资金管理检查
现金管理
是否严格执行公司现金库存限额的规定（按货币资金管理规定申请备用金，并在申请限额内使用）。
询问、检查
－－
检查收银台票据登记签收情况
收银部每月做出的票据月结表与公司票据管理员核对是否相符。
询问、检查
－－
检查票据管理情况Biblioteka 收入单据是否均为当天发生，现金收入是否及时缴存银行账户，反映投款工作比较及时。
询问、检查
－－
检查收银处现金缴款是否及时，有无挪用公司资金情况。
检查方式
抽查样本量
检查步骤及方法
执行情况（√）
检查情况
说明
检查结论或缺陷发现
达标
不达标
不适用
一、财务岗位设置及工作交接检查
职务分离控制
出纳与会计职务是否相互分离。
询问、观察
－－
1.了解财务岗位设置情况；2.检查各岗位工作职责
业务经办是否与会计记录职务相分离。
询问、观察
－－
询问并检查各岗位工作职责
财产物资保管是否与会计记录职务相分离。
抽查
5个
检查会计凭证装订情况
是否正确使用费用报销单据；报销单据内容填写是否完整；报销单据粘贴是否符合要求。
抽查
5个
检查会计凭证装订情况
合同管理
是否使用集团的合同管理系统，是否统一合同编号形式
询问、观察
－－
检查合同管理登记
合同登记是否已分项清楚列明必要要素：合同编号、合同签订日期、对方公司、合同类型、合同摘要、合同金额、结算金额、付款日期、付款凭证、付款金额、总已付金额、未付金额等。
三、货币资金管理检查
现金管理
是否严格执行公司现金库存限额的规定（按货币资金管理规定申请备用金，并在申请限额内使用）。
财务部内审检查表
财务部内审检查表一、背景介绍随着企业的不断发展壮大，财务管理的重要性也日益凸显。
作为企业财务管理的核心部门，财务部门承担着财务决策、风险控制、内部控制等重要职责。
为了确保财务工作的规范运作和准确性，财务部门需要进行内审检查，及时发现问题并采取相应措施进行纠正。
二、内审检查内容1. 财务制度和政策的执行情况：检查财务部门是否按照公司制定的财务制度和政策进行操作，是否存在违规行为。
2. 财务报表的准确性：对财务报表进行核对和比对，确保其准确性、完整性和合规性。
3. 资金运作和财务监管：审查企业的资金运作情况，包括资金的收入、支出、使用和监管等方面。
4. 合同执行情况：检查企业签订的合同是否按照规定执行，是否存在合同违约行为。
5. 财务风险管理：评估和控制企业的财务风险，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。
6. 资产管理：审查企业的资产管理情况，包括固定资产、无形资产、存货等的管理和使用情况。
7. 成本管理：审查企业的成本核算和控制情况，包括直接成本、间接成本、费用等的管理和控制。
8. 合规性审查：审查企业是否遵守相关法律法规和财务规范，是否存在违规行为。
三、内审检查方法1. 文件检查：检查财务部门的文件、凭证、报表等是否齐全、准确，并与实际操作相符。
2. 口头询问：与财务部门的相关人员进行面谈，了解其对财务工作的理解和操作情况。
3. 现场实地检查：前往企业各个部门进行实地检查，了解财务工作的实际情况。
4. 抽样检查：对财务数据进行抽样检查，验证其准确性和合规性。
四、内审检查结果1. 发现问题：对于内审检查中发现的问题，应详细记录并进行分类整理，包括问题性质、原因和影响等。
2. 提出建议：针对问题，提出相应的改进建议和措施，以确保类似问题不再发生。
3. 编制内审报告：根据内审检查结果，编制内审报告，详细描述问题、建议和后续处理措施。
五、内审检查的意义1. 发现问题：通过内审检查，及时发现并解决财务管理中存在的问题，避免问题进一步扩大。
财务部审核检查表
内部审核检查表
■ISO9001:2015■ISO14001:2015■GB/T28001-2011编号：
受审
部门
财务部、事务代表
审核日期
2018.04.11-12
审核员
lllll标准条款审核项目 Nhomakorabea内容
现场审核记录
标记
EMS:
5.3;8.1 OHSMS:
4.4.1;
4.4.6
OHSMS:
4.4.3
明确岗位职责、运行控制情况
3.固体废弃物100%分类回收100%
目标已实现。
提供出关于职工体检，劳保用品，灭火器等的购买记录，资金基本到位。
现场有废弃物收集桶按分类收集。
按照公司对环境/职业健康安全的运行要求，每月进行检查与考核。
1、本部门每月参与厂部组织的安全生产检查、环境检查。
2、对部门的目标指标和方案实施正常检查
约见李刚职业健康安全事务代表。介绍了职业健康安全事务代表是通过工会组织的职工代表选举产生。能履行职业健康安全事务代表的权利和义务。参与公司领导对职业健康安全方针、目标、指标和管理方案的制定，讨论相关职业健康安全管理程序、规章制度及安全作业指导书。通过适当途径将公司职业健康安全方针、目标、指标、管理方案和安全管理制度等向员工宣传传达，平时能收集、听取职工对职业健康安全方面的合理化建议，向公司领导反馈，公司领导能充分采纳员工的合理化建议，如增发安全劳保用品和开展职工娱乐活动等。营造一个人性化管理，安全生产齐抓共管的良好局面。
注：标记栏内以打“╳”为不符合项，“△”为观察项。第1页共1页
职业健康安全管理的沟通、参与与协商
在《管理手册》5.3职责、权限与沟通中规定了：财务部的职责和权限，主要为：
■ISO9001:2015■ISO14001:2015■GB/T28001-2011编号：
受审
部门
财务部、事务代表
审核日期
2018.04.11-12
审核员
lllll标准条款审核项目 Nhomakorabea内容
现场审核记录
标记
EMS:
5.3;8.1 OHSMS:
4.4.1;
4.4.6
OHSMS:
4.4.3
明确岗位职责、运行控制情况
3.固体废弃物100%分类回收100%
目标已实现。
提供出关于职工体检，劳保用品，灭火器等的购买记录，资金基本到位。
现场有废弃物收集桶按分类收集。
按照公司对环境/职业健康安全的运行要求，每月进行检查与考核。
1、本部门每月参与厂部组织的安全生产检查、环境检查。
2、对部门的目标指标和方案实施正常检查
约见李刚职业健康安全事务代表。介绍了职业健康安全事务代表是通过工会组织的职工代表选举产生。能履行职业健康安全事务代表的权利和义务。参与公司领导对职业健康安全方针、目标、指标和管理方案的制定，讨论相关职业健康安全管理程序、规章制度及安全作业指导书。通过适当途径将公司职业健康安全方针、目标、指标、管理方案和安全管理制度等向员工宣传传达，平时能收集、听取职工对职业健康安全方面的合理化建议，向公司领导反馈，公司领导能充分采纳员工的合理化建议，如增发安全劳保用品和开展职工娱乐活动等。营造一个人性化管理，安全生产齐抓共管的良好局面。
注：标记栏内以打“╳”为不符合项，“△”为观察项。第1页共1页
职业健康安全管理的沟通、参与与协商
在《管理手册》5.3职责、权限与沟通中规定了：财务部的职责和权限，主要为：
内审检查表-财务部
2
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
5.2 方针
5.3 组织的岗位、 部门职责、权限？ 职责和权限 部门人员岗位职责是否明确？ 7.1.2 人员 人员构成 6.2 质量目标及 其实现的策划 公司的质量目标有哪些？ 部门的质量目标有哪些？ 如何保证质量目标的实现（资源、责任人、 完成时间、结果评价） 部门知识有哪些？ （标准、产品质量问题处理方法、先进管理 经验、科研成果、专利、产品资料、知识产 权） 获取渠道？ 部门人员的工作能力要求，现有人员能力是 否满足需要？ 不满足要求时是否有培训， 或采取其他措施， 对结果是否评价？ 是否有培训记录？ 公司的质量方针是什么？ 部门的质量目标是什么？ 部门对公司质量管理体系的贡献，不符合要 求的后果？ 1、部门间沟通内容、沟通时机、沟通方式、 负责沟通人员？ 2、部门内部如何沟通？ 抽查 1~2 份文件，查文件受控状态、保管状 态
内审检查表
审核部门 审核日期 标准条款 4.1 组织及其环 境 4.2 相关方的需 求和期望 6.1 应对风险和 机遇的措施 审核要点 1、 是否对与部门工作相关的内外部因素进行 监控并评审（企业文化、发展战略、质量目 标、知识、管理制度；法律法规、行业技术 状态、国内外市场现状） 2、与本部门工作相关的部门或机构有哪些， 是否对其需求相关信息进行监视和评审？ （员工、顾客、监管机构、银行、股东、供 应商） 3、对 4.1 和 4.2 分析内容是否制定了相应的 风险和机遇应对措施 公司的质量方针是什么？ 部门人员是否普及 财务部 负责人 审核员 审核记录 审核结论
1
7.1.6 知识
7.2 能力
7.3 意识
7.4 沟通
7.5 成文信息
8.1 运行的策划 为使部门工作更加顺利有序开展，达到部门 和控制 工作目标，我们采取了哪些措施，应用了哪 些资源，对工作结果是否进行评审？ 8.2.3 产 品 和 服 是否参与销售合同的评审工作，评审项目都 务要求的评审 有哪些，查 1~2 份记录？ 8.5.2 标 识 和 可 1、 库存物品是否有标识卡， 抽查 1~2 种物料， 追溯性 核查物料名称、 数量、 规格型号与 ERP 系统、 8.5.4 防护 实物的一致性？ 2、物品摆放整齐有序，防护措施到位？ 3、出入库记录的完整性？ 4、合格品区与不合格品区，合格件与不合格 件的区分？ 8.5.3 顾 客 或 外 1、是否有顾客或外部供方的财产， 是否对其 部供方的财产 质量状态进行标识（品名、顾客名、状况、 数量）？ 2、是否对其进行维护保养？ 3、有无丢失、 损坏情况发生， 是否向顾客报 告？ 9.1.3 分 析 与 评 部门需要收集的信息有哪些？ 价 通过什么方法进行收集， 多长时间收集一次， 有无对其进行分析和评价？ 9.2 内部审核 9.3 管理评审 10.2 不合格和纠 正措施 10.3 上次内审是否开具了不符合项，是否完成整 改？ 管理评审是否有改进项，进度如何？
财务部内审检查表
4、询问前台收银员开具发票和收据的规定，现场抽查3张收据与电脑上进行核对。
5、询问收银员帐单改动及转单的工作流程；抽查当日帐单是否有更改的情况；
6、询问收银员信用卡刷卡的工作流程；如遇客人刚好有刷卡要求，可现场查看刷卡程序。
7、询问前台收银员当日营业结束后制作日报表及缴款的工作程序，抽查3天日报表情况（如前台没有，可到稽核处核查）；
6、询问当日营业结束之后的工作程序（缴款、日报表）。
1、现场查看餐厅收银员结帐、收款工作流程；
2、注意观察输入ORDER单的时间，询问当值收银员如遇电脑中未设置的收费项目，该如何处理？抽查2张类似情况的单据。
3、询问餐厅收银员享有优惠折扣的客人情况及高层管理人员的折扣情况，要求提供相关文件；
4、询问收银员帐单改动及转单的工作流程；抽查当日帐单是否有点
审核组长
审核员
要素条款号
检查提问表
检查方式
检查结论（包括跟踪方向）
备注
7.5.1
检查收银员服务规范
《收银员服务规范》、《收银员缴款工作规定》、《开具发票收据规定》、《收银员报表及帐单规范》、《收银员交接工作规定》、《电脑故障操作程序》、《信用卡操作流程及注意事项》、《收银员工作守则》
2、询问果岭券发放情况，抽查今年1-7月份果岭券发放情况。
8、
9、询问收银领班或收银主管，收银员之间工作交接的规定，现场抽看3天的工作交接记录，注意需跟进事项的处理情况，询问与前台之间的工作交接程序，现场抽查3天的交接记录本。
10.询问当值收银员电脑出现故障后的情况，抽查3天的质量记录情况进行核对；
11.询问收银主管，收银员工作班次安排情况，抽查当月的收银排班表。
检查收入会计工作流程
1、询问收入会计，收入入帐的工作流程；抽查3天收入入帐的相关凭证；
5、询问收银员帐单改动及转单的工作流程；抽查当日帐单是否有更改的情况；
6、询问收银员信用卡刷卡的工作流程；如遇客人刚好有刷卡要求，可现场查看刷卡程序。
7、询问前台收银员当日营业结束后制作日报表及缴款的工作程序，抽查3天日报表情况（如前台没有，可到稽核处核查）；
6、询问当日营业结束之后的工作程序（缴款、日报表）。
1、现场查看餐厅收银员结帐、收款工作流程；
2、注意观察输入ORDER单的时间，询问当值收银员如遇电脑中未设置的收费项目，该如何处理？抽查2张类似情况的单据。
3、询问餐厅收银员享有优惠折扣的客人情况及高层管理人员的折扣情况，要求提供相关文件；
4、询问收银员帐单改动及转单的工作流程；抽查当日帐单是否有点
审核组长
审核员
要素条款号
检查提问表
检查方式
检查结论（包括跟踪方向）
备注
7.5.1
检查收银员服务规范
《收银员服务规范》、《收银员缴款工作规定》、《开具发票收据规定》、《收银员报表及帐单规范》、《收银员交接工作规定》、《电脑故障操作程序》、《信用卡操作流程及注意事项》、《收银员工作守则》
2、询问果岭券发放情况，抽查今年1-7月份果岭券发放情况。
8、
9、询问收银领班或收银主管，收银员之间工作交接的规定，现场抽看3天的工作交接记录，注意需跟进事项的处理情况，询问与前台之间的工作交接程序，现场抽查3天的交接记录本。
10.询问当值收银员电脑出现故障后的情况，抽查3天的质量记录情况进行核对；
11.询问收银主管，收银员工作班次安排情况，抽查当月的收银排班表。
检查收入会计工作流程
1、询问收入会计，收入入帐的工作流程；抽查3天收入入帐的相关凭证；
财务部内部审核检查表
/O4.5.1/E4.5.1
En4.5.1/O4.5.2/E4.5.2
En4.5.2/Q4.5/O4.5.3/E4.5.3
En4.4.5/Q4.2.4/O4.5.4/E4.5.4
职责
管理方针
法律法规及其它要求
能源能源因素/安全因素/环境因素识别
能源基准与标杆
目标、指标或方案
能力、培训与意识
信息交流
文件
运行控制
应急预案
监视、测量与分析
合规性评价
事件调查、不符合、纠正、纠正和预防措施
记录控制
财务
1、公司制定了该处的职责，本部门制定了其岗位职责；
2、经与该部门的领导沟通，知道公司的环境和能源、质量、职业健康安全体系管理者代表。
3、提问本部门职工，对其进行了回答，公司四体系方针：开拓创新，优化资源，规范管理，打
造高效钢企,安全预控，环境友好，节能降耗，追求以人为本。
4、参加各相关部门组织的法律法规识别，编制了法律法规和其他要求清单。
5、本部门对其涉及的安全因素/环境因素/能源因素进行了识别。确定本部门的重要环境因素、主要能源使用。
6、无。
8、本部门安全目标为安全事故为零；环境目标为回废集中收集。
9、按公司年度培训计划，组织四体系培训。
En4.3.3
En4.4.6/Q5.4.1/O4.3.3/E4.3.3
En4.4.2/Q6.2.2/O4.4.2/E4.4.2
En4.4.3/Q5.5.3/O4.4.3/E4.4.3
En4.4.4/Q4.2.3/O4.4.5/E4.4.5
En4.4.6/Q7/O4.4.6/E4.4.6
En4.4.7/O4.4.7/E4.4.7
10、按四体系要求，配合相关部门开展内、外部信息交流和沟通工作。
En4.5.1/O4.5.2/E4.5.2
En4.5.2/Q4.5/O4.5.3/E4.5.3
En4.4.5/Q4.2.4/O4.5.4/E4.5.4
职责
管理方针
法律法规及其它要求
能源能源因素/安全因素/环境因素识别
能源基准与标杆
目标、指标或方案
能力、培训与意识
信息交流
文件
运行控制
应急预案
监视、测量与分析
合规性评价
事件调查、不符合、纠正、纠正和预防措施
记录控制
财务
1、公司制定了该处的职责，本部门制定了其岗位职责；
2、经与该部门的领导沟通，知道公司的环境和能源、质量、职业健康安全体系管理者代表。
3、提问本部门职工，对其进行了回答，公司四体系方针：开拓创新，优化资源，规范管理，打
造高效钢企,安全预控，环境友好，节能降耗，追求以人为本。
4、参加各相关部门组织的法律法规识别，编制了法律法规和其他要求清单。
5、本部门对其涉及的安全因素/环境因素/能源因素进行了识别。确定本部门的重要环境因素、主要能源使用。
6、无。
8、本部门安全目标为安全事故为零；环境目标为回废集中收集。
9、按公司年度培训计划，组织四体系培训。
En4.3.3
En4.4.6/Q5.4.1/O4.3.3/E4.3.3
En4.4.2/Q6.2.2/O4.4.2/E4.4.2
En4.4.3/Q5.5.3/O4.4.3/E4.4.3
En4.4.4/Q4.2.3/O4.4.5/E4.4.5
En4.4.6/Q7/O4.4.6/E4.4.6
En4.4.7/O4.4.7/E4.4.7
10、按四体系要求，配合相关部门开展内、外部信息交流和沟通工作。
财务部内部审核检查表
主要通过邮件，讨论工作完成情况，工作目标、计划，
∨
进行意见交流，：通知各部门每月结账计划，联系报销
等安排。
∨
已建立19年度培训计划表，共1个计划，为外部考 试，中级会计师。
∨
19年第一季度无计划培训项目。
∨
为外部考试，通过考试取得的证书等进行验证。
∨
知晓公司质量、环境和职业健康安全管理方针和目标
∨
知晓与工作相关的重要环境因素和相关环境影响
安全费用台账记录于ERP上，经财务经理确认后导 出形成纸质版年度安全费用台账。
固体废弃物按GLD-HFWI-D1-004《固体废弃物管理 规定》处理。
7.3 意识
7.3 意识
7.3 意识
员工是否知晓公司质量、环境和职业健康安全管理方 针 员和 工目是标否？知晓与工作相关的重要环境因素和相关环境 影 员响 工？是否知晓其对管理体系的贡献，以及不符合管理 体系要求的后果？
■ ■ ■
□ □ □
如何沟通？沟通形式是否恰当？开展的情况，信息是 否被有效的利用？相关记录是否保存？
表
Rev.：B/0
■计划内 □计划外
记录
符合
不符 合
现场记录
按已建立的GGLD-HFQEHP-26《组织环境与相关方要
求控制程序》规定识别收集，收集相关方的需求和
∨
期望，并制定相应措施，提供2019.3.18《相关方 需求和期望统计表》，主要内容包括合法经营、质
量保证、稳定的供应关系、安全生产、环保达标等
■
评价
6.1 应对风 6.1.2 环境 险和机遇的 因素
措施
有无识别本部门环境因素？有无制定控制措施？
■
是否有重要环境因素？有无制定控制措施？
财务部内审检查表
4、检查出示的环境因素清单，确认识别的充分性（活动、产品或服务），是否包括过去、现在、将来三种时态，正常、异常、紧急三种状态？
5、本部门是否有识别重要环境因素？是否形成重要环境因素清单？
4.4.1资源、作用、职责和权限
1、公司对于环境保护所投入的资金费用有哪些？（包括环保监测费用/环保设备投入费用/维修费/废弃物处理费用/污水处理费用/环境培训费用等）
4.4.6运行控制
1、是否有与重要环境因素有关的运行与活动？是否有程序之类的规定？
2、对于本部门的废弃物是如何管控的？
审核参考文件：EM-01《环境手册》
EP-EHS-01《环境因素识别与评价控制程序》
EP-EHS-05《环境因素运行控制程序》
MI-47《废弃物管理办法》
文件存放路径：Z:\Quality\ISQA001(Quality_ISO)\ISO体系文件审核员：1页受审Fra bibliotek门财务部
时间
年月日时～时
标准条款
审核要点
记录
评价（一般不符合项/改进项）
4.2环境方针
1、是否了解公司的环境方针？（阐述环境方针）
4.3.1环境因素
1、是否制定了识别、评价、确保、更新环境因素的程序文件?
2、是否对部门活动、产品、服务或者外部条件中的环境因素进行了识别？
3、识别后是否形成环境因素清单？（查看环境因素清单）
审核员签字：受审核部门签字：
受审核部门经理签字：
备注：内审检查表仅作为审核指导，用于确保所有要素不被遗漏，使用内审检查表审核时需要公司各部门相关文件及记录的支持。
5、本部门是否有识别重要环境因素？是否形成重要环境因素清单？
4.4.1资源、作用、职责和权限
1、公司对于环境保护所投入的资金费用有哪些？（包括环保监测费用/环保设备投入费用/维修费/废弃物处理费用/污水处理费用/环境培训费用等）
4.4.6运行控制
1、是否有与重要环境因素有关的运行与活动？是否有程序之类的规定？
2、对于本部门的废弃物是如何管控的？
审核参考文件：EM-01《环境手册》
EP-EHS-01《环境因素识别与评价控制程序》
EP-EHS-05《环境因素运行控制程序》
MI-47《废弃物管理办法》
文件存放路径：Z:\Quality\ISQA001(Quality_ISO)\ISO体系文件审核员：1页受审Fra bibliotek门财务部
时间
年月日时～时
标准条款
审核要点
记录
评价（一般不符合项/改进项）
4.2环境方针
1、是否了解公司的环境方针？（阐述环境方针）
4.3.1环境因素
1、是否制定了识别、评价、确保、更新环境因素的程序文件?
2、是否对部门活动、产品、服务或者外部条件中的环境因素进行了识别？
3、识别后是否形成环境因素清单？（查看环境因素清单）
审核员签字：受审核部门签字：
受审核部门经理签字：
备注：内审检查表仅作为审核指导，用于确保所有要素不被遗漏，使用内审检查表审核时需要公司各部门相关文件及记录的支持。
财务部ISO50001-2018内审检查表范例
V
是否有年度培训计划? 培训计划内容是否包括与能源管理体系相关的 内容? 是否按计划实施并保存好记录?
有年度培训计划及培训记录
V
2
7.2 7.3 能力、意识
部门年度能源培训执行如何?抽查培训签到表? 成情况? 部门换岗人员有无进行培训?
抽查年度计划与实际达
经抽查财务部人员，有执行能源培训，但未能提供相关培训记录及签到表
财务部
审核体系 ISO50001：2018能源管理体系
审核员
审核日期
审核项目及过程
审核记录
1
5.2 能源方针
抽两名员工，询问员工是否了解能源方针？
抽查财务部两名员工，对公司能源管理方针比较熟悉
年月日 评查关键岗位的任职要求、能力要 求。
有依照人力资源控制程序要求进行控制
V
通节能意识宣传、能源管理体系要求传达、节能具体工作要求传达的 方式方法，并通过一线员工沟通验证有效性。
大部分员工都有明显的节能意识
V
查看部门是否根据文件要求填写保养记录、目标指标统计记录、培训 记录、点检记录、改善记录等。
有根据文件化信息程序进行保养记录、目标指标统计等记录管理
V
3
7.5 文件化信息
d）何时对监视和测量的结果进行分析和评价
组织是否评价能源绩效和能源管理体系的有效性。
81运行控制抽查财务办公室确认是否存在人走不关灯不关电脑不关风扇空调温度过低漏水过度照明现象抽查财务部门办公室确认是否有对应的节能标识牌标识牌中对应内容是否填写完整是否有脱落和损坏现象911总则财务部是否对能源成本分析和汇总进行监视和测量包括
审核部门
审核部门负责人
序号
标准条款
ISO50001-2018内部审核检查表
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
5.3.3/5.3.4/9.1.1/
4.5.1/5.6.1
Q/E/S/HSE
7.2/4.4.2/5.4.3
Q/E/S/HSE
6.1.2/4.3.1/5.3.1
Q/E/S/HSE
查职责和权限
查部门质量、环境、职业健康安全目标、指标和方案的制订及完成情况考核
部门培训、学习记录
查因素、危险源的识别与评价
一、部门组织机构
安全使用费用记录有项目漏项没有记载，如液位计、安全阀门、叉车的检验检测
3查结余记录，37.73万元；
查经营分析会，每月8日参加上级公司经营分析会，没有按照职责组织负责月度、半年度、年度经营计划分析；
查财务核算办法，未提供其制定的统一的会计核算办法；查，危废处置成本的定价工作；没有提供危险废物成本表
查培训 未提供公司财务人员各项培训记录
财务部：2人；副部长1人；会计1人，长白班
二、部门主要职责：
1负责制定相关财务制度和管理流程，并组织实施；
2负责资金管理，按照公司资金需求，组织并实施公司年度融资计划、资金运营计划；
3负责公司财务成本核算工作，制定公司统一的会计核算办法；
4负责公司税务管理、筹划及税收政策分析；
5负责建立全面预算管理体系，对公司财务预算及执行情况进行指导和监督；
2018年度内部审核记录
审核员：吴明程、程兴余、陈洪文、
谢红节、张琦、张青
审核时间：2018.11.29-30
内部审核检查表
受审核部门
财务部
审核时间
2018.8.24
审核员
陈洪文、谢红节、张琦
陪同人员
/
标准
条款
审核项目和内容
审核结果记录
√/×
5.3/4.4.1/
5.4.1
Q/E/S/HSE
6.2/4.3.3/
6参与重大投资项目、重大经营项目前期分析、论证；
7负责公司同银行、税务、财政等政府部门的关系维护；
8负责公司财务人员各项培训工作；
9参与合同的审批及付款审核工作；
10其他付款审核及审批工作；
11负责公司利润、毛利的计算工作；
12组织参与危废处置成本的定价工作；
13负责月度、半年度、年度经营计划分析；
查危险源、环境因素识别评价 没有识别评价记录和部门重要环境因素、危险源。√√ Nhomakorabea√
14负责专项资金的使用审批工作；
未对部门质量、环境及职业健康安全目标和方案进行监控、考核。
三.查安全生产费用提取、使用情况：
抽安全生产费用提取标准，营业收入1000万以内4%，1000万-1个亿内的2%。本财务年度应提取26.64万；
实际提取40.83万，属于超额提取；
查使用记录，记录显示，截止现在提取3.1万，使用于保健食品、劳保、消防维保；
4.5.1/5.6.1
Q/E/S/HSE
7.2/4.4.2/5.4.3
Q/E/S/HSE
6.1.2/4.3.1/5.3.1
Q/E/S/HSE
查职责和权限
查部门质量、环境、职业健康安全目标、指标和方案的制订及完成情况考核
部门培训、学习记录
查因素、危险源的识别与评价
一、部门组织机构
安全使用费用记录有项目漏项没有记载，如液位计、安全阀门、叉车的检验检测
3查结余记录，37.73万元；
查经营分析会，每月8日参加上级公司经营分析会，没有按照职责组织负责月度、半年度、年度经营计划分析；
查财务核算办法，未提供其制定的统一的会计核算办法；查，危废处置成本的定价工作；没有提供危险废物成本表
查培训 未提供公司财务人员各项培训记录
财务部：2人；副部长1人；会计1人，长白班
二、部门主要职责：
1负责制定相关财务制度和管理流程，并组织实施；
2负责资金管理，按照公司资金需求，组织并实施公司年度融资计划、资金运营计划；
3负责公司财务成本核算工作，制定公司统一的会计核算办法；
4负责公司税务管理、筹划及税收政策分析；
5负责建立全面预算管理体系，对公司财务预算及执行情况进行指导和监督；
2018年度内部审核记录
审核员：吴明程、程兴余、陈洪文、
谢红节、张琦、张青
审核时间：2018.11.29-30
内部审核检查表
受审核部门
财务部
审核时间
2018.8.24
审核员
陈洪文、谢红节、张琦
陪同人员
/
标准
条款
审核项目和内容
审核结果记录
√/×
5.3/4.4.1/
5.4.1
Q/E/S/HSE
6.2/4.3.3/
6参与重大投资项目、重大经营项目前期分析、论证；
7负责公司同银行、税务、财政等政府部门的关系维护；
8负责公司财务人员各项培训工作；
9参与合同的审批及付款审核工作；
10其他付款审核及审批工作；
11负责公司利润、毛利的计算工作；
12组织参与危废处置成本的定价工作；
13负责月度、半年度、年度经营计划分析；
查危险源、环境因素识别评价 没有识别评价记录和部门重要环境因素、危险源。√√ Nhomakorabea√
14负责专项资金的使用审批工作；
未对部门质量、环境及职业健康安全目标和方案进行监控、考核。
三.查安全生产费用提取、使用情况：
抽安全生产费用提取标准，营业收入1000万以内4%，1000万-1个亿内的2%。本财务年度应提取26.64万；
实际提取40.83万，属于超额提取；
查使用记录，记录显示，截止现在提取3.1万，使用于保健食品、劳保、消防维保；